Document · PDF

5. Nota vergadering AB Kadernota VNOG 2027 2030

Raadsvergadering 29 januari 2026, gemeente HarderwijkBij agendapunt: Concept Kadernota VNOG 2027-203028.043 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

wat was aangegeven in de Toekomstvisie), is een berekende bedrag aan risico opgenomen voor de specifieke repressieve voertuigen welke nog niet zijn/worden aangeschaft t/m 2026; − (6) het risico van extra prijsstijgingen van investeringen in (brandweer)materieel/(-)materiaal is aangepast/verhoogt aan de verwachte procentuele stijging voor het verwachte bedrag aan investeringen over de periode 2026-2029 (kapitaalslasten 2027-2030); − (8) bij het risico van mogelijke (spoedeisende) aanpassingen aan gebouwen, o.a. in verband met uit te voeren (Arbo-) eisen, is het risico van ‘mogelijke onduidelijkheid in de demarcatie(afspraken) tussen gemeenten en VNOG over de gemeentelijke gebouwen (kazernes) bij VNOG in gebruik’ explicieter verwoord. Daarbij is tevens het eerdere niet gekwantificeerde risico: ‘Uitwerking (operationele) uitvoering demarcatie’ hiermee samengevoegd;

Pagina 31 van 47

− − −

(9) het risicopercentage van vervroegde vervanging van PFAS houdende materialen (bluskleding/-laarzen) als gevolg van voortschrijdende ontwikkelingen en strengere eisen vanuit wet/regelgeving, is verlaagd mede gezien de gestelde eisen bij de huidige aanbesteding; (15) het berekende risico op rentestijgingen voor aan te trekken financiering is qua hoogte afgestemd/bijgesteld op het verwachte investeringsniveau (ca. € 38.000.000) over de meerjarige periode 2026-2029 (met financieringseffecten periode 2027-2030); (17) het risico van extra inzet van mensen en ICT-middelen welke betrekking hebben op aan VNOG gestelde eisen t.a.v.de informatie'huishouding' en -beveiliging, is nieuw opgenomen mede gezien de externe ontwikkelingen rondom de gevraagde vitaliteit van de organisatie.

Bij het opstellen en doorrekenen van de risico’s voor de benodigde weerstandscapaciteit is vooral gekeken naar belangrijke actuele (externe) ontwikkelingen zoals: − De prijsstijgingen in de afgelopen jaren en de dreiging van nog verdere stijgingen ervan. Dit geldt zowel voor exploitatiekosten zoals energie, brandstof, kleding en ICT-dienstverlening als voor de investeringsgoederen. − De mogelijke stijging van rente op de geld- en kapitaalmarkt die VNOG raakt vanwege (toekomstige) investeringen. Hierbij gaat het om de financiering van de te investeringen in de komende jaren waaronder m.n. de specialistische repressieve voertuigen bij Brandweerzorg; − De ambitie en noodzaak van verduurzaming die ook risico’s met zich brengt. Zo is onzeker of de levensduur van de accu’s van aan te schaffen elektrische voertuigen, toereikend is voor de hele (economische) levensduur van de auto’s. Dit brengt het risico met zich van extra kosten voor onderhoud bij tussentijdse vervanging. − De eisen die aan VNOG worden gesteld om als vitale organisatie te kunnen (blijven) opereren en een bijdrage te leveren aan een (meer) weerbare samenleving. Een aantal ontwikkelingen en besluiten vraagt het nodige van de VNOG-organisatie. Te denken valt hierbij aan de externe ontwikkelingen van (elkaar opvolgende) crises en ontwikkelingen o.a.

op het terrein van energietransitie, informatisering, PFAS-verontreiniging, PTSS, bezuinigingen op overheidsbijdragen (BDuR), toename van militaire dreiging en ontwikkelingen/eisen rond vitaliteit en weerbaarheid; intern gaat het om de (organisatorische) gevolgen van de vastgestelde beleidsplannen, de daarmee samenhangende inzet en te stellen (veranderende) eisen aan de organisatie zowel personeel als materieel.

Pagina 32 van 47

De risico’s in de navolgende tabel zullen zich nooit allemaal tegelijk voordoen. Per risico is de verwachte kans weergegeven en het daarvoor benodigde bedrag aan weerstandscapaciteit. Het berekende bedrag komt uit op: € 3.197.000. Gekwantificeerde risico's Nr. Risico's en oorzaken

Kans in % 70%

Effect in euro's bedrag 558.000

Weerstandscapaciteit 391.000

(On)voldoende bezetting /inzet en (extra) kosten werving vrijwilligers op kazernes door groter verloop/uitstroom en schaarste vrijwilligers.

Teveel (roostering) uren bestaande (repressieve) bezetting brandbestrijding (Arbeidstijden).

10%

50.000

5.000

Hogere prijzen; exploitatiekosten stijgen uit boven (verwachte) prijsindex. Wereldwijde ontwikkelingen w.o. gewijzigde verhoudingen tussen vraag en (schaarste van) aanbod, doen de prijzen van grondstoffen, materialen en dienstverlening (w.o. opleidingen) stijgen. Niet (tijdig) realiseren besparingen Toekomstvisie 2020 t.a.v. materiële kosten door vertraging vervanging - en/of wijzigingen inzichten vervanging materieel. Uitval materieel repressieve inzet incidentbestrijding door defect materieel en/of gebrek onderdelen voertuigen/brandweermiddelen. Extra prijsstijgingen aanschaf materieel. Extra prijsstijgingen nog aan te schaffen materiaal/materieel leiden tot hogere kapitaalslasten c.q. eerdere uitputting van de (gevormde) egalisatiereserve. Hogere kosten uitvoering elektrificatie voertuigen mobiliteitsplan. Extra kosten (onderhoud) bij doorvoeren elektrificatie , nog onzeker. Noodzakelijke (spoedeisende) aanpassingen aan gebouwen/ installaties (kazernes) gemeenten, voortvloeiende uit (onduidelijkheid over demarcatie) afspraken, (voortschrijdende) ontwikkelingen en (wettelijke) eisen (w.o. RI&E). Extra -/ vervroegde investeringen/kosten vervanging PFAS-houdende materialen/kleding. Vanuit voorschrijdende ontwikkelingen en wetgeving dienen PFAS houdende materialen (bluskleding/-laarzen), versneld te worden vervangen.

Digitale verstoring (hack systemen), verhinderen uitvoering taken bij crisis en alle ondersteunende/bedrijfsmatige activiteiten door uitval ICT systemen. Te hoge personele kosten (beroeps en vrijwilligers) door onjuiste gegevens, - berekeningen en ontoereikende kennis en controles. Inkopen voor te hoge bedragen en/of onjuiste uitvoering/voorwaarden (w.o. aanbestedingen) door onjuist inkoopproces en demarcatie problematiek. Onvoorziene kosten aanspraken van personeel na dienstongevallen door veranderingen in de verzekeringsmarkt en gewijzigde mogelijkheden van dekking. Stijging reële bijdrage aan NIPV door bijv. nieuwe taken.

