Getekend raadsvoorstel/besluit

Raadsvoorstel Zaaknummer: Behandelaar: E-mail:

512772 Corné Bal Corne.Bal@hardenberg.nl

College:

16 mei 2023

Raad:

20 juni 2023

Onderwerp: 1e bestuursrapportage 2023 WIJ STELLEN DE GEMEENTERAAD VOOR OM TE BESLUITEN: 1. in te stemmen met de bijstelling van de begroting 2023 en de doorwerking hiervan op de meerjarenbegroting 2024-2026; 2. de 5e begrotingswijziging 2023, waarin de financiële consequenties vanuit de 1e bestuursrapportage zijn verwerkt, vast te stellen. Inleiding De 1e bestuursrapportage 2023 maakt deel uit van de gemeentelijke planning- en controlcyclus. De bestuursrapportage is een rapportage bestaand beleid. Hierin zijn geen voorstellen nieuw beleid opgenomen. De opzet van de bestuursrapportage 2023 wijkt niet af van die van voorgaande jaren. De rapportage blijft beperkt tot een financiële rapportage, waarin wordt ingegaan op: • de doorwerking uitkomsten jaarrekening 2022; • autonome ontwikkelingen, zoals de uitkering gemeentefonds; • andere verwachte budgettaire afwijkingen. Hiervoor wordt een ondergrens van € 20.000 gehanteerd (m.u.v. collegebesluiten). De informatie in deze bestuursrapportage is gebaseerd op de kennis van de stand van zaken 1e kwartaal van dit jaar. Beoogd effect In deze bestuursrapportage geven wij tussentijds inzicht in de financiële afwijkingen van de begroting 2023 en de gevolgen van de voorgestelde budgettaire bijstellingen voor de meerjarenbegroting 20242026. Argumenten De structurele bijstellingen in de begroting 2023 o.b.v.

de 1e bestuursrapportage 2023 vormen samen met de Perspectiefnota 2024 de basis voor de nog op te stellen meerjarenbegroting 2024-2027. In de rapportage worden de noodzakelijk mutaties in de beschikbare budgetten gemotiveerd. Voor de uitvoering van investeringen zijn kredieten nodig. De kapitaallasten van deze investeringen zijn meegenomen in de budgettaire gevolgen van deze bestuursrapportage. Uw raad is bevoegd wijzigingen in de begroting vast te stellen. Voor de verwerking van de gevraagde financiële mutaties is een begrotingswijziging gemaakt. 1

Risico's en kanttekeningen Op het moment van het opstellen van deze bestuursrapportage is de meicirculaire over de algemene uitkering uit het Gemeentefonds nog niet gepubliceerd. Gemeenten worden drie keer per jaar geïnformeerd over de ontwikkeling van deze rijksbijdrage. In het voorjaar (de meicirculaire), het najaar (de septembercirculaire) en aan het eind van het jaar (de decembercirculaire). In deze bestuursrapportage wordt de raming van de gemeentefondsuitkering bijgesteld op basis van de informatie decembercirculaire 2022. De meicirculaire 2023 zal informatie bevatten over de (actualisering van de) compensatie voor loon- en prijsstijgingen. Dit jaar extra van belang, nu de loon- en prijsstijgingen hoger zijn dan begroot. Zoals bekend werkt het rijk met gemeenten aan een nieuwe financieringssystematiek. Daarop vooruitlopend heeft het kabinet besloten om het zogenaamde accres te bevriezen op het niveau van mei 2022. Dit verklaart voor het grootste deel de terugval in 2026 van de inkomsten uit het gemeentefonds. Via een afzonderlijke raadsbrief informeren wij u over de uitkomsten van de meicirculaire 2023. Prijsstijgingen/sociaal domein Dit jaar zien we dat de energieprijzen – ten opzichte van vorig jaar – dalen, maar dat daarentegen de prijzen voor overige uitgaven, waaronder voor het regulier levensonderhoud, fors zijn gestegen.

