Presentatie Technische briefing - Begroting 2026

Begroting 2026 Technische briefing

Agenda • Actualiteit Meicirculaire Rijk • Vertrekpunt • Actualisatie • Kansen en investeringen • Financiële soliditeit • Nota’s • Septembercirculaire • Vervolgproces Begroting 2026

1-10-2025

Leeswijzer Opbouw begroting (anders dan vorig jaar) Perspectief Hoofdstuk 1 – financiële samenvatting Hoofdstuk 2 – Beleidsbegroting Hoofdstuk 3 – Paragrafen Hoofdstuk 4 – Financiële begroting Toegevoegd SDG’s

Thema/onderwerp

1-10-2025

Meicirculaire 2025 • Hoogte van het accres

• Extra middelen voor jeugdzorg 2026 en 2027 Maar ook..

De beheersmaatregelen worden versterkt en er

worden aanvullende maatregelen uitgewerkt . 1-10-2025

Thema/onderwerp

Jeugd 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Correctie stelpost Jeugd Tekorten voor rekening Rijk Demping terugvalgemeentefonds Groeipad maatregelen Hervormingsagenda

Hervormingsagenda Jeugd

2026 -2.456

2027 -2.259

2028 -2.380

2029 -2.380

1.405

1.425

1.444

1.464

1.341

1.431

1.418

1.443

1.669

1.519

1.117

851

993

1.098

-834

-845

-218

-221

1.052

1.066

-1.624

-1.647

-149

-22

Eigen bijdrage jeugdzorg Sturen op trajectduur jeugdzorg stelpost eigen bijdrage/trajectduur Indexeren opbrengst Hervormingsagenda

9. 10. Totaal

1-10-2025

3.076 Thema/onderwerp

2.967

Begrotingsadvies VNG 1. Probeer 2026 en 2027 sluitend te maken, maar geef de effecten van de kortingen transparant weer 2.

Benut de incidentele middelen jeugd om de gaten te dichten

3.

Neem een stelpost op voor jeugd voor de jaren 2028 en 2029

!!!

Laatste niet toegestaan door de provincie

1-10-2025

Thema/onderwerp

Vertrekpunt

Thema/onderwerp

1-10-2025

Actualisatie begroting • • • •

1.2 1.3 1.4 1.5

Autonoom Mutaties bestaand beleid Heroverweging Nieuw beleid

Toekomstige vervangingen Afbouw BCF Afbouw inzet AR Afbouw reëel begroten 3,5 miljoen

Thema/onderwerp

1-10-2025

Kansen en investeringsagenda B2025 Wat is er gedaan in de begroting 2025? 1. Alle investeringen zijn gezet op een structurele kapitaallast 2. Geen rekening gehouden met de aard van de investering, bijdragen derden, fasering, capaciteit. Gevolg Een structurele (toekomstige) verzwaring van de begroting met meer dan 6 miljoen aan structurele kapitaallasten Heroverweging zie 1.4 punt 3 en 4 Ruimte structureel 1 miljoen en eenmalig 20 miljoen 1-10-2025

Thema/onderwerp

Uitkomst geactualiseerde begroting Geactualiseerde begroting Bedragen x €1.000 *(-/- = nadeel) Omschrijving

2026

2027

2028

2029

1.1 Uitkomst begroting 2026-2029 na meibrief

-4.023

-3.715

-1.811

-1.766

1.2 Autonome ontwikkelingen

70

38

-597

-3.373

1.3 Mutaties bestaand beleid

-1.856

-256

-1.038

-943

1.4 Heroverwegingen

1.121

1.121

1.121

1.121

1.5 Nieuw beleid

-1.682

-782

-602

-102

0

900

0

0

-6.370

-2.694

-2.927

-5.063

waarvan structureel

1.940

577

-1.787

-4.563

waarvan incidenteel

-8.310

-3.271

-1.140

-500

Tijdelijke inzet surplus algemene reserve Saldo

Thema/onderwerp

1-10-2025

Financiele soliditeit

1-10-2025

Thema/onderwerp

Kengetallen

1-10-2025

Thema/onderwerp

Actualisatie nota’s • Nota waarderen en afschrijven • Nota weerstandsvermogen • Nota reserves en voorzieningen • Wettelijke plicht actualisatie eens per vijf jaar.

Thema/onderwerp

1-10-2025

Septembercirculaire Neerwaartse bijstelling - Afname accres - BTW compensatiefonds Extra middelen 728 miljoen compensatie jeugdzorg 2023-2024 60 miljoen verkiezingen

Thema/onderwerp

1-10-2025

Vervolgproces Technische vragen Wanneer besluitvorming? Waarover? Begroting Actualisatie nota’s Septembercirculaire -

Thema/onderwerp

& nov brief (december)

1-10-2025

VRAGEN?

1-10-2025

Thema/onderwerp

Kansen & Investeringsagenda elke fase een eigen krediet en planning ONDERZOEK

VOORBEREIDING

UITVOERING

Wat is ervoor nodig om de ambities te realiseren en is dat haalbaar?

Treffen van alle voorbereidingen om tot realisatie over te kunnen gaan

Fysieke realisatie van het project

Bijv. gaan we nieuw bouwen, of gaan we een bestaand gebouw renoveren?

Bijv. bestemmingsplanwijziging, grond aankoop, bestek, architect, bewonersparticipatie enz.

Bijv. het bouwen van een nieuwe school of het aanleggen van een nieuw fietspad.

Plannen voorbereidingsfase

Plannen onderzoeksfase

Plannen uitvoeringsfase

Onderzoekskrediet

Voorbereidingskrediet

Uitvoeringskrediet

dekken met incidentele middelen

wordt op de balans “geparkeerd” en later samengevoegd met het uitvoeringskrediet

wordt volgens de (interne en BBV) regels geactiveerd en afgeschreven gedurende de levensduur van het actief

Thema/onderwerp