70%

840.000

588.000

50%

38.000

19.000

30%

90.000

27.000

15 Stijging financieringskosten bij aantrekken leningen (vreemd vermogen), door stijging van het rentepercentage. 16 Beboeting en imagoschade door schending van de privacy (overtreding van de algemene verordening gegevensbescherming (AVG)). Processen rond persoonsgerelateerde gegevens worden niet goed uitgevoerd, waardoor privacygevoelige gegvens op onjuiste plaatsen terecht kunnen komen. 17 Extra inzet mensen en ICT-middelen t.b.v. eisen informatie'huishouding' en -beveiliging (mede) door externe ontwikkelingen/eisen voor/aan VNOG. Totaal gekwantificeerde risico's

5 6

7 8

11 12

Pagina 33 van 47

50% 1.200.000

600.000

30%

500.000

150.000

50%

600.000

300.000

30%

900.000

270.000

30%

500.000

150.000

10%

450.000

45.000

10%

150.000

15.000

10%

300.000

30.000

10%

112.500

11.000

50%

832.500

416.000

10%

300.000

30.000

50%

300.000

150.000

3.197.000

Naast de gekwantificeerde risico’s zijn de volgende niet kwantificeerde risico’s geïnventariseerd en in onderstaand overzicht weergegeven. Niet kwantificeerde risico's Nr. Risico's en oorzaken

2 3

4 5

Kans in %

Effect in Weereuro's standsbedrag capaciteit

Hogere personele kosten (beloning/vergoeding) -w.o.relatieve aandeel VNOG- bij repressieve inzet van parttime brandweermensen (i.p.v. vrijwilligers). Uitkomst project Taakdifferentiatie: afschaffing consignatie en kazernering vrijwilligers; mogelijke alternatieven (parttime aanstellingen) duurder. Toename onderhoudskosten materieel voor repressieve inzet brandbestrijding door langer gebruik bestaand materieel. Onvoldoende financiële middelen voor (toekomstige) crises. Onverwachte situaties/crises (mogelijk) i.c.m. het onvoldoende beschikbaar stellen/hebben van financiële middelen bij (decentrale) overheden, kunnen leiden tot ontoereikende dekking van (structurele) kosten voor (bijv.) coördinatietaken door VNOG (zie ook risico hierna over 'Weerbaarheid' (nr. 8)) Verontreiniging grond/bodem kazernes en oefenpleinen door PFAS. Mogelijke kosten sanering PFAS grond-/bodemverontreiniging. Beperkingen bedrijfsvoering door stikstofregels. Stikstofregels beperken benodigde ontwikkelingen m.b.t. (ver-/nieuw)bouw en aanpassingen (oefen) terreinen. Posttraumatische stressstoornissen (PTSS) a.g.v. uitvoering van (repressieve) taken. Landelijk wordt (meer) aandacht gevraagd voor PTSS klachten bij uitvoering van (brandweer)taken bij Veiligheidsregio's. Organisatie van de brandweerzorg in Apeldoorn bij/na realisatie 1-post.

De roostering en het voldoende beschikbaar krijgen van (beroeps)medewerkers met de vereiste (brandweer)kwalificaties is (nog) een risico c.q. uitdaging, na realisatie van 1-post in Apeldoorn Weerbaarheid/vitaliteit: (nog) geen duidelijkheid over gestelde eisen/ beschikbare middelen. VNOG moet als vitaal verklaarde organisatie 'in posititie komen', daarnaast moet duidelijk worden welke (faciliterende) rol de organisatie krijgt bij het 'weerbaarheidsvraagstuk'.

De vervallen, gewijzigde en nieuw opgenomen niet gekwantificeerde risico’s zijn (zie verwijzing cijfer naar overeenkomende regel in voorgaand register): − (3) het in eerdere beleidsstukken benoemde risico van ontoereikende dekking van (structurele) kosten voor (bijv.) coördinatietaken door VNOG, is in de huidige beschrijving toegespitst op toekomstige crises en wordt onderscheiden van onderwerpen die betrekking hebben op weerbaarheid en vitaliteit (zie nr. 8); − (4) bij de actuele ontwikkelingen en informatie over lopende onderzoeken en dossiers over verontreiniging door PFAS en de mogelijke kosten van sanering blijft VNOG bij het standpunt dat het hier een VNOG overstijgende aangelegenheid betreft waarbij VNOG zelf geen aansprakelijkheid kan/behoeft (te) dragen voor financiële risico’s (om die reden is deze als ‘nietgekwantificeerd’ opgenomen); − (5) het risico van beperkingen door stikstofregels is separaat opgenomen en niet, zoals in de begroting 2026, samengevoegd met het PFAS risico; dit doet meer recht aan de eigen problematiek van beide onderwerpen;

Pagina 34 van 47

− −

(7) bij de realisatie van de nieuwe één-post in Apeldoorn wordt (opnieuw) bezien hoe de organisatie van de brandweerzorg vorm gegeven gaat worden, dit betreft zowel de roostering als het hebben van voldoende gekwalificeerde beroepsmedewerkers; (8) de uitdagingen voor VNOG om als vitale organisatie te opereren en mee te helpen aan een weerbare samenleving komen elders in deze kadernota uitgebreider aan de orde.

Een uitgebreider overzicht van de gekwantificeerde en niet-gekwantificeerde risico’s, waarin ook de oorzaken, beheersmaatregelen en - waar van toepassing - de getalsmatige onderbouwing is opgenomen, treft u aan in bijlage 5.

Pagina 35 van 47

10. Risico’s versus weerstandscapaciteit 10.1. Omvang huidige reserves De huidige omvang van de reserves is als volgt (zie ook bijlage 4): Reserves Algemene reserve *) Bedrijfvoeringsreserve *) Post onvoorzien

stand 1.135.114 4.440.119 250.000

af: saldo deel huisvesting in Bedrijfsvoeringsreserve bij: vastgestelde toevoegingen 2025 Bedrijfsvoeringreserve vastgelegde (toekomstige) mutaties Bedrijfsvoeringsreserve Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit Weerstandsratio:

weerstandscapaciteit ja 1.135.114 ja 4.440.119 ja 250.000 totaal 5.825.233 -62.784 407.345 -2.337.945 3.831.849 3.197.000 1,20

* Stand jaarrekening 2024

10.2. Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat conform de beleidsregels (zie hoofdstuk 8) uit de Algemene Reserve + de Bedrijfsvoeringsreserve + de post Onvoorzien en bedraagt momenteel: € 1.135.114 + € 2.446.735 + € 250.000 = € 3.831.849 Bij de gegeven stand van de bedrijfsvoeringsreserve zijn het saldo en de verwachte mutaties die betrekking hebben op huisvestingkosten, buiten beschouwing gelaten, omdat verwacht wordt dat deze stortingen en onttrekkingen budgettair neutraal verlopen. Verder is rekening gehouden met de toevoegingen en beoogde (toekomstige) onttrekkingen zoals, tot op heden, bestuurlijk besloten. De benodigde weerstandscapaciteit (zie hoofdstuk 9) bedraagt minimaal € 3.197.000. De huidige weerstandsratio komt daarmee uit op 1,20. Dit betekent dat VNOG momenteel een toereikende weerstandscapaciteit heeft, deze zit namelijk in het midden van de bandbreedte. 10.3. Conclusies De streefwaarde van de weerstandsratio is bepaald op een bandbreedte tussen 1,0 (“matig”) tot 1,4 (“voldoende”). De huidige ratio (van 1,20) kan als toereikend worden aangemerkt. Uitvoering van het voorgenomen beleid van onttrekkingen uit en toevoegingen aan de Bedrijfsvoeringreserve kan in enig jaar leiden tot een ratio die op of lager uitkomt dan de het vereiste minimum van 1.

Per jaar zal moeten worden bezien of aanvulling nodig is, dit zou dan bijvoorbeeld kunnen uit een toekomstig jaarrekeningresultaat.

Pagina 36 van 47

11. Financieel meerjarenperspectief 2027-2030 Onderstaande meerjarenbegroting bevat de cijfers uit de vastgestelde primitieve meerjarenbegroting 2026. In de tabel daaronder staan de mutaties op deze meerjarenbegroting vanuit de voorliggende Kadernota. Voor de jaren 2028 en verder is zoals gebruikelijk nog geen loon- en prijscompensatie berekend (wel de structurele doorwerking van 2027).

Pagina 37 van 47

Bijlage 1. Gemeentelijke bijdragen 2027 De bijdrage voor de VNOG wordt bij de gemeenten in rekening gebracht met als verdeelsleutel de procentuele verdeling tussen de gemeenten uit het verdeelmodel. Het verdeelmodel is op zijn beurt gebaseerd op de verhouding per gemeente van het in de algemene uitkering van het gemeentefonds opgenomen bedrag voor het cluster openbare orde en veiligheid/subcluster crisisbeheersing en brandweer. Het verdeelmodel is ingegaan per 2017 en heeft een ingroeipad gekend. Per 2021 is het verdeelmodel volledig van kracht. Verder is het verdeelmodel per 2021, conform de gemeenschappelijke regeling VNOG, nog herijkt. Volgens de gemeenschappelijke regeling VNOG vindt een dergelijke herijking éénmaal per vier jaar plaats. Een nieuwe herijking is daarom per 2025 doorgevoerd. De percentages per 2025 gelden voor vier jaren. In 2028 vindt weer een herijking plaats, zodat per 2029 het dan weer herijkte model van kracht kan worden. De bijdrage voor 2027 is gebaseerd op de prognose bijdrage 2026 conform de programmabegroting 2026 - 2029 met daarbij opgeteld het effect van de Kadernota 2027.

Prognose meerjarenbegroting Gemeente 2026-2029 (jaarschijf 2027) Aalten 1.924.501 Apeldoorn 12.766.092 Berkelland 3.128.427 Bronckhorst 2.724.312 Brummen 1.520.745 Doetinchem 4.206.100 Elburg 1.635.626 Epe 2.426.263 Ermelo 2.043.463 Harderwijk 3.496.778 Hattem 843.761 Heerde 1.262.775 Lochem 2.754.644 Montferland 2.645.733 Nunspeet 1.987.320 Oldebroek 1.619.019 Oost Gelre 2.118.785 Oude IJsselstreek 2.615.345 Putten 1.764.016 Voorst 1.721.423 Winterswijk 2.081.191 Zutphen 3.754.001 Totaal 61.040.320

Percentage conform verdeelmodel

Kadernota 2027 (afgerond)

Voorgestelde bijdrage 2027 (afgerond)

3,15% 20,91% 5,13% 4,46% 2,49% 6,89% 2,68% 3,97% 3,35% 5,73% 1,38% 2,07% 4,51% 4,33% 3,26% 2,65% 3,47% 4,28% 2,89% 2,82% 3,41% 6,15% 100%

84.750 562.220 137.780 119.980 66.970 185.240 72.030 106.850 89.990 154.000 37.160 55.610 121.310 116.520 87.520 71.300 93.310 115.180 77.690 75.810 91.650 165.320 2.688.200

2.009.250 13.328.310 3.266.210 2.844.290 1.587.720 4.391.340 1.707.660 2.533.110 2.133.450 3.650.780 880.920 1.318.390 2.875.950 2.762.250 2.074.840 1.690.320 2.212.100 2.730.530 1.841.710 1.797.230 2.172.840 3.919.320 63.728.520

Pagina 38 van 47

Bijlage 2. Programma 8 Het programma 8 ‘Kazernes en overgangsrecht (individuele gemeenten)’ wordt één op één met alleen de betrokken gemeenten verrekend. De volgende onderwerpen worden individueel verrekend: − Het onderdeel ‘facilitaire kosten’ van de demarcatie kazernes met elk van de 22 gemeenten afzonderlijk, conform de Regeling demarcatie9; − De kosten die voortvloeien uit de aanvullende overeenkomst in het verlengde van de Regeling Demarcatie die met gemeente Apeldoorn is afgesloten omtrent het beheer van de kazernes van Apeldoorn; − De kosten van de kazerne Doetinchem die tijdelijk in bezit is van VNOG en op termijn weer overgaat naar gemeente Doetinchem. De kosten worden met gemeente Doetinchem verrekend; − De afwikkeling van de financiële gevolgen van het FLO overgangsrecht met de gemeente Apeldoorn. Verschillen tussen de in rekening gebrachte voorschotten en de uiteindelijke kosten blijken bij de jaarrekening en worden dan met de desbetreffende gemeente verrekend. Op dit moment zijn de exacte voorschotbedragen voor 2027 voor programma 8 nog niet bekend. Een indicatie van de bedragen is te vinden in de programmabegroting 2026, waarin de bedragen voor 2026 staan. De bedragen voor 2027 worden komende tijd berekend en zullen in ieder geval voorliggen in de ontwerpbegroting 2027.

De demarcatie geeft aan welke partij (gemeente of VNOG) welke facilitaire en onderhoudstaken uitvoert (en bekostigt) in de kazernes, die in eigendom zijn (en blijven) van de gemeenten. De exacte demarcatie-afspraken staan in de Regeling demarcatie die door de 22 colleges en het AB is bekrachtigd. Bepaalde taken liggen bij VNOG; gemeenten hoeven ze niet meer uit te voeren en hebben ze geschrapt uit hun begroting. De bijdrage aan VNOG is per 2023 omhoog gegaan, zodat VNOG deze overgedragen taken kan bekostigen. Dit gaat via twee stromen: − Een deel wordt bij de 22 gemeenten gezamenlijk in rekening gebracht via het reguliere verdeelmodel en staat in programma 6 (Bedrijfsvoering). − Een ander deel (de facilitaire kosten) zou vier jaar (2023 t/m 2026) per individuele gemeente worden afgerekend, waarbij de eindafrekening plaats vindt op basis van de werkelijke kosten. Dit is opgenomen in programma 8, dat gebruikt wordt voor individuele verrekeningen met gemeenten die geen effect hebben op de andere gemeenten. Het was de bedoeling dat vanaf 2027 ook deze kosten zouden worden verrekend via het verdeelmodel, maar in deze Kadernota wordt voorgesteld dit uit te stellen, zie toelichting in hoofdstuk 3. 9

Pagina 39 van 47

Bijlage 3. Meerjarig perspectief gemeentelijke bijdragen Hieronder staat het meerjarig perspectief (meerjarige cijferreeks) van de gemeentelijke bijdragen voor de periode 2028 - 2030. Deze reeks is nog exclusief: - Loon- en prijsindexering voor 2028 en verder (de meerjarenbegroting van VNOG is opgesteld in constante prijzen) - Demarcatiekosten / facilitaire bijdrage, etc. uit programma 8 Het meerjarig perspectief geeft dus een indicatie van de gemeentelijke bijdrage in komende jaren, maar kan door bovenstaande onderwerpen nog beïnvloed worden. Meerjarige ontwikkeling gemeentelijke bijdragen op basis van Kadernota 2027 - 2030 (afgerond) Gemeente Aalten Apeldoorn Berkelland Bronckhorst Brummen Doetinchem Elburg Epe Ermelo Harderwijk Hattem Heerde Lochem Montferland Nunspeet Oldebroek Oost Gelre Oude IJsselstreek Putten Voorst Winterswijk Zutphen Totaal

Percentage 3,15% 20,91% 5,13% 4,46% 2,49% 6,89% 2,68% 3,97% 3,35% 5,73% 1,38% 2,07% 4,51% 4,33% 3,26% 2,65% 3,47% 4,28% 2,89% 2,82% 3,41% 6,15% 100%

2028 2.057.770 13.650.310 3.345.120 2.912.980 1.626.090 4.497.430 1.748.920 2.594.340 2.184.980 3.738.950 902.200 1.350.270 2.945.420 2.828.980 2.125.000 1.731.170 2.265.520 2.796.480 1.886.180 1.840.630 2.225.320 4.013.990 65.268.120

Pagina 40 van 47

2029 2.058.400 13.654.490 3.346.150 2.913.870 1.626.590 4.498.810 1.749.460 2.595.140 2.185.650 3.740.100 902.480 1.350.680 2.946.320 2.829.850 2.125.650 1.731.700 2.266.220 2.797.330 1.886.760 1.841.190 2.226.000 4.015.220 65.288.120

2030 2.074.168 13.759.059 3.371.773 2.936.190 1.639.045 4.533.262 1.762.858 2.615.012 2.202.389 3.768.738 909.389 1.361.025 2.968.886 2.851.520 2.141.930 1.744.964 2.283.571 2.818.758 1.901.211 1.855.291 2.243.046 4.045.969 65.788.120

Bijlage 4. Overzicht reserves en voorzieningen Overzicht reserves en voorzieningen

Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2024

+ of -/- 2025 conform begroting en wijzigingen

Stand jaarrekening 2024 -1.792.945

Geraamde stand begroting 2026 (1-1)

1.792.945

Geraamde stand begroting 2027 (1-1)

+ of -/- 2026

Geraamde stand begroting 2028 (1-1)

+ of -/- 2027

Geraamde stand begroting 2029 (1-1)

+ of -/- 2028

Geraamde stand begroting 2030 (1-1)

+ of -/- 2029

Algemene reserve(s) 1. Algemene Reserve

1.135.114

Totaal algemene reserve

1.135.114

5.436

Bestemmingsreserve(s) 2. Jeugdbrandweer Oost-Gelre

5.436

464.000

-464.000

11.086.709

1.769.955

12.856.664

-3.311.000

9.545.664

-3.666.000

5.879.664

-2.024.000

3.855.664

-1.967.000

1.888.664

5. Bestemmingsreserve Frictiekosten LMO

500.000

-40.000

460.000

6. Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten (organisatieontwikkeling)

97.929

7. Tijdelijke reserve flankerende kosten dekkings- spreidingsplan

134.386

-30.000

104.386

-30.000

74.386

-30.000

44.386

-34.386

10.000

8. Egalisatiereserve 'inzetten(uitruk)'

400.000

3. Tijdelijke reserve 4. Egalisatiereserve afschrijvingen (kapitaallasten)

9. Reserve duurzaamheid

415.000

-35.000

380.000

-35.000

345.000

-35.000

310.000

-35.000

275.000

10. Bestemmingsreserve SOS-toegang en hogedrukleiding

213.841

-28.000

185.841

-38.000

147.841

-104.841

43.000

11. Bestemmingsreserve gebiedsgerichte aanpak natuurbrandbeheer

240.155

-240.155

12. Egalisatiereserve MKON

381.035

13. Bedrijfsvoeringreserve

4.440.119

-595.105

3.845.014

-362.245

3.482.769

367.600

3.850.369

-1.293.134

2.557.235

14. Egalisatiereserve noodfonds crisisbeheersing (BDuR)

1.825.041

Totaal bestemmingsreserve

19.788.651

787.695

20.576.346

-3.776.245

16.800.101

-3.363.400

13.436.701

-3.491.361

9.945.340

-2.002.000

7.943.340

Totaal reserves

19.130.820

2.580.640

21.711.460

-3.776.245

17.935.215

-3.363.400

14.571.815

-3.491.361

11.080.454

-2.002.000

9.078.454

Voorzieningen voor risico's en verplichtingen Voorziening spaarverlof

378.523

Voorziening binenschilderwerk kazernes

238.511

150.000

388.511

150.000

538.511

150.000

688.511

150.000

838.511

150.000

988.511

Voorziening verlofsparen MKON

77.322

Voorziening regeling vervroegde uittreding

85.719

Voorziening onderhoud groot kazerne Doetinchem

800.405

75.000

875.405

75.000

950.405

75.000

1.025.405

75.000

1.100.405

75.000

1.175.405

Totaal voorzieningen

1.580.480

225.000

1.805.480

225.000

2.030.480

225.000

2.255.480

225.000

2.480.480

225.000

2.705.480

Voorzieningen door derden beklemde middelen

Pagina 41 van 47

1. Algemene Reserve − Doel: het afdekken van risico’s. De Algemene Reserve vormt het weerstandsvermogen. − Hoogte: de Algemene Reserve is een onderdeel van de weerstandscapaciteit, samen met de Bedrijfsvoeringsreserve en de Post Onvoorzien. Voor de benodigde weerstandscapaciteit geldt een weerstandsratio van 1 – 1,4. − Duur: geen einddatum − Mutaties: AB besluit bij jaarrekening over de resultaatbestemming, of anderszins door AB besluiten. Een mutatie in de Algemene Reserve dient conform de gemeenschappelijke regeling VNOG ter zienswijze aan de raden te worden voorgelegd. 2. Reserve Jeugdbrandweer Oost Gelre − Doel: jeugdgroep Oost-Gelre van de Jeugdbrandweer VNOG. − Hoogte: € 5.436 (storting uit liquidatie voormalige Stichting Jeugdbrandweer Oost Gelre). − Duur: geen einddatum − Mutaties: via AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang. 3. Tijdelijke reserve − Doel: via de tijdelijke reserve worden de budgetten van het voorgaande begrotingsjaar overgeheveld naar het nieuwe begrotingsjaar. − Hoogte: geen maximum − Duur: op basis van individueel voorstel algemeen bestuur − Mutaties: via AB besluit. 4. Egalisatiereserve afschrijvingen (kapitaallasten) − Doel: egaliseren van de realisatie versus de begrote kapitaallasten, storten en onttrekken van boekwinsten resp. –verliezen a.g.v. afstoten van materieel10 (= bestaand beleid).

Het renteresultaat verloopt niet via de egalisatiereserve kapitaallasten. − Hoogte: € 500.000 minimum, geen maximum. − Duur: geen einddatum. − Mutaties: AB besluit bij begroting, begrotingswijziging of in de jaarrekening als onderdeel van de resultaatsbepaling. 5. Bestemmingsreserve frictiekosten Landelijke meldkamer (LMO) − Doel: dekking frictiekosten vorming Landelijke meldkamer (AB 27-6-2019). − Hoogte: € 500.000 (uitkering Rijk). − Duur: 2020 t/m 2030. − Mutaties: via AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang. 6. Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten (organisatieontwikkeling) − Doel: ter dekking van programma “De Expeditie” (organisatieontwikkeling VNOG), zie Toekomstvisie (AB 15-12020). − Hoogte: € 500.000 (AB 12-12-2019) + € 540.000 (AB 25-6-2020) = € 1.040.000. − Duur: tot eind 2026 (verlengd). − Mutaties: AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening op basis van de voortgang. 7. Tijdelijke reserve flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan − Doel: ter dekking van ‘flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan’ (AB 25-6-2020). − Hoogte: € 360.000. − Duur: tot eind 2027. − Mutaties: AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking bij opstellen jaarrekening (werkelijke uitgaven) al naar gelang de voortgang. 8.

