Getekend raadsvoorstel/besluit

Raadsvoorstel Zaaknummer: Behandelaar: E-mail:

391426 Corné Bal Corne.Bal@hardenberg.nl

College:

27 september 2022

Raad:

8 november 2022

Onderwerp: 2e bestuursrapportage 2022 annex 8e wijziging begroting 2022 en 1e wijziging begroting 2023 WIJ STELLEN DE GEMEENTERAAD VOOR OM TE BESLUITEN: 1. in te stemmen met de voorstellen tot aanpassing van de budgetten 2022 als toegelicht in de 2e bestuursrapportage 2022; 2. in te stemmen met de voorstellen tot budgetoverheveling als toegelicht in de 2e bestuursrapportage 2022; 3. vast te stellen de 8e begrotingswijziging 2022, waarin de financiële consequenties voor de begroting 2022 vanuit de 2e bestuursrapportage 2022 zijn verwerkt; 4. vast te stellen de 1e wijziging van de begroting 2023, waarin de structurele doorwerking is verwerkt en de vrijgevallen budgetten 2022 weer beschikbaar worden gesteld in 2023/2024 (budgetoverheveling). Inleiding Deze bestuursrapportage beoogt de verwachte financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting (inclusief goedgekeurde wijzigingen daarop) te rapporteren en ter goedkeuring aan de Raad voor te leggen. Daarnaast stellen we voor budgetten over te hevelen van 2022 naar 2023 en 2024 ter grootte van € 536.000. In dit raadsvoorstel benoemen we de grootste voor- en nadelen en geven wij een overzicht van de door ons voorgestelde budgetoverhevelingen. Beoogd effect Op grond van deze rapportage kan de raad beslissen over voorgestelde begrotingswijzigingen en zodoende het budgetrecht uitoefenen.

De informatie vanuit deze 2e bestuursrapportage kan de raad betrekken bij de besluitvorming over de begroting 2023. Tevens wordt via deze bestuursrapportage een indicatie gegeven van het mogelijk rekeningresultaat 2022. Argumenten De bestuursrapportage geeft aan in hoeverre de programmabegroting (doelstellingen en daarvoor beschikbare budgetten) in het betreffende jaar gerealiseerd zal worden en in deze rapportage worden voorstellen tot bijsturing van budgetten gedaan. Daarnaast worden voorstellen voor budgetoverhevelingen gedaan.

De voorstellen voor budgetoverheveling zijn getoetst aan de volgende criteria: • Het betreft projectmatige uitgaven, waarvoor (specifieke) incidentele middelen beschikbaar zijn gesteld. • Er is voldoende onderbouwd waarom het project in 2022 niet kon worden opgepakt c.q. afgerond. • Er is sprake van een concreet bestedingsplan 2023 ten aanzien van de (projectmatige) uitgaven 2022. Risico's en kanttekeningen De budgetten van het lopende jaar zijn doorgelicht naar de kennis en stand van zaken per eind augustus 2022. Nadien kunnen en zullen zich nog ontwikkelingen voordoen, die er aan bijdragen dat het rekeningresultaat 2022 gaat afwijken van het in dit raadsvoorstel geprognosticeerde resultaat. Voorbeelden hiervan zijn de uitgaven op de zogenaamde open einde regelingen, als de uitvoering van de WMO, verlenen Jeugdzorg en de bijstand. In de jaarrekening 2022 zullen wij, zoals gebruikelijk, een toelichting geven op deze afwijkingen. We zien prijsstijgingen op alle mogelijke gebieden. Dit is o.a. het gevolg van de toename van economische bedrijvigheid en de daarmee samenhangende beginnende schaarste, (naweeën van) de coronacrisis en de oorlog in Oekraïne. Vooral de prijsstijgingen van energie springen op dit moment in het oog.

