RV Septembercirculaire 2024 (getekend raadsvoorstel/besluit)

Raadsvoorstel Zaaknummer: Behandelaar: E-mail:

812162 Jolanda Marsman Jolanda.marsman@hardenberg.nl

College:

4 november 2024

Raad:

3 december 2024

Onderwerp: Septembercirculaire 2024

WIJ STELLEN DE GEMEENTERAAD VOOR OM TE BESLUITEN: 1. kennis te nemen van de uitkomsten van de septembercirculaire 2024; 2. de bedragen die worden ontvangen voor de volgende (taak)mutaties beschikbaar te stellen c.q. toe te voegen aan de betreffende taakvelden: • Toezicht en handhaving aanpassing kwaliteitseisen kinderopvang. • Digitaal stelsel omgevingswet. • Kinderopvang Sociaal Medische Indicatie (SMI). • Wet op de lijkbezorging. • Bijstand jongerennorm. • Indexatie WMO demografie. • Besparingsverlies jeugd. • Wet betaalbare huur. • Openbare bibliotheken. • Participatie (IU); 3 . vast te stellen de 1e wijziging van de begroting 2025.

Inleiding Jaarlijks verschijnen meestal drie circulaires. Mei geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, september de vertaling van de Miljoenennota, december is op basis van de Najaarsnota en rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. De septembercirculaire 2024 is dinsdag 17 september verschenen. Deze circulaire bevat informatie over: • bijstelling van de uitkeringsfactor en doorrekening hoeveelheidsverschillen; • bijstelling van loon- en prijscompensatie; • bijstelling van de WOZ-waarden mutaties; • diverse (taak)mutaties. De verwerking van de septembercirculaire valt in twee delen uiteen. De gevolgen voor 2024 zijn meegenomen in de Novemberbrief en daarmee reeds verwerkt in de bijstelling van de begroting van 2024. Deze aanpassingen hebben we in dit voorstel niet verder opgenomen en uitgewerkt, achterliggende informatie is wel te vinden in de septembercirculaire. Dit raadsvoorstel m.b.t. de effecten van de septembercirculaire, volgt zoals gebruikelijk in het proces na afronding van de begroting 2025-2028. De begroting is gebaseerd op de meicirculaire 2024. Wij vinden 1

het van belang om u te informeren over de effecten van de septembercirculaire 2024, zodat u zich een zo actueel mogelijk beeld kunt vormen. De gevolgen voor 2025 en de meerjarenraming worden via dit voorstel als eerste begrotingswijziging voor 2025 verwerkt en staan nader uitgewerkt in dit voorstel. Bij de evaluatie van de planning en control cyclus wordt eveneens meegenomen wat het meest optimale moment is om de effecten van de circulaires in te passen. Effect septembercirculaire op de begroting 2025-2028 De doorrekening van de septembercirculaire leidt tot het volgend financieel effect voor de begrotingsjaren 2025-2028. De algemene mutaties worden verrekend met de algemene middelen en beïnvloeden de financiële ruimte van de gemeente. De algemene mutaties laten een negatief effect zien van -€ 35.000 (2025) oplopend naar -€ 831.000 (2029). Financieel effect: 2025: -€ 35.000 2026: -€ 190.000 2027: -€ 402.000 2028: -€ 637.000 2029: -€ 831.000 Dit negatieve effect wordt verrekend met de stelpost lonen en prijzen. De specifieke (taak) mutaties leiden tot een gelijke verhoging / verlaging van de uitgavenbudgetten en hebben geen invloed op het begrotingssaldo. Doelen Actualiseren financiële positie. Argumenten 1. We willen een actueel inzicht geven in de ontwikkeling van de financiële positie De uitkering uit het gemeentefonds is de grootste inkomstenbron van de gemeente.

