Bestuursadvies BERAP2022 en ontwerp 1e BW2022.pdf

Advies Bestuur

Aan:

Bestuur

Communicatie:

Nee

Datum:

8 september 2022

Vertrouwelijk:

Nee

Zaaknr.:

99990000020483

Stuk(ken) bijgevoegd:

Ja

Documentnr.:

99990000081213

Behandeld:

A.A. Lammers

Te volgen procedure:

Bestuur, DR

Afdeling:

Directie

Behandelwijze:

Ter besluitvorming

Onderwerp Bestuursrapportage Meerinzicht 2022 “Meerinzicht ligt op koers” en ontwerp 1e begrotingswijziging 2022 Voorstel: 1. de bestuursrapportage Meerinzicht 2022 “Meerinzicht ligt op koers” vast te stellen; 2. conform de door de gemeenten verstrekte opdrachten in te stemmen met de ontwerp 1e begrotingswijziging 2022; 3. de ontwerp 1e begrotingswijziging 2022 aan te bieden aan de brongemeenten en hen de gelegenheid bieden tot het indienen van zienswijzen; 4. in te stemmen met het aframen van het krediet Key2Belastingen (INV4008) voor €38.000,- en deze in te zetten voor de aanpassing van de BRK applicatie (kadaster gegevens). Definitief besluit Het bestuur heeft op 12 oktober 2022 conform het voorstel besloten.

Inleiding De bestuursrapportage Meerinzicht is onderdeel van de jaarlijkse planning & control cyclus. In de bestuursrapportage wordt verantwoording afgelegd over de dienstverlening in de eerste zes maanden van 2022. Daarnaast laat deze rapportage de voortgang en financiële prognose zien voor de tweede helft van 2022. De rapportage heeft betrekking op de werkelijke baten en lasten van het eerste halfjaar van 2022 en aanvullend hierop is de prognose verwerkt ten aanzien van de tweede helft van het boekjaar. Het beeld dat naar voren komt is dat Meerinzicht op koers ligt en een licht positief saldo verwacht dit jaar. Argumenten 1.1 Meerinzicht ligt op koers Door vaststelling van de bestuursrapportage wordt verantwoording afgelegd naar de brongemeenten over de uitvoering binnen de twee programma’s domein bedrijfsvoering en domein sociaal. Het beeld dat naar voren komt is dat Meerinzicht op koers ligt en een licht positief saldo verwacht dit jaar. Afgesproken is om een eventueel positief of negatief verwacht saldo niet te verrekenen met de gemeenten (en dus te verwerken in de ontwerp 1e begrotingswijziging), maar op basis van het verwachte saldo eventueel bij te sturen. De definitieve verantwoording en eventuele verrekening met de gemeenten vindt plaats bij de Jaarrekening 2022.

2.1 Ontwerp-1e begrotingswijziging betreft diverse onderdelen In de ontwerp-1e begrotingswijziging 2022 zijn diverse componenten opgenomen. Ten eerste is de 1e begrotingswijziging 2021 met bijbehorende technische wijzigingen voor jaarschijf 2022 verwerkt. Daarnaast zijn “besluiten/nog te verwerken opdrachten” verwerkt, o.a. aanvullende opdrachten van de gemeenten (o.a. besluiten netwerkdirectie EHZM). 3.1 Op basis van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen (Wgr) hebben de deelnemende gemeenten de mogelijkheid een zienswijze te geven ten aanzien de door het bestuur vastgestelde ontwerp begrotingswijziging 4.1 Aanpassingen aan de BRK applicatie is wettelijke verplicht Binnen het werkveld belastingen is een specifieke applicatie voor BRK gegevens (kadaster gegevens). De aanlevering en ontvangst van BRK gegevens is landelijk dusdanig gewijzigd dat daar een aanpassing op moet komen. Het betreft hier dus een wijziging met een wettelijke verplichting. Om te voldoen aan de wettelijke verplichtingen, dienen bij de BRK applicatie en belastingen applicatie aanpassingen te worden aangebracht. De eenmalige kosten zijn 38.000 euro en er is een structurele verhoging a 3.750 euro. De structurele verhoging kunnen worden opgevangen binnen de bestaande begroting. Voor de eenmalige kosten van 38.000 wordt voorgesteld om het krediet key2belastingen te gebruiken.

Dit omdat zowel de belastingen als de percelen applicatie moet worden aangepast. Kanttekeningen 1.1 De prognose is een tussenstand in een periode met dynamische externe ontwikkelingen De ontwikkelingen in de samenleving de afgelopen maanden zijn dynamisch met o.a. Oekraïne crisis en energiecrisis. Het is duidelijk dat dit impact heeft op klanten van Meerinzicht en gevolgen heeft voor de dienstverlening bij Meerinzicht. De ontwikkelingen worden proactief gevolgd en in afstemming met de gemeenten wordt ingespeeld op de vraag of behoefte die voorligt.

Pagina 2/4 Zaaknummer 99990000020483 / 99990000081213

Financiële toelichting De effecten van de ontwerp 1e begrotingswijziging is uitgewerkt in vier onderdelen: 1. Uniforme dienstverlening domein bedrijfsvoering: dienstverlening voor EHZ-gemeenten op basis van vastgestelde verdeelsleutel voor dit domein 2. Uniforme dienstverlening domein sociaal: dienstverlening voor EHZ-gemeenten op basis van vastgestelde verdeelsleutel voor dit domein 3. Specifieke opdrachten domein bedrijfsvoering: dienstverlening voor specifieke gemeente met afwijkende doorbelasting van de bedrijfsvoeringskosten 4. Specifieke opdrachten domein sociaal: dienstverlening voor specifieke gemeente met afwijkende doorbelasting van de bedrijfsvoeringskosten Effecten ontwerp 1e BW 2022 voor bijdrage gemeenten Programma Bedrijfsvoering uniforme dienstverlening

2022 2023 2024 2025 2026 Verdeel - sleutel

471

154

-1

-66 -201

Ermelo

34,97%

165

54

0

-23

-71

Harderwijk

39,39%

186

61

-1

-26

-79

Zeewolde

25,64%

120

39

0

-17

-51

471

154

-1

-66 -201

100,00% Totaal domein Bedrijfsvoering uniforme dienstverlening Programma Domein Sociaal

Verdeel - sleutel

199

165

80

30

30

Ermelo

25,71%

51

42

21

8

8

Harderwijk

57,26%

114

95

45

17

17

Zeewolde

17,03%

34

28

14

5

5

Totaal domein Sociaal uniforme dienstverlening

199

165

80

30

30

Specifieke opdrachten Programma Bedrijfsvoering

799

916

683 458

587

Ermelo

186

198

228 105

105

Harderwijk

434

630

382 311

440

100,00%

Zeewolde

179

88

73

42

42

Totaal specifieke opdrachten domein Bedrijfsvoering

799

916

683 458

587

Specifieke opdrachten Programma Domein Sociaal

591

-82

-82

-82

-82

Ermelo

143

-30

-30

-30

-30

Harderwijk

246

-27

-27

-27

-27

Zeewolde

202

-25

-25

-25

-25

Totaal specifieke opdrachten domein sociaal

591

-82

-82

-82

-82

680 340

334

Ermelo

545

264

219

60

12

Harderwijk

980

759

399 275

351

Zeewolde

535

130

62

5

-29

680 340

334

Totaal generaal

Totaal generaal

Pagina 3/4 Zaaknummer 99990000020483 / 99990000081213

2.060 1.153

2.060 1.153

Planning/proces Behandeling in MT bedrijfsvoering 12 september 2022; Behandeling in MT sociaal 20 september 2022; Behandeling directieraad 26 september 2022; Besluitvorming bestuur 12 oktober 2022; Aanbieden ontwerp 1e begrotingswijziging 2022 aan de brongemeenten (zo spoedig mogelijk na het bestuursbesluit); Reactie zienswijze brongemeenten 12 weken (conform nieuwe Wet Gemeenschappelijke Regeling, was 8 weken) na verzending van ontwerp 1e begrotingswijziging 2022; Definitieve besluitvorming na behandeling eventuele zienswijzen 1e begrotingswijziging 2022 op 14 december 2022. Communicatie Er vindt geen externe communicatie plaats. Overige ondersteunende diensten en OR Niet van toepassing Heeft een relatie met Planning en control cyclus van de gemeente. Integraal afgestemd met MT domein bedrijfvoering en MT domein sociaal Financieel adviseurs van de gemeente Bijlage(n) Bestuursrapportage 2022 Meerinzicht

Pagina 4/4 Zaaknummer 99990000020483 / 99990000081213