Dat, als gevolg van het Europese sanctiebeleid, overeenkomsten voor inkoop van gas opgezegd moesten worden, maakt de ontwikkeling van de energiekosten voor onze gemeente erg onzeker. Er zijn veel factoren die meespelen: dagelijks wijzigende tarieven, wijzigingen in verbruik (verduurzaming), verlaging van de energiebelasting en de btw-verlaging die in ieder geval tot en met december 2022 is vastgelegd. We hebben een nieuw contract kunnen sluiten tegen hogere tarieven. De gevolgen hiervan moeten nog worden doorgerekend. Hier komen we op een later moment op terug. Bijdrage aan de sustainable development goals van de Verenigde Naties Dit voorstel draagt bij aan de volgende werelddoelen: N.v.t. Toelichting De bestuursrapportage rapporteert over de financiële afwijkingen die op dit moment bekend zijn. Deze financiële afwijkingen kunnen op diverse gebieden plaatsvinden en daarom ook op elk werelddoel. Er is daarom geen specifiek werelddoel te benoemen. Financiën Uit deze bestuursrapportage vloeit een voordeel voor 2022 voort van ruim € 8 miljoen.

De grootste bijstellingen betreffen: Gemeentefonds V € 3,5 miljoen Grondbedrijf V € 3,0 miljoen Beschermd Wonen V € 1,6 miljoen Vrijval stelposten V € 0,9 miljoen Rentekosten V € 0,6 miljoen WMO-vervoer V € 0,3 miljoen Huishoudelijke hulp N € 0,7 miljoen BUIG (loonkostensubsidie) N € 0,5 miljoen Parkeerexploitatie N € 0,3 miljoen Leerlingenvervoer N € 0,2 miljoen De structurele doorwerking van de 2e bestuursrapportage laat een nadeel zien van ruim 3 ton. Dit betreft voornamelijk een aantal kleinere posten, zoals dividend Rendo € 70.000, leerlingenvervoer € 100.000 en brandstof € 30.000.

Budgetoverheveling Van een aantal budgetten wordt voorgesteld deze te laten vrijvallen in 2022 en weer beschikbaar te stellen in 2023 en 2024 middels een begrotingswijziging: Programma Vitaal Hardenberg Vitaal Hardenberg Vitaal Hardenberg Landelijk Hardenberg

Omschrijving Programma Samen Door Lokaal inkopen Wmo / JW Inhuur vergunningsaanvragen 2022 Leader projecten Totaal voorstellen budgetoverheveling

Bedrag x € 1.000 75 30 400 31 536

Wij stellen u voor om dit bedrag in 2022 toe te voegen aan de algemene reserve en dit bedrag vervolgens in 2023 aan deze reserve te onttrekken. Gevolgen voor begrotingsresultaat 2022 en de algemene reserve Het voordelig resultaat uit deze bestuursrapportage leidt er toe, dat over 2022 het verwachte resultaat is toegenomen tot ruim € 9,6 miljoen positief. Voor deze bestuursrapportage werd nog een voordelig saldo begroot van ruim € 1,6 miljoen. De structurele gevolgen van de 2e bestuursrapportage 2022 (nadeel € 337.000) zijn in de 1e begrotingswijziging 2023 verwerkt. Het begrotingsresultaat 2023 is voldoende om deze extra lasten op te kunnen vangen. Verwerking persoonsgegevens N.v.t. Communicatie N.v.t. Uitvoering N.v.t.

Burgemeester en wethouders van de gemeente Hardenberg, Secretaris,

Burgemeester,

I.A.A. Oostmeijer-Oosting

M.W. Offinga

Bijlagen 2e bestuursrapportage 2022

Raadsbesluit Zaaknummer:

391426

Onderwerp: 2e bestuursrapportage 2022 annex 8e wijziging begroting 2022 en 1e wijziging begroting 2023 De raad van de gemeente Hardenberg; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 27 september 2022; Besluit: 1. in te stemmen met de voorstellen tot aanpassing van de budgetten 2022 als toegelicht in de 2e bestuursrapportage 2022; 2. in te stemmen met de voorstellen tot budgetoverheveling als toegelicht in de 2e bestuursrapportage 2022; 3. vast te stellen de 8e begrotingswijziging 2022, waarin de financiële consequenties voor de begroting 2022 vanuit de 2e bestuursrapportage 2022 zijn verwerkt; 4. vast te stellen de 1e wijziging van de begroting 2023, waarin de structurele doorwerking is verwerkt en de vrijgevallen budgetten 2022 weer beschikbaar worden gesteld in 2023/2024 (budgetoverheveling). Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Hardenberg van 8 november 2022. De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

F.G.S. Droste

M.W. Offinga