Egalisatiereserve inzetten (uitruk) − Doel: egaliseren van kosten van de uitruk (jaren met weinig en met veel (grote) incidenten worden verevend), bestendig begrotingsbeeld, rustig verloop gemeentelijke bijdrage (AB 25-6-2020). − Hoogte: € 400.000. − Duur: geen einddatum. − Mutaties: AB besluit bij de jaarrekening, verschil begroting en realisatie van het budget uitruk binnen het vrijwilligersbudget, als onderdeel van de resultaatsbepaling. 10 verkoopsom -/- afwaardering + uitkering polis

Pagina 42 van 47

9. Reserve duurzaamheid − Doel: in te zetten voor duurzaamheidsmaatregelen in de bedrijfsvoering van VNOG − Hoogte: € 600.000. − Duur: 2022-2026 (ingesteld in december 2022) en bij AB-besluit 7-11-2024 verlengd tot eind 2030 − Mutaties: AB besluit 10. Bestemmingsreserve SOS-toegang en hogedrukleiding − Doel: Dekking incidentele kosten ten aanzien van digitale systeem “SOS-toegang” en onderhoud “hogedruk blusleidingen”. − Hoogte: € 150.000. − Duur: 2022-2026. − Mutaties: Geen stortingen meer; onttrekking bij opstellen jaarrekening (werkelijke uitgaven) al naar gelang de voortgang. 11. Bestemmingsreserve gebiedsgerichte aanpak natuurbrandbeheer − Doel: De gebiedsgerichte aanpak natuurbrandbeheersing heeft als doel de kans op onbeheersbare natuurbranden en de effecten ervan op termijn te verkleinen. − Hoogte: € 416.000. − Duur: 2023 t/m 2026. − Mutaties: Geen stortingen meer; onttrekking bij opstellen jaarrekening (werkelijke uitgaven) al naar gelang de voortgang 12. Egalisatiereserve MKON − Doel: Het resultaat zoals verantwoord in het programma MKON-MKBM in de jaarrekening van VNOG wordt toegevoegd of onttrokken aan de bestemde reserve MKON-MKBM. − Hoogte: geen maximum − Duur: geen maximale duur − Mutaties: AB besluit 13. Bedrijfsvoeringsreserve − Doel: algemene bufferfunctie en is breed inzetbaar voor prioriteiten (bijv.

innovatie) en knelpunten of voor het tijdelijk afvlakken van gemeentelijke bijdragen. Is onderdeel van de weerstandscapaciteit. − Hoogte: De minimale hoogte is 2%, de maximale hoogte is 5% van het begrotingstotaal. − Duur: geen einddatum − Mutaties: AB besluit bij jaarrekening over de resultaatbestemming, of anderszins door AB besluiten. 14. Egalisatiereserve noodfonds crisisbeheersing − Doel: het versterken en flexibiliseren van crisisbeheersing, informatiepositie en informatie-uitwisseling om zo nog beter in staat te zijn toekomstige incidenten of crises met impact op één of meer gemeenten het hoofd te bieden. − Hoogte: maximale hoogte van € 2.500.000. − Duur: geen einddatum − Mutaties: Incidentele onderschrijdingen van lasten kunnen in enig jaar worden toegevoegd aan de reserve als dotatie. Onttrekkingen uit de reserve zijn toegestaan, mits deze passen binnen de kaders van het AB-besluit van 30 maart 2023. In dit besluit is vastgelegd dat de resterende middelen uit de extra-BDuR 2023–2026, bestemd voor de versterking van crisisbeheersing en informatievoorziening, in de reserve worden gestort. Deze middelen blijven geoormerkt beschikbaar voor dit specifieke doel. Hierdoor kunnen ook eventuele meerkosten in een bepaald jaar worden opgevangen door middel van onttrekkingen aan de reserve.

Conform het AB-besluit geldt dat onttrekkingen zijn toegestaan tot een minimale stand van de reserve van € 454.200. Indien een voorgenomen onttrekking leidt tot het doorbreken van deze minimale stand, wordt hiervoor een separaat voorstel aan het Algemeen Bestuur voorgelegd.

Pagina 43 van 47

Bijlage 5. Overzicht gekwantificeerde en niet-gekwantificeerde risico’s Gekwantificeerde risico's Nr.

Effect in euro's Weertoelichting berekening standsKos ten opl ei den 10% meer te werven 391.000 vri jwi l l i gers : 8 per ja a r. Opl ei di ngs - en bi jkomende kos ten € 17.000 per ja a r, voor 3 ja a r. Wervi ng ni euwe vri jwi l l i gers : € 50.000 p.j. voor 3 ja a r.

Risico's en oorza ken 1 (On)voldoende bezetting /inzet vrijwilligers op alle kazernes Door vergri jzi ng i s ui ts troom va n vri jwi l l i gers te verwa chten. Da a rna a s t i s er meer verl oop onder bra ndweervri jwi l l i gers en zi jn zi j dus mi nder l a ng a a n een bra ndweerkorps verbonden (di t i s een ma a ts cha ppel i jke trend bi j vri jwi l l i gers i n het a l gemeen). Ook i s er s pra ke va n s cha a rs te bi j het vi nden va n ni euwe vri jwi l l i gers door (a l gehel e) kra pte op de a rbei ds ma rkt, met a l s gevol g a l terna tieve keuze mogel i jkheden en - druk voor de mens en.

Beheersmaatregelen Kans in % VNOG werkt a a n extra wervi ng en opl ei di ng va n vri jwi l l i gers . De 70% te nemen ma a tregel en vers chi l l en per pos t en vra gen da a rom om ma a twerk na a s t het meer a l gemeen orga ni s eren en pa rtici peren i n a ctivi tei ten en a cties di e de bi ndi ng va n vri jwi l l i gers bevorderen. Da a rbi j i s het verder va n bel a ng om te onderkennen da t i n een enkel e s i tua tie de s cha a rs te zi ch met na me voordoet bi j s peci fi eke di ci pl i nes (m.n. bevel voerders ).

2 Teveel (roostering) uren bestaande (repressieve) bezetting brandbestrijding, geeft risico op fouten, uitval en sancties (Arbeidstijden). Bi j een a a ntal ka zernes (w.o. bi j ka zerneri ng) i s s pra ke va n onvol doende pers onel e repres s i eve ca pa ci tei t (m.n.vri jwi l l i gers ).

Bewa ki ng vol doende i nzet repres s i eve ca pa ci tei t (vri jwi l l i gers ) door s turi ng en goede pl a nni ng i n s a menha ng met de ni euw doorgevoerde da gdi ens tregel i ng (beroeps )medewerkers . Ontwi kkel i ng ri s i co houdt verba nd met ui twerki ng bouws teen Verpl i chtend Ka ra kter (vri jwi l l i gers ).

10%

50.000

Mogel i jke boete i .h.k.v. de a rbei ds tijdenwet. Berek.: ma x. 50 medew., boete € 200 per da g (ma x. 5 da gen).

5.000

3 Prijsstijgingen (boven reguliere aanpassing) o.a. voor brandweermaterieel en -materiaal. Werel dwi jde ontwi kkel i ngen va n een toenemende vra a g i n s a menha ng met s cha a rs te va n a a nbod, doen de (gronds tof)pri jzen w.o. di e va n energi e en ka toen, s tijgen. Da a rna a s t worden ICT kos ten hoger door een s teeds hoger verei s t (i nforma tie) vei l i ghei ds ni vea u bi j VNOG en worden de ICT i nves teri ngen meer en meer verva ngen door (extra ) ja a rl i jks e (l i centie) kos ten. De pri js s tijgi ngen kunnen worden vers terkt door een gebrekki ge ma rktwerki ng o.a. voor (s peci fi ek) bra ndweerma teri eel en -ma teri a a l en ook i s er het ri s i co va n een grotere l evera nci ers a fha nkel i jkhei d. 4 Niet tijdig realiseren besparingen Toekomstvisie 2020 e.v. jaren, opdracht materieelspreidingsplan (MSP) brandbestrijding t.a.v. materiële kosten (specialistische) voertuigen. Vertra gi ng verva ngi ngs i nves teri ngen door pri js s tijgi ngen, s cha a rs te, voorts chri jdende i nzi chten en erva ri ngen bi j a a nbes tedi ngen, l ei den tot l a tere bes pa ri ngen op de expl oi tatiekos ten.

Doorrekenen fi na nci ël e gevol gen (voor weers tands ca pa ci tei t) va n mogel i jke pri js s tijgi ngen va n (gebrui ks )goederen (w.o. bra nds tof en kl edi ng) en ICT-di ens tverl eni ng. Mogel i jke pri js s tijgi ngen va n te verva ngen (bl us )voertui gen zi jn s epa ra a t opgenomen. Bi j grotere vol umes en ei gen ei s en, ka n de VNOG zel fs tandi g a a nbes teden i .p.v. i n NIPV verba nd.

70%

840.000

Stijgi ng pri jzen goederen en ma teri a l en (w.o. energi e-, bra nds tofkos ten en kl edi ng) en (l i centie)kos ten boven regul i ere i ndex. Kos ten per ja a r € 13,2 ml n., onders chei den na a r s tijgi ngs perc. va n 12,5%, 7%, 5% en 2,5% voor res p. € 2,3 ml n., € 2,6 ml n., € 4,2 ml n. en € 6,4 ml n.

588.000

50%

38.000

19.000

30%

90.000

Bes pa ri ngen op ma teri ël e kos ten onts taa n l a ter bi j ops chui vi ng verva ngi ngs pl a n. Ni et gerea l i s eerde bes pa ri ng (onderhouds kos ten 2026) a a ndeel (ui tges tel de a a ns cha f) s peci a l i s tis che voertui gen. Berekeni ng i nhuurkos ten (voor 3 ja a r) benodi gd voor verva ngend ma teri eel €. 30.000 per ja a r.

50%

1.200.000

Berekeni ng ka pi taa l s l a s ten voor 3 ja a r bi j een (extra ) s tijgi ng va n 10% va n de pri jzen voor de verva ngi ngen (37 ml n.) va n nog a a n te s cha ffen ma teri eel .

600.000

30%

500.000

Berekeni ng: vervroegd verva ngen a ccu's / a a nvul l ende kos ten voor (eers t) 40 voertui gen à € 12,5K per voertui g (a ccu's € 10K en a a nvul l ende kos ten/ei s en € 2,5K per voertui g).

150.000

Met de rea l i s a tie va n een groot deel va n het MSP voor de (ba s i s ) bl us voertui gen voor Bra ndweerzorg, res teert nog het ri s i co op ui ts tel va n bes pa ri ngs mogel i jkheden voor de ma teri ël e (onderhouds )kos ten bi j vertra gi ng va n de verva ngi ng va n m.n. de s peci a l i s tis che voertui gen. Di t ri s i co doorrekenen qua gevol gen voor de weers tands ca pa ci tei t. 5 Uitval voor repressieve inzet incidentbestrijding door defect materieel en/of gebrek onderdelen Op voorra a d zetten/houden en a l l oceren va n extra (verva ngend) voertuigen/brandweermiddelen. ma teri eel (w.o. onderdel en) voor repres s i eve i nzet. Bi j Defect ma teri eel ka n ni et tijdi g gerepa reerd worden, omda t onderdel en ni et voorra di g zi jn. verva ngi ngs i nves teri ngen en a fs toot ma teri eel : i nterne Heeft verba nd met s cha a rs te gronds toffen en een beperkt a a ntal (overgebl even) beoordel i ng en hera l l oca tie va n 'bes te' ma teri eel . l evera nci ers va n bra ndweerma teri eel en -ma teri a a l . 6 Extra prijsstijgingen (en vertraging) bij uitvoering toekomstige investeringen VNOG-breed.

Na a s t de fi na nci ël e gevol gen (voor de ega l i s a tieres erve) va n de Extra pri js s tijgi ngen nog a a n te s cha ffen ma teri a a l /ma teri eel l ei den tot hogere hui di ge (na ja a r '25) bekende en verwa chte pri js s tijgi ngen ka pi taa l s l a s ten c.q. eerdere ui tputti ng va n de (gevormde) ega l i s a tieres erve. wel ke zi jn/worden verwerkt i n de Ka dernota-/ Begroting 2027 extra pri js tijgi ngen voor nog a a n te s cha ffen ma teri eel /ma teri eel , a l s ri s i co doorrekenen (voor weers tands ca pa ci tei t). 7 Hogere kosten uitvoering elektrificatie voertuigen mobiliteitsplan. Door fei tel i jk gebrui k za l proefondervi ndel i jk (moeten) bl i jken El ektri fi ca tie va n het wa genpa rk i s een ma a tregel va n VNOG om duurza a m mobi el te hoe de l evens duur va n de a ccu's zi ch ga a t verhouden tot de bl i jven. Een onzekere fa ctor hi erbi j i s of zi ch extra onderhouds kos ten zul l en voordoen met l evens duur va n het (bi jbehorende) voertui g en of er s pra ke i s na me wa nneer bl i jkt da t de l evens duur va n de a ccu's korter i s da n de a fs chri jvi ngs termi jn va n overi ge bi jkomende kos ten. va n de voertui gen. Da a rna a s t i s er ri s i co op extra kos ten door a a nvul l ende ei s en/wens en (w.o. ei s en a nder ri jbewi js ).

Pagina 44 van 47

bedrag 558.000

27.000

8 Noodzakelijke (spoedeisende) aanpassingen aan gebouwen/ installaties (kazernes) gemeenten; voortvl oei ende ui t (ondui del i jkhei d over) dema rca ti e a fs pra ken, (voorts chri jdende) ontwi kkel i ngen en (wettel i jke) ei s en (w.o. RI&E). Na a s t mogel i jke s poedei s ende (wettel i jk verei s te) a a npa s s i ngen voor gebouwen kunnen ook voorts chri jdende ontwi kkel i ngen op bi jv. het terrei n va n ICT of duurza a mhei d, extra kos ten met zi ch brengen wa a rva n nog onzeker i s wi e di e ga a t beta l en.

Ui tvoeri ng geven a a n de bes tuurl i jke bes l ui tvormi ng (dec.'21) over de dema rca ti e en de da a rop geba s eerde verdere ui twerki ng (w.o. het project TWIELD) a l s mede de a fges proken eva l ua ti e. Voor mogel i jke s poedei s ende a a npa s s i ngen/ kos ten, fi na nci ël e mi ddel en opnemen.

50%

600.000

Kos ten s poedei s ende verbouw/a a npa s s i ng/i nri chti ng ka zernes opnemen voor 5 ka zernes à € 120.000

300.000

9 Extra -/ vervroegde investeringen/kosten vervanging PFAS-houdende materialen/kleding. Va nui t voors chri jdende ontwi kkel i ngen en - wetgevi ng di enen PFAS houdende ma teri a l en (bl us kl edi ng/-l a a rzen), vers nel d te worden verva ngen.

Bi j peri odi eke a a nbes tedi ng voor verva ngi ng va n bl us kl edi ng en - l a a rzen (eens i n de 7 ja a r), s tel t VNOG ei s en omtrent het PFAS geha l te bi j de te verva ngen ma teri a l en/kl edi ng en bl i jft de ontwi kkel i ngen/ei s en vol gen di e hi eromtrent worden ges tel d.

30%

900.000

Berekende i nves teri ng verva ngi ng kl edi ng en l a a rzen € 1.800.000 (per 7 ja a r), bi j a fs toot hel ft l evens duur: des i nves teri ng € 900.000.

