Bijlage 3 Administratieve (budgetneutrale) wijzigingen

Bijlage 3 Administratieve wijzigingen Bestrijding Japanse Duizendknoop Het budget voor bestrijding van de Japanse Duizendknoop brengen we onder bij de post plaagbestrijding. Budgetsamenvoeging Speeltuinen Budgetten voor speeltuinen brengen we onder één post. Budgettair neutraal OG Meibrief 2026 Binnen de budgetten voor het openbaar gebied zijn diverse voor- en nadelen die met elkaar verrekend kunnen worden. Correctie loonsombudget 2026 OG Correctie loonsombegroting 2026 Openbaar Gebied. Diverse administratieve budgetneutrale begrotingswijzigingen Diverse budget neutrale overhevelingen. Waaronder budget Hervormingsagenda Jeugd Exploitatiebudget zwembad De Slag Binnen de budgetten van zwembad De Slag zijn enkele administratieve verbeteringen doorgevoerd. Hierdoor sluiten de uitgangspunten van de begroting beter aan op de werkelijke situatie. Deze aanpassingen hebben geen effect op het totale budget (budgetneutraal). Formatieboek medewerker uitvoering warmtetransitie De taken van de medewerker uitvoering warmtetransitie werden voorheen uitgevoerd door NAC de Koppel als onderdeel van het Startpunt Duurzaam waarvoor de Koppel een subsidiebijdrage ontvangt van de gemeente. Deze kosten worden gedekt vanuit de meerjarige programmafinanciering voor het programma Energie.

De personele kosten kunnen ten laste worden gebracht van de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Gebouwen diverse voor- en nadelen Binnen de kostenplaatsen van gemeentelijke gebouwen is sprake van meerdere voor- en nadelen. De aanpassingen op de budgetten worden budgettair neutraal verwerkt. Groot onderhoud gebouwen

Voor alle gemeentelijke gebouwen is een onderhoudsplan opgesteld. De onderhoudsplannen zijn begin dit jaar geactualiseerd. Bij de actualisatie is bij elke onderhoudsactiviteit bekeken of het onderhoud eventueel uitgesteld kan worden, zodanig dat risico’s die te maken hebben met veiligheid, gezondheid en continuïteit beheersbaar blijven. Verder is rekening gehouden met toekomstige planvorming en aangescherpte wetgeving. Tot slot zijn ook kostprijzen geactualiseerd. Voor 2026 betekent het dat € 2.371.500 benodigd is om het groot onderhoud uit voeren. Het groot onderhoud wordt ten laste van de Voorziening groot onderhoud gebracht, waardoor dit geen gevolgen heeft voor het begrotingsresultaat. Gymnastieklokaal Lutten Kostenplaats 4530701000 Gymnastieklokaal Lutten is komen te vervallen. Het vrijgevallen budget ad. € 7.700 wordt ingezet voor de dekking van de schoonmaakkosten van de overige gymnastieklokalen. Dit is budgetneutraal en stuctureel vanaf 2026. In de begroting 2026 is hiermee geen rekening gehouden. Herschikking budgetten ICT Om de begroting op orde te brengen worden enkele ICT budgetten herschikt. Hockeyvