RV 2e bestuursrapportage 2023 annex 7e wijziging begroting 2023

Raadsvoorstel Zaaknummer: Behandelaar: E-mail:

570074 Hubert van Ruth Hubert.vanRuth@hardenberg.nl

College:

19 september 2023

Raad:

7 november 2023

Onderwerp: 2e bestuursrapportage 2023 annex 7e wijziging begroting 2023 WIJ STELLEN DE GEMEENTERAAD VOOR OM TE BESLUITEN: 1. in te stemmen met de voorstellen tot aanpassing van de budgetten 2023 als toegelicht in de 2e bestuursrapportage 2023; 2. in te stemmen met de voorstellen tot budgetoverheveling als toegelicht in de 2e bestuursrapportage 2023; 3. vast te stellen de 7e begrotingswijziging 2023, waarin de financiële consequenties voor de begroting vanuit de 2e bestuursrapportage 2023 zijn verwerkt.

Inleiding Deze bestuursrapportage beoogt de verwachte financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting (inclusief goedgekeurde wijzigingen daarop) te rapporteren en ter goedkeuring aan de Raad voor te leggen. Daarnaast stellen we voor budgetten over te hevelen van 2023 naar 2024, 2025 en 2026 ter grootte van € 4.853.750. In dit raadsvoorstel benoemen we de grootste voor- en nadelen en geven wij een overzicht van de door ons voorgestelde budgetoverhevelingen. Doelen Op grond van deze rapportage kan de raad beslissen over voorgestelde begrotingswijzigingen en zodoende het budgetrecht uitoefenen. De informatie vanuit deze 2e bestuursrapportage kan de raad betrekken bij de besluitvorming over de begroting 2024. Tevens wordt via deze bestuursrapportage een indicatie gegeven van het mogelijk rekeningresultaat 2023. Argumenten De bestuursrapportage geeft aan in hoeverre de in de programmabegroting opgenomen budgetten worden dit jaar worden gerealiseerd en worden voorstellen tot bijsturing van budgetten gedaan. Daarnaast worden voorstellen voor budgetoverhevelingen gedaan.

1

De voorstellen voor budgetoverheveling zijn getoetst aan de volgende criteria: • Het betreft projectmatige uitgaven, waarvoor (specifieke) incidentele middelen beschikbaar zijn gesteld. • Er is voldoende onderbouwd waarom het project in 2023 niet kon worden opgepakt c.q. afgerond. • Er is sprake van een concreet bestedingsplan ten aanzien van de (projectmatige) uitgaven 2023. Risico's en kanttekeningen De budgetten van het lopende jaar zijn doorgelicht naar de kennis en stand van zaken per eind augustus 2023. Nadien kunnen en zullen zich nog ontwikkelingen voordoen, die er aan bijdragen dat het rekeningresultaat 2023 gaat afwijken van het in dit raadsvoorstel geprognosticeerde resultaat. Voorbeelden hiervan zijn de uitgaven op de zogenaamde open einde regelingen, als de uitvoering van de WMO, verlenen Jeugdzorg en de bijstand. In de jaarrekening 2023 zullen wij, zoals gebruikelijk, een toelichting geven op deze afwijkingen. Daarbij merken wij op dat wij werken aan het verbeteren van de voorspelbaarheid. Onder andere via de afgesproken aanpassingen in de planning- en controlcyclus. Werelddoelen van de Verenigde Naties (SDG) Dit voorstel draagt bij aan de volgende werelddoelen: - Past niet bij de SDG-doelen Toelichting werelddoelen VN De bestuursrapportage rapporteert over de financiële afwijkingen die op dit moment bekend zijn.

Deze financiële afwijkingen kunnen op diverse gebieden plaatsvinden en daarom ook op elk werelddoel. Er is daarom geen specifiek werelddoel te benoemen. Financiën Uit deze bestuursrapportage vloeit een nadeel voor 2023 voort van € 0,5 miljoen. De grootste bijstellingen betreffen: Bedragen afgerond op duizenden euro’s Bouwleges 200.000 Opbrengst betaald parkeren 402.000 Leerlingen/gymvervoer 270.000 Planmatige aanpak investeringen sport 250.000 Sloopkosten/extra afschrijving A. Riseausschool 846.000 Grondexploitatie 843.000 (extra) kosten verkiezing Tweede Kamer 300.000 Bijdrage aan GGD 190.000 Bijdrage aan Veiligheidsregio 160.000 CAO 2023 1.600.000 (is al verwerkt in de primitieve begroting 2024) Hogere opbrengst toeristenbelasting 280.000 Lagere kapitaallasten 1.295.000 Energiekosten 850.000 Overige 57.000 493.000