270.000

Va nui t het pl a n va n a a npa k Ba s el i ne i nforma ti evei l i ghei d (BIO) en het conti nuïtei ts pl a n (voor de pri ma i re proces s en) wordt voorzi en i n ui twi jkmogel i jkheden voor ui tvoeri ng va n kri ti s che ICT proces s en en centra l i s a ti e va n beheer bi j de toega ng va n mens en en s ys temen tot fa ci l i tei ten. Voor externe onders teuni ng bi j moni tori ng en bevei l i gi ng va n ICT-s ys temen werkt VNOG l a ndel i jk s a men met col l ega 's . Da a rmee wordt i nvul l i ng gegeven a a n bevei l i gi ng en bes chermi ng va n i nforma ti e (voorzi eni ng) en de conti nuïtei t va n de di gi ta l e (pri ma i re - en bedri jfs voeri ngs ) proces s en. Het ri s i co op di gi ta l e i nbreuk/vers tori ng bl i jft echter bes ta a n o.a . ook door de i nzet va n Arti fi ci a l Intel l i gence (AI). 11 Te hoge personele kosten (beroeps en vrijwilligers). Doorvoeren i nterne control e -/beheers ma a tregel en, Door onjui s te (a a ns l ui ti ng) ba s i s gegevens ; onjui s te toepa s s i ng ca o -/fi s ca l e regel i ngen en proces bewa ki ng, procedureva s tl eggi ngen en kenni s verbeteri ng onvol doende control es / - kenni s , kunnen berekende s a l a ri s s en/vergoedi ngen te hoog zi jn medewerkers . Voor de vers chi l l ende ri s i co zi jn/worden en/of l ei den tot boetes / ei ndheffi ng (ATW, WKR, Loonheffi ng, rei s kos ten, IKB).

ma a tregel en getroffen, wa a ronder (externe) onders teuni ng op s peci fi eke onderwerpen (w.o. FLO-ui tvoeri ng) en s peci fi eke a a nda cht op onderdel en (w.o. ui tvoeri ng va n de (fi s ca l e) Werkkos tenregel i ngen en de a a ns l ui ti ng va n (ba s i s )gegevens tus s en s ys temen). 12 Inkopen voor te hoge bedragen en/of onjuiste uitvoering/voorwaarden (w.o. bij aanbestedingen). Bel ei d en (centra l e) s turi ng op het i nkoop(proces ) res p. het De i nkoopdi s ci pl i ne wordt ni et a l ti jd ti jdi g en jui s t betrokken i n het proces va n i nkoop en verdui del i jken en verbeteren erva n en het VNOG-breed i nhuur. De gevol gen hi erva n zi jn mogel i jke cl a i ms va n l evera nci ers . Ook i s er ri s i co op i nzi chtel i jk ma ken bi j wel ke i nkopen er s pra ke i s /ka n zi jn onrechtma ti ghei d bi j mogel i jke (ni et jui s te) a a nbes tedi ngen. mogel i jke a a nbes tedi ngs pl i cht. Mogel i jke cl a i ms hebben zi ch i n de a fgel open ja ren na uwel i jks voorgeda a n. 13 Onvoorziene kosten aanspraken van personeel (na dienstongevallen) en stijging De pers onel e a a ns pra ken na een di ens tongeva l worden/zi jn verzekeringspremie. voor a l l e vei l i ghei ds regi o's gel i jk getrokken.

Ter beha rti gi ng va n Door vera nderi ngen i n de verzekeri ngs ma rkt, wi jzi gen de mogel i jkheden va n dekki ng bi j de col l ecti eve bel a ngen i s l a ndel i jke een experti s e burea u en (pers onel e) a a ns pra ken/- s cha des . wa a rborgfonds opgeri cht. Onderzocht wordt de mogel i jkhei d om mi nder te verzekeren en s cha des a l s col l ecti ef te dra gen. Het ei gen ri s i co ka n da n meer ga a n fl uctueren.

30%

500.000

Kos ten opheffen gi jzel i ng c.q. gevol gen ha cks e.d. (o.b.v. ci jfers ha ck 2020).

150.000

10%

450.000

Berekeni ng o.b.v. percenta ge pers onel e kos ten 1% va n € 45 ml n. (beroeps + vri jwi l l i gers ).

45.000

10%

150.000

Berekeni ng o.b.v. percenta ge en vol ume i nkoop (w.o. i nves teri ngen) 0,5% va n € 30 ml n.

15.000

10%

300.000

Voor het ri s i co va n premi es ti jgi ng(en) voor de s ector en/of s ti jgi ng va n het ei gen ri s i co (a a ndeel ) va n VNOG, € 100.000 p.j. opnemen voor 3 ja a r.

30.000

14 Stijging reële bijdrage aan NIPV door bv. ni euwe ta ken.

Inbreng i n begroti ngs proce s NIPV.

10%

112.500

11.000

15 Stijging financieringskosten bij aantrekken financiering d.m.v. leningen (vreemd vermogen). Door s ti jgi ng va n het rentepercenta ge kunnen de kos ten voor (her)fi na nci eri ng toenemen.

In de berekende weers ta nds ca pa ci tei t rekeni ng houden met een s ti jgi ng va n de rente.

50%

832.500

Berekend ri s i co: s ti jgi ng 5% hui di ge bi jdra ge € 750.000, voor 3 ja a r. Berekeni ng: verwa chte (her)fi na nci eri ng i n de peri ode 2026 t/m 2029: € 37 ml n. Ri s i co s ti jgi ng rentepercenta ge gemi ddel d va n 3,25% na a r 4%, voor 3 jr.

10 Digitale verstoring, onder meer vanwege cybercrime. Bel emmerd worden i n de ui tvoeri ng va n cri s i s - en i nci dentbes tri jdi ngs a cti vi tei ten en onders teunende/bedri jfs ma ti ge a cti vi tei ten door vers tori ng va n de s ys temen voor de i nforma ti e- en tel ecommuni ca ti etechnol ogi e. ICT omgevi ng wordt gera a kt door defecten i n de i nfra s tructuur of ha rdwa re en/of cybercri me wa a rdoor l evera nci er ni et ka n l everen.

Pagina 45 van 47

416.000

16 Beboeting en imagoschade door schending van de privacy (overtreding van de algemene verordening gegevensbescherming (AVG)). Proces s en rond pers oons gerel a teerde gegevens worden ni et goed ui tgevoerd, wa a rdoor pri va cygevoel i ge gegvens op onjui s te pl a a ts en terecht kunnen komen.

Pl a n va n a a npa k AVG i s ui tgewerkt. Het bewus tzi jn voor pri va cys chendi ngen wordt s cherp gehouden o.a . door een a werenes s progra mma en het üpda ten va n het werwerki ngs regi s ter. De ui tvoeri ng - en va s tl eggi ng va n proces s en (bl i jven) toets en en wa a r nodi g verbeteren. 17 Extra inzet mensen en ICT-middelen t.b.v. eisen informatie'huishouding' en -beveiliging (mede) door VNOG pa rti ci peert i n de l a ndel i jke - en regi ona l e overl eggen externe ontwikkelingen/eisen voor/aan VNOG. wa a ri n de ontwi kkel i ngen en de da a rui t voortvl oei ende ei s en Door (ma a ts cha ppel i jke) ontwi kkel i ngen worden a ndere/a a nvul l ende ei s en ges tel d a a n voor vei l i ghei ds regi o's worden bes proken en oefent mede de vi ta l i tei t en weerba a rhei d va n de VNOG-orga ni s a ti e. i nvl oed ui t op de (l a ndel i jke) bes l ui tvormi ng en da a rvoor bes chi ba a r ges tel de mi ddel en.

Totaal gekwantificeerde risico's

10%

300.000

Mogel i jk bedra g boete per overtredi ng € 300.000. Ka ns rel a ti ef geri ng.

30.000

50%

300.000

Voor de i nzet va n benodi gde mens en en mi ddel en wordt (vooreers t) ui tgega a n va n res p. 2 ma a l € 150.000 (voor 1 ja a r).

150.000

3.197.000

Pagina 46 van 47

Nr.