De hoge inflatie heeft naar verwachting invloed op de uitgaven voor bijstand. Op dit moment is dit nog niet het geval. Mocht zich deze ontwikkeling wel voordoen, wat wij dus wel verwachten, dan komen wij hier dit najaar (via de 2e bestuursrapportage 2023) op terug. Prijsstijgingen/eigen uitgaven. Ook in ons eigen huishoudboekje zijn de gevolgen van de hoge inflatie voelbaar. Bij het opstellen van de begroting 2023 gingen wij nog uit van een gemiddelde prijsstijging van 2,3%. Inmiddels weten we dat de inflatie (veel) hoger is. We zien dit onder andere terug in de bouwkosten/investeringen, waar we in enkele gevallen met prijsstijgingen van meer dan 20% worden geconfronteerd. Wij merken daarbij op dat nog niet alle prijsstijgingen in beeld zijn. Prijs-/loonstijgingen zullen immers ook gevolgen hebben voor gesubsidieerde instellingen en verbonden partijen en we verwachten dat er nog aanvragen voor extra financiële ondersteuning komen. De kosten voor inkoop van elektriciteit en gas blijven lastig te voorspellen, ook voor 2023. Op basis van huidige inzichten verwachten wij dat de kosten in 2023 zullen stijgen. De begrote budgetten zijn mogelijk niet voldoende, maar lastig te voorspellen. Daarom doen wij in de 1e bestuursrapportage geen voorstel voor budgetbijstelling. Indien nodig zullen wij in de 2e bestuursrapportage alsnog een voorstel tot bijstelling doen.

Er is een akkoord gesloten voor de Cao Gemeenten 2023. In deze bestuursrapportage informeren wij u over de gevolgen CAO Gemeenten 2023. Financieel is deze nog niet verwerkt. De structurele gevolgen worden meegenomen bij het opstellen van de begroting 2024. Reden om voor deze werkwijze te kiezen, is dat er via de algemene uitkering uit het Gemeentefonds nog een compensatie voor loon- en prijscompensatie wordt ontvangen. De omvang hiervan is lastig in te schatten. Zodra deze compensatie bekend is wordt e.e.a. gelijktijdig verwerkt.

2

Bijdrage aan de sustainable development goals van de Verenigde Naties Dit voorstel draagt bij aan de volgende werelddoelen: - Past niet bij de SDG-doelen Toelichting De bestuursrapportage rapporteert over de financiële afwijkingen die op dit moment bekend zijn. Deze financiële afwijkingen kunnen op diverse gebieden plaatsvinden en daarom ook op elk werelddoel. Er is daarom geen specifiek werelddoel te benoemen. Financiën De 1e bestuursrapportage 2023 leidt voor 2023 tot een incidenteel voordeel van € 2.156.000 en een structureel nadeel van € 1.600.000 voor 2023 en € 1.790.000 vanaf 2024. Voor een toelichting op de voor- en nadelen verwijzen wij u naar de bestuursrapportage. In onderstaand overzicht zijn het verloop van het begrotingssaldo en de gevolgen van de bestuursrapportage op de bestaande meerjarenbegroting in beeld gebracht.

+ = voordeel - = nadeel Structureel saldo voor 1e berap Bijstelling 1e berap Structureel saldo na 1e berap

2023

2024

2025

2026

9.810 -1.600 8.210

11.395 -1.791 9.604

12.603 -1.790 10.813

3.763 -1.790 1.973

Incidenteel saldo voor 1e berap Bijstelling 1e berap Incidenteel saldo na 1e berap

-8.819 2.156 -6.662

-6.097 -10 -6.107

-5.543 -10 -5.553

-981 0 -981

Totaal saldo voor 1e berap Bijstelling 1e berap Totaal saldo na 1e berap

991 556 1.548

5.297 -1.800 3.497

7.060 -1.800 5.260

2.782 -1.790 992

Na verwerking van de bijstellingen 1e bestuursrapportage 2023 is (nog steeds) sprake van een meerjarig sluitende begroting. Verwerking persoonsgegevens N.v.t. Communicatie N.v.t.

3

Uitvoering Na instemming van het college wordt deze verzonden aan de raad. De oriënterende ronde is op 6 juni 2023. Vaststelling door de raad vindt plaats op 20 juni 2023.

Burgemeester en wethouders van de gemeente Hardenberg, Secretaris,

Burgemeester,

I.A.A. Oostmeijer-Oosting

M.W. Offinga

Bijlagen - 1e bestuursrapportage 2023

4

Raadsbesluit Zaaknummer:

512772

Onderwerp: 1e bestuursrapportage 2023 De raad van de gemeente Hardenberg; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 16 mei 2023; Besluit: 1. in te stemmen met de bijstelling van de begroting 2023 en de doorwerking hiervan op de meerjarenbegroting 2024-2026; 2. de 5e begrotingswijziging 2023, waarin de financiële consequenties vanuit de 1e bestuursrapportage zijn verwerkt, vast te stellen. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Hardenberg van 20 juni 2023. De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

F.G.S. Droste

M.W. Offinga

5