De informatie uit de gemeentefondscirculaires heeft in de regel grote invloed op de financiële positie van de gemeente. Het is bestaand beleid om de gevolgen van de septembercirculaire 2024 te verwerken in de 1e begrotingswijziging 2025. 2. Het is bestaand beleid om de bedragen die we ontvangen voor taakmutaties te verrekenen met de budgetten op de betreffende taakvelden Een deel van de inkomsten die we ontvangen via het gemeentefonds houdt verband met een taakuitbreiding/wijziging. Het is bestaand beleid om in het geval het een extra inkomst betreft, het betreffende bedrag toe te voegen aan het budget op het betreffende taakveld. Omgekeerd geldt ook als uitgangspunt, dat als er een uitname uit het gemeentefonds plaats heeft, het betreffende bedrag wordt onttrokken aan het budget op het betreffende taakveld. Risico's en kanttekeningen 1. De compensatie voor loon- en prijsontwikkelingen kunnen ontoereikend zijn De systematiek gaat uit van een indexatie van loon- en prijsontwikkelingen op basis van een meerjarig gemiddelde. Dit vergroot de voorspelbaarheid van de ontwikkeling van de algemene uitkering maar

2

heeft als nadeel dat de werkelijke loon- en prijsontwikkeling in een jaar hoger (of lager) uit kunnen vallen. 2. Een volgende circulaire kan weer een ander beeld geven De uitkeringsfactor fluctueert en daarmee ook de omvang van de algemene uitkering. Er is nu al aangegeven dat in de decembercirculaire een bijstelling van de uitkeringsfactor plaats gaat vinden van circa 1,7% (positief effect). De uitkeringsfactor wordt per circulaire bepaald waardoor de algemene uitkering drie keer per jaar wordt bijgesteld. Daarnaast heeft de ontwikkeling van de WOZ-waarde effect op de algemene uitkering. Ook worden vanuit het rijk soms wel of juist geen middelen ter beschikking gesteld als specifieke uitkering. Dit zorgt ook voor schommelingen per circulaire. Werelddoelen van de Verenigde Naties (SDG) Dit voorstel draagt bij aan de volgende werelddoelen: - Past niet bij de SDG-doelen Toelichting werelddoelen VN Dit voorstel draagt niet direct bij aan de SDG’s, maar is wel (indirect) van belang voor de realisering van de doelen. De financiële ontwikkelingen zijn immers van belang voor elk werelddoel. Financiën De informatie uit de septembercirculaire (vooral accres LPO en nieuwe financieringssystematiek) en de aanpassing van de uitkeringsbasis leiden tot hogere inkomsten. Een deel hiervan heeft betrekking op zogenaamde taakmutaties.

Conform het bestaande beleid worden de betreffende bedragen aangemerkt als “geoormerkte” middelen. Verwerking persoonsgegevens N.v.t. Communicatie N.v.t. Uitvoering N.v.t.

Burgemeester en wethouders van de gemeente Hardenberg, Secretaris,

Burgemeester,

B.M. de Vries

M.W. Offinga

Bijlagen Financiële tabel + toelichting

3

Raadsbesluit Zaaknummer:

812162

Onderwerp: Septembercirculaire 2024

De raad van de gemeente Hardenberg; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 4 november 2024;

Besluit:

1. kennis te nemen van de uitkomsten van de septembercirculaire 2024; 2. de bedragen die worden ontvangen voor de volgende (taak)mutaties beschikbaar te stellen c.q. toe te voegen aan de betreffende taakvelden: • Toezicht en handhaving aanpassing kwaliteitseisen kinderopvang. • Digitaal stelsel omgevingswet. • Kinderopvang Sociaal Medische Indicatie (SMI). • Wet op de lijkbezorging. • Bijstand jongerennorm. • Indexatie WMO demografie. • Besparingsverlies jeugd. • Wet betaalbare huur. • Openbare bibliotheken. • Participatie (IU); 3. vast te stellen de 1e wijziging van de begroting 2025.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Hardenberg van 3 december 2024. De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

F.G.S. Droste

M.W. Offinga

4