Risico's en oorza ken

Niet kwantificeerde risico's Beheersmaatregelen

Kans in % bedrag

1 Hogere personele kosten (beloning/vergoeding) -w.o. relatieve aandeel VNOG- bij repressieve inzet van parttime brandweermensen (i.p.v. vrijwilligers). Ui tkoms t va n het a fgeronde project Ta a kdi fferenti a ti e -n.a .v. Europes e ei s en omtrent gel i jks cha kel i ng va n rechts pos i ti e tus s en beroeps - en vri jwi l l i ge bra ndweer- i s da t cons i gna ti e en ka zerneri ng va n vri jwi l l i gers t.z.t. ni et meer ka n en ma g. Al terna ti even hi ervoor, zoa l s pa rtti me a a ns tel l i ngen, zul l en res ul teren i n hogere pers oneel s kos ten .

In een zgn. bouws teen Verplichtend Karakter worden de a l terna ti even voor het a fs cha ffen va n cons i gna ti e en ka zerneri ng bi j vri jwi l l i gers , ui tgewerkt. De VNOG i s na uw betrokken bi j het ops tel l en va n een i mpl ementa ti epl a n voor geheel bra ndweer Nederl a nd. Het overl eg hi erover en de te nemen s ta ppen hi erbi j, kos ten veel ti jd.

2 Toename onderhoudskosten materieel voor repressieve inzet brandbestrijding door langer gebruik bestaand materieel. Bi j het l a ter verva ngen va n (de res terende) bes ta a nde bl us - en s peci a l i s ti s che (bra ndweer)voertui gen, a .g.v. l a tere l everi ng va n de ni euwe, neemt het ri s i co op hogere onderhouds kos ten toe.

Vooreers t beoordel en of de fi na nci ël e gevol gen va n de hogere onderhouds kos ten bi j l a tere verva ngi ng bl us voertui gen, kunnen worden opgeva ngen bi nnen de bes ta a nde begroti ng en da a rna a s t het s el ecti ef beoordel en va n het i n te rui l en ma teri eel , zoda t het bes te het l a ngs t ka n worden i ngezet.

3 Onvoldoende financiële middelen voor (toekomstige) crises. Onverwa chte s i tua ti es /cri s es (mogel i jk) i .c.m. het onvol doende bes chi kba a r s tel l en/hebben va n fi na nci ël e mi ddel en bi j (decentra l e) overheden, kunnen l ei den tot ontoerei kende dekki ng va n (s tructurel e) kos ten voor (bi jv.) coördi na ti eta ken door VNOG (ri s i co i n s a menha ng met 'Weerba a rhei d/vi ta l i tei t')

Met de eerdere erva ri ngen met COVID-19 en de opva ng va n vl uchtel i ngen, bl i jft het een ui tda gi ng voor overheden en vei l i ghei ds regi o's om mens en en mi ddel en bes chi kba a r te hebben/houden voor toekoms ti ge cri s es . Da a rbi j werken de erva ri ngen va n het weer i ntrekken va n eerder bes chi kba a r ges tel de fi na nci ël e (ri jks )mi ddel en (BDuR) ni et mee. Op bepa a l de l oca ti es di e VNOG gebrui kt i s s pra ke va n PFASverontrei ni gi ng. Da a rbi j worden ma a tregel en overwogen va ri ërend va n moni tori ng tot s a neri ng met een bi jbehorend vers chi l i n kos ten qua omva ng en frequenti e. Verdere a fs temmi ng hi erover vi ndt pl a a ts met betrokken pa rti jen w.o. de gemeente (a l s ei gena a r va n de ka zernes ). In overl eg met betrokken pa rti jen/overheden za l (moeten) worden gekeken wa a r VNOG hi nder ka n ondervi nden va n s ti ks tofregel s bi j de ui tvoeri ng va n de repres s i eve /onders teunende ta ken. Di t gel dt zowel de ni euw-/verbouw va n ka zernes a l s het gebrui k va n oefenterrei nen. Pos ttra uma ti s che s tres s s toorni s s en komen ook voor bi j medewerkers /vri jwi l l i gers va n vei l i ghei dregi o's di e werkza a m zi jn i n de cri s i s beheers i ng en ra mpenbes tri jdi ng. Di t gel dt met na me voor de repres s i eve ta ken ui tgevoerd door bra ndweerzorg.

Mede i n het ka der va n de ni euwe één-pos t i n Apel doorn wordt bezi en hoe de orga ni s a ti e va n de bra ndweerzorg i n Apel doorn vorm gegeven ga a t worden. Hi erbi j worden bes ta a nde vra a gs tukken over de roos teri ng enerzi jds en het bes chi kba a r hebben va n vol doende beroeps medewerkers met de verei s te bra ndweerkwa l i fi ca ti es a nderzi jds i n evenwi cht gebra cht. Indi en nodi g komen wi j hi er i n toekoms ti ge ka dernota ’s /begroti ngen op terug. VNOG bes tudeert en beoordeel t de verdere (l a ndel i jke) ontwi kkel i ngen omtrent de onders chei del i jke onderwerpen 'vi ta l i tei t' en 'weerba a rhei d' en ma a kt de da a rbi j behorende ei gen (bel ei ds )pl a nnen.

4 Verontreiniging grond/bodem kazernes en oefenpleinen door PFAS. Mogel i jke kos ten s a neri ng PFAS grond-/bodemverontrei ni gi ng.

5 Beperkingen bedrijfsvoering door stikstofregels.

Sti ks tofregel s beperken benodi gde ontwi kkel i ngen m.b.t. (ver-/ni euw)bouw en a a npa s s i ngen (oefen) terrei nen.

6 Posttraumatische stressstoornissen (PTSS) a.g.v. uitvoering van (repressieve) taken.

La ndel i jk wordt (meer) a a nda cht gevra a gd voor PTSS kl a chten bi j ui tvoeri ng va n (bra ndweer)ta ken bi j Vei l i ghei ds regi o's .

7 Organisatie van de brandweerzorg in Apeldoorn bij/na realisatie 1-post.

8 Weerbaarheid/vitaliteit: (nog) geen duidelijkheid over gestelde eisen/ beschikbare middelen.

VNOG moet a l s vi ta a l verkl a a rde orga ni s a ti e 'i n pos i ti ti e komen', da a rna a s t moet dui del i jk worden wel ke (fa ci l i terende) rol de orga ni s a ti e kri jgt bi j het 'weerba a rhei ds vra a gs tuk'.

Pagina 47 van 47

Effect in euro's toelichting Voor verwa chte hogere pers oneel s kos ten (bi j overga ng va n vri jwi l l i ghei d na a r pa rtti me di ens tverba nden) wordt voor het generi eke l a ndel i jke a a ndeel va n vri jwi l l i gers , gerekend op een compens a ti e va nui t ri jks -/ gemeentel i jke mi ddel en. Mogel i jke toena me va n de kos ten, i n eers te i ns ta nti e opva ngen bi nnen de bes ta a nde begroti ng va n M&L en da a rna a s t ki jken na a r l a ngere i nzet va n het bes ta a nde ma teri eel . VNOG za l a l ert (moeten) bl i jven op de bes chi kba re en benodi gde mi ddel en voor (toekoms ti ge) cri s i s bes tri jdi ng (zi e ook toel i chti ng bi j 'Weerba a rhei d/vi ta l i tei t') VNOG vol gt de l a ndel i jke ontwi kkel i ngen t.a .v. de verwa chte onderzoeken na a r het gebrui k/a a nwezi ghei d va n PFAS/s ti ks tof bi j (overhei ds ) gebouwen.

VNOG ki jkt wa t hi erbi j qua a a npa k (l a ndel i jk) va n bel a ng wordt gevonden en wel k a fwegi ngs ka der da a rvoor ga a t gel den.

De te ma ken pl a nnen voor vi ta l i tei t en weerba a rhei d va n de VNOG orga ni s a ti e (mede) a fha nkel i jk l a ten zi jn va n de da a rvoor bes chi kba a r te s tel l en overhei ds -/ri jks mi ddel en.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Harderwijk&id=410d4979-ec63-45d1-8a84-19143b084f46