Vastgesteld - RV Meibrief 2025
Tekst van het document
Raadsvoorstel
Meibrief 2025 Zaaknummer:
974517
College:
13 mei 2025
Portefeuillehouder:
Wethouder Dorrestijn-Taal
Raad:
10 juni 2025
Wij stellen de gemeenteraad voor om te besluiten: 1.
de programmabegroting 2025-2029 te wijzigen met betrekking tot de mutaties die in de programma's zijn opgenomen;
2. de investeringskredieten beschikbaar te stellen; 3a. de middelen horende bij de actualisatie van de K&I agenda (jaarschijf 2025) beschikbaar te
stellen; 3b. in te stemmen met de aanwending van de AR ter hoogte van € 5415 , miljoen; 4. de 2e begrotingswijziging 2025 vast te stellen.
Inleiding De Meibrief 2025 (bijlage 1) geeft inzicht in de financiële afwijkingen van de begroting 2025. Dit zijn ontwikkelingen / mutaties met dekking binnen een programma en ontwikkelingen / mutaties
die ten laste c. q. ten gunste komen van de algemene middelen. De budgetneutrale bijstellingen (bijlage 2) worden ter kennisname aan de raad gestuurd.
Doelen Beoogd resultaat is de raad kennis te laten nemen van de financiële stand van zaken van de plannen uit de programmabegroting 2025 en de begroting 2025-2028 overeenkomstig te wijzigen.
Argumenten De financiële verordening van de gemeente Hardenberg schrijft voor dat het college de raad over
de realisatie van de programmabegroting informeert , door middel van tussentijdse rapportages. De Meibrief geeft een financiële tussenstand van de begroting 2025. De structurele bijstellingen in de begroting 2025 vormen samen met de Perspectiefnota 2026 de basis voor de nog op te stellen Meerjarenbegroting 2026-2029. De raad autoriseert de baten en lasten op programmaniveau , stelt kredieten beschikbaar en autoriseert het instellen , aanwenden en opheffen van reserves.
1 van 5
Risico's en kanttekeningen Opmerking: Vorig jaar is er gestart met het project Reëel Begroten. Het project is gericht op het verbeteren van de financiële stabiliteit van de gemeente Hardenberg via het vergroten van de voorspelbaarheid van de begroting. Als onderdeel van het project zijn er budgettaire regels ingevoerd. Deze regels bieden duidelijkheid over de vraag of nadelen binnen het (raad)programma moeten worden opgevangen of door de algemene middelen.
Werelddoelen
van
de Verenigde Naties (SDG)
Dit voorstel draagt bij aan de volgende werelddoelen: • Vrede , justitie en publieke diensten.
Toelichting werelddoelen VN Transparantie en verantwoording: De Meibrief draagt bij aan het versterken van de financiële organisatie van de gemeente , wat leidt tot effectieve publieke dienstverlening.
Financiën De Meibrief 2025 leidt voor 2025 tot een incidenteel nadeel van € 1346 , miljoen en een structureel nadeel van € 39. 000 voor 2025. Voor een toelichting op de voor- en nadelen verwijzen wij u naar de Meibrief. De uitkomst van de Meibrief wordt betrokken bij het opstellen van de Perspectiefnota. In onderstaand overzicht zijn het verloop van het begrotingssaldo en de gevolgen van de Meibrief op de bestaande meerjarenbegroting in beeld gebracht. Geactualiseerde begroting Bedragen x € 1. 000 *(-/- = nadeel) Omschrijving
2025
2026
2027
2028
Uitkomst begroting 2025-2028 na novemberbrief
-5. 674
-3. 756
-2. 448
-4
Autonome ontwikkelingen
-39
-79
-259
-259
Knelpunten bestaand beleid
-1. 346
-88
-8
-8
Saldo uitkomst begroting 2025 waarvan structureel
-7. 059
-3. 923
-2. 715
-271
4. 739 -11. 798
892 -4. 815
-230 -2. 485
-226 -45
waarvan
incidenteel
Met het toevoegen van de investeringen uit de kansen- en investeringsagenda aan de begroting is vorig jaar het financieel meerjarenperspectief geactualiseerd. In dat financieel
meerjarenperspectief is onderscheid gemaakt tussen investeringen met een structureel effect (kapitaallasten) en investeringen met een incidenteel effect. Het grootste deel van de investeringsprojecten zijn vertaald in structurele kapitaallasten en hebben daarmee een effect op de structurele begrotingsruimte.
2 van 5
Omdat destijds de begrotingsruimte onvoldoende bleek om het reguliere beleid inclusief alle ambities te kunnen realiseren zijn er stelposten opgenomen. Een stelpost van € 35, miljoen ‘lucht uit de begroting’ , deze stelpost is in de begroting 2025 gerealiseerd. Aanvullend is er nog een stelpost ‘reëel begroten’ vanaf 2026 ingeboekt eveneens met een omvang van € 35, miljoen per jaar. Deze laatste stelpost / taakstelling heeft als opdracht te zoeken naar ruimte in onze begroting door reëler te ramen en te zoeken naar aanvullende dekkingsbronnen (cofinanciering , specifieke uitkeringen en dergelijke). Hier wordt via onderstaande beschrijving invulling aangegeven.
Door al dit jaar goed naar de planning en de aard van de investeringen te kijken kunnen wij de begroting in de toekomst structureel ontlasten. Dit hebben we gedaan door kritisch te kijken naar
de planning van de investeringen , het instellen van onderzoeks- of voorbereidingskredieten , het beoordelen of het gaat om een bijdrage aan investeringen van derden (bijv. provincie) en door te beoordelen of er sprake is van toekomstige vervanging. Allemaal onderdelen die aansluiten bij het project ‘Reëel Begroten’ met als doel structureel meerjarig een sluitende begroting te presenteren. Wanneer er bijvoorbeeld geen sprake is van toekomstige vervanging , dan kan de investering gedekt worden door de totale kapitaallasten te storten in de reserve kapitaallasten. Deze bestaande reserve is ingesteld met het doel de structurele lasten die voortvloeien uit investeringen (kapitaallasten) te dekken voor de looptijd van de betreffende investering. Deze reserve wordt gevoed door een onttrekking te doen aan de algemene reserve en dit te storten in een reserve kapitaallasten. Totaal betreft het een eenmalige aanwending van de algemene reserve van € 54, miljoen (stand 1-1-2025 € 931, miljoen). Deze aanpassingen leveren een structureel voordeel op in de (meerjaren) begroting. De wijzigingen hebben geen effect op het begrotingssaldo maar worden verrekend met de opgenomen stelpost / taakstelling reëel begroten ter hoogte van € 35, miljoen.
Verwerking
persoonsgegevens
N. v. t.
Communicatie
en
participatie
De raad neemt kennis van de Meibrief en wijzigt de begroting 2025 en de Meerjarenbegroting 2026-2028. In de oriënterende ronde van 27 mei 2025 wordt de Meibrief behandeld en op 10 juni 2025 vindt
de besluitvorming in de raadsvergadering plaats.
3 van 5
Uitvoering N. v. t. Burgemeester en wethouders van de gemeente Hardenberg , Secretaris ,
Burgemeester ,
B. M. de Vries
M. W. Offinga
Bijlagen • •
Bijlage 1 Meibrief 2025 Bijlage 2 administratieve (budgetneutrale) wijzigingen
4 van 5
Genneente
Hardelnberg Raadsbesluit
Meibrief 2025 Zaaknummer:
De
raad
van
974517
de gemeente
gelezen het voorstel
Hardenberg; burgemeester
van
wethouders d.d. 6 mei 2025;
en
gelet op de financiële verordening van de gemeente Hardenberg schrijft voor dat het college de raad over de realisatie van de programmabegroting informeert, door middel van tussentijdse rapportages; Besluit:
1.
de
programmabegroting 2025-2029
te
wijzigen
2.
de
programma's zijn opgenomen; investeringskredieten beschikbaar
te
stellen;
3a.
de middelen
horende
bij de actualisatie
van
met
de K&l
betrekking tot de mutaties die
in de
agenda (jaarschijf 2025) beschikbaar
te
stellen; 3b. 4.
in te stemmen
aanwending van de AR ter hoogte de 2e begrotingswijziging 2025 vast te stellen.
Aldus
vastgesteld
met
in de
de
openbare vergadering
van
de raad
van
van
€
5,415 miljoen;
de gemeente
Hardenberg
van
10 juni 2025.
De
raad voornoemd,
de
griffier,
de voorzitter,
(geanonimise rd) J
F.G.S. Droste
(geanonimiseerd) M.W.
Offinga
5 van
5
Toelichting grondslagen In dit document kunt u secties vinden die onleesbaar zijn gemaakt. Deze informatie is achterwege gelaten op basis van de Wet open overheid (Woo). De letter die hierbij is vermeld correspondeert met de bijbehorende grondslag in onderstaand overzicht.
J Art. 5.1 lid 2 sub e Het belang van de openbaarmaking van deze informatie weegt niet op tegen het belang van de eerbiediging van de persoonlijke levenssfeer van betrokkenen