V N N N N V N N N N V V V V N

Waarvan structureel 200.000

V

100.000 N

190.000 N 160.000 N Pm

31.000 V 219.000 N

2

Budgetoverheveling Van een aantal budgetten wordt voorgesteld deze te laten vrijvallen in 2023 en weer beschikbaar te stellen in 2024, 2025 en 2026: • Bouwleges (inhuur derden) 400.000 • Actualisatie welstandsnota 30.000 • Kerkenvisie 41.250 • Gezonde schoolpleinen 70.000 • Wet kwaliteitsborging 90.000 • Centrumontwikkeling Slagharen 123.000 • Centrumplan Balkbrug 475.000 • Economische koers 200.000 • Laadvisie/N36 50.000 • Nedersaksenlijn 55.000 • Noodfonds inwoners * 250.000 • Noodfonds sociaal culturele organisaties * 1.390.000 • Project Duurzaamheid ** 900.000 • Inzet agrarische sector ** 110.000 • Leader programma ** 75.000 • Bedrijventerreinen 212.500 • Projecten Re-integratie 80.000 • Brandweerkazerne Hardenberg 20.000 • Beheer exploitatie gronden (vastgoednota) 50.000 • Energie coördinator 35.000 • Bedrijfskleding 50.000 • Koppeling zaaksysteem met omgevingsdienst 87.000 • Strategische bestuursondersteuning 60.000 totaal 4.853.750 *) Bij de behandeling van de begroting 2023 heeft uw raad besloten om een noodfonds in te stellen van € 5 miljoen. Periodiek informeren wij uw raad over de inzet van dit fonds. **) Deze middelen maken deel uit van meerjarige budgetten en dienen beschikbaar te blijven om de ambities in het onderliggende meerjarenprogramma uit te kunnen voeren.

Overigens onderzoeken wij de mogelijkheid om met uw raad meerjarige budgetafspraken te maken, zodat resterende middelen niet meer via een voorstel budgetoverheveling over de jaargrens heen hoeven te worden “getild”.

Wij stellen u voor genoemd bedrag (€ 4.853.750) in 2023 toe te voegen aan de algemene reserve en dit bedrag vervolgens in 2024/2025 en 2026 aan deze reserve te onttrekken. Gevolgen voor begrotingsresultaat 2023 en de algemene reserve Het nadelig resultaat uit deze bestuursrapportage ad € 0,5 miljoen leidt er toe, dat over 2023 een voordelig resultaat van € 1,2 miljoen wordt geprognosticeerd. Voor deze bestuursrapportage werd nog een voordelig saldo begroot van € 1,7 miljoen. De structurele gevolgen van de 2e bestuursrapportage 2023 (totaal zo’n € 0,2 miljoen) zijn in de begroting 2024 verwerkt.

3

De algemene reserve was per 1 januari 2023 groot € 70,7 miljoen. Na verwerking van de resultaatbestemming 2022 en het begrotingsresultaat na deze bestuursrapportage begroten wij een stand van de algemene reserve per 31 december 2023 van € 86,0 miljoen (exclusief het bedrag budgetoverhevelingen 2023). Verwerking persoonsgegevens N.v.t. Communicatie N.v.t. Uitvoering N.v.t.

Burgemeester en wethouders van de gemeente Hardenberg, Secretaris,

Burgemeester,

I.A.A. Oostmeijer-Oosting

M.W. Offinga

Bijlagen 2e bestuursrapportage 2023

4

Raadsbesluit Zaaknummer:

570074

Onderwerp: 2e bestuursrapportage 2023 annex 7e wijziging begroting 2023 De raad van de gemeente Hardenberg; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 19 september 2023; Besluit: 1. in te stemmen met de voorstellen tot aanpassing van de budgetten 2023 als toegelicht in de 2e bestuursrapportage 2023; 2. in te stemmen met de voorstellen tot budgetoverheveling als toegelicht in de 2e bestuursrapportage 2023; 3. vast te stellen de 7e begrotingswijziging 2023, waarin de financiële consequenties voor de begroting vanuit de 2e bestuursrapportage 2023 zijn verwerkt. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Hardenberg van 7 november 2023. De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

F.G.S. Droste

M.W. Offinga

5