Raadsbrief Toelichting Begroting 2026 (geanonimiseerd)

Aan de gemeenteraad van Hardenberg Postbus 500 7770 BA HARDENBERG

Datum

3 november 2025

Portefeuillehouder

Wethouder Dorrestijn-Taal

Zaaknummer

1079549

Onderwerp

Toelichting Begroting 2026

VERZONDEN 5 november 2025

Beste leden van de raad ,

Tijdens de oriënterende ronde van 29 oktober 2025 heeft het college aangegeven een toelichting te geven op de taakstelling (stelpost) Reëel Begroten. Deze taakstelling is verwerkt in de begroting 2026 en in de meerjarenraming. De eerste twee jaren van de meerjarenraming 2026 en 2027 zijn sluitend. Net als in voorgaande jaren zijn ook weer in deze begroting stelposten opgenomen. De verwerkingswijze van de stelposten wordt hieronder toegelicht.

Paragraaf 1. 8 Financiële soliditeit De taakstelling Reëel Begroten bedraagt in totaal € 35, miljoen. Om deze taakstelling op een realistische en verantwoorde manier te kunnen realiseren is gekozen voor een ingroeipad. Dat

betekent dat de taakstelling in de eerste drie jaren geleidelijk wordt afgebouwd: van € 28, miljoen in 2026 naar € 12, miljoen in 2028 (1a + 1b uit onderstaande tabel). Om de afbouw de eerste jaren te overbruggen , zetten wij de stelpost lonen en prijzen (1c uit onderstaande tabel) in. De stelpost lonen en prijzen biedt de eerste jaren voldoende ruimte om dit (deels) in te zetten voor de taakstelling Reëel Begroten. Vanaf 2029 is de taakstelling volledig gerealiseerd en levert dit een positief saldo op van circa € 1 miljoen. Deze tijdelijke inzet van de stelpost lonen en prijzen heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo omdat deze al was verwerkt in de salderingsregel van de stelpost.

1 van 3

In onderstaand overzicht volgt de cijfermatige toelichting.

Taakstelling Reëel Begroten p. 34

1a

Taakstelling reëel begroten

1b

Actualisatie K&I zie PPN 1. 4 en 1. 7. 1

1c

Inzet stelpost L/P

2026

2027

2028

2029

-3. 500

-3. 500

-3. 500

-3. 500

659

1. 616

2. 302

4. 497

+2. 841

+1. 884

+1. 198

0

0

0

0

+997

Saldo taakstelling reëel begroten Bedragen x € 1. 000

Stelpost lonen en prijzen p. 33 2026

2027

2028

2029

Stelpost lonen en prijzen

5. 292

5. 609

5. 414

5. 414

Inzet voor Reëel Begroten

-2. 841

-1. 884

-1. 198

0

Saldo stelpost lonen en prijzen

2. 451

3. 725

4. 216

5. 414

Bedragen x € 1. 000

Paragraaf 3. 2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Daarnaast is in de behandeling opgemerkt dat de gepresenteerde tabel benodigd risico reserve Nota grondexploitatie (grex) p. 140 een fout bevat. De gepresenteerde tabel is x € 1 i. p. v. x € 1. 000 Benodigde risicoreserve per grex

Nota

(Bedragen x € 1)

X

Centrumplan Hardenberg

€ 290. 000

Centrumplan Dedemsvaart

€ 50. 000

Hardenberg Werken

€ 117. 000

Overige projecten

€ 445. 000

Totaal

€ 902. 000

grex

2026

2 van 3

Wij

vertrouwen

erop

u

hiermee voldoende

vriendelijke groet, burgemeester en wethouders

te hebben

geïnformeerd.

Met

van

de gemeente

secretaris,

(geanonimiseerd) B.M.

de Vries

Hardenberg, burgemeester,

(geanonimiseerd) M.W.

Offinga

3 van 3

Toelichting grondslagen In dit document kunt u secties vinden die onleesbaar zijn gemaakt. Deze informatie is achterwege gelaten op basis van de Wet open overheid (Woo). De letter die hierbij is vermeld correspondeert met de bijbehorende grondslag in onderstaand overzicht.

J Art. 5.1 lid 2 sub e Het belang van de openbaarmaking van deze informatie weegt niet op tegen het belang van de eerbiediging van de persoonlijke levenssfeer van betrokkenen