RV Meibrief 2026

Raadsvoorstel

Meibrief 2026 Zaaknummer:

1175300

College:

20 april 2026

Portefeuillehouder:

Wethouder Dorrestijn-Taal

Raad:

2 juni 2026

Wij stellen de gemeenteraad voor om te besluiten: 1. de programmabegroting 2026-2029 te wijzigen met betrekking tot de mutaties die in de programma's zijn opgenomen;

2. de investeringskredieten beschikbaar te stellen;

3. in te stemmen met de aanwending van de AR ter hoogte van € 4.789.000; 4. de 5e begrotingswijziging 2026 vast te stellen.

Inleiding

De Meibrief 2026 (bijlage 1) is een financiële tussentijdse update over het lopende

begrotingsjaar. Hierin krijgt de raad inzicht in de financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2026, met als vertrekpunt de saldi vanuit de Novemberbrief 2025. Financiële

aanpassingen als gevolg van diverse ontwikkelingen worden voorgelegd aan de raad ter besluitvorming.

De rapportage blijft beperkt tot een financiële rapportage, we gaan in op: 1. het verwerken van financiële gevolgen uit de jaarrekening 2025;

2. het verwerken van raadsbesluiten van 23 september 2025 tot en met 14 april 2026 in 2026 met financiële gevolgen;

3. financiële ontwikkelingen. De plek in het Planning en Control proces is hieronder weergegeven. De structurele bijstellingen in de begroting 2026 vormen samen met de Perspectiefnota 2027 de basis voor de nog op te stellen Meerjarenbegroting 2027-2030. We sturen op een structureel sluitende begroting.

1 van 4

Leeswijzer

De Meibrief 2026 (bijlage 1) geeft inzicht in de financiële afwijkingen van de begroting 2026. Bijlage 2 zijn de toelichtingen op de bijstelllingen van de begroting met dekking binnen een programma en bijstellingen die ten laste c.q. ten gunste komen van de algemene middelen. De budgetneutrale bijstellingen (bijlage 3) worden ter kennisname aan de raad gestuurd.

Doelen

Beoogd resultaat is de raad kennis te laten nemen van de financiële stand van zaken van de plannen uit de programmabegroting 2026 en de begroting 2026-2029 overeenkomstig te wijzigen.

Argumenten

Ad 1. De financiële verordening van de gemeente Hardenberg schrijft voor dat het college de raad over de realisatie van de programmabegroting informeert, door middel van tussentijdse rapportages.

Door tussentijdse bijstelling beschikt raad en college over de meest actuele inzichten in de financiële stand van zaken.

Ad 2. Met het beschikbaar stellen van de investeringskredieten kan het college de benodigde uitvoering ter hand nemen.

Ad 3. Het dekken vanuit de AR is gebruikelijk voor incidentele bijstellingen. Met een raadsbesluit

beschikt het college over de meest actuele stand van de algemene reserve als uitgangspunt voor het vervolg van de P&C cyclus.

Ad 4. Het vaststellen van de 5e begrotingswijziging.

De raad autoriseert de baten en lasten op programmaniveau, stelt kredieten beschikbaar en autoriseert het instellen, aanwenden en opheffen van reserves.

2 van 4

Risico's en kanttekeningen

We hebben voortdurend aandacht voor het verbeteren van de financiële stabiliteit van de

gemeente Hardenberg door het vergroten van de voorspelbaarheid van de begroting. Het

handvat hiervoor zijn de budgettaire regels. Deze regels bieden duidelijkheid over de vraag of

nadelen binnen het programma moeten worden opgevangen (zg. mutaties bestaand beleid) of door de algemene middelen (zg. autonome ontwikkelingen).

Werelddoelen van de Verenigde Naties (SDG) Dit voorstel draagt bij aan de volgende werelddoelen: • Vrede, justitie en publieke diensten. Toelichting werelddoelen VN

Transparantie en verantwoording: de Meibrief draagt bij aan het versterken van de financiële organisatie van de gemeente, wat leidt tot effectieve publieke dienstverlening.

Financiën

De mutaties in de Meibrief 2026 leidt voor 2026 tot een nadeel van € 937.000. • Autonome ontwikkelingen

• Mutaties in het bestaande beleid • Mutaties investeringen

+ € 98.000

- € 933.000

- € 102.000

Het totale begrotingssaldo komt daarmee uit op een nadeel van € 7.453.000. Het structurele saldo is positief € 1.927.000.

Bij de begroting 2026 was het begrotingssaldo geprognosticeerd op € 6.370.000 nadelig. De

toename van dit negatieve saldo komt met name door eenmalige lasten. Ook de stijgende prijzen bij het gebouwenonderhoud en de vervangingsinvesteringen van wegen en bruggen leiden tot een toename van de kapitaallasten.

De uitkomst van de Meibrief wordt betrokken bij het opstellen van de Perspectiefnota. In

onderstaand overzicht zijn het verloop van het begrotingssaldo en de gevolgen van de Meibrief op de bestaande meerjarenbegroting in beeld gebracht.

Geactualiseerde begroting Bedragen x €1.000; Omschrijving

Begrotingssaldo na Novemberbrief Mutaties autonome ontwikkelingen

2026

-6.515

2027

-3.740

2028

-3.073

2029

-5.208

98

0

0

0

Mutaties bestaand beleid

-933

-15

-15

-15

Mutaties Investeringen

-102

-76

-4

-4

-7.453

-3.831

-3.092

-5.227

Waarvan incidenteel

-9.380

-3.342

-1.140

-499

Waarvan structureel

1.927

-489

-1.952

-4.728

Uitkomst begroting na vaststelling Meibrief

3 van 4

Verwerking persoonsgegevens N.v.t.

Communicatie en participatie

De raad neemt kennis van de Meibrief en wijzigt de begroting 2026 en de Meerjarenbegroting

2027-2029. In de oordeelsvormende ronde van 19 mei 2026 wordt de Meibrief behandeld en op 2 juni 2026 vindt de besluitvorming in de raadsvergadering plaats.

Voor de beleidsinhoudelijke voortgang van de programma's wordt er een zomermarkt georganiseerd op 23 juni 2026.

Uitvoering N.v.t.

Burgemeester en wethouders van de gemeente Hardenberg, Secretaris,

Burgemeester,

B.M. de Vries

M.W. Offinga

Bijlagen

Bijlage 1. Meibrief 2026

Bijlage 2. Toelichting Meibrief op programmaniveau

Bijlage 3. Administratieve (budgetneutrale) wijzigingen (ter kennisname)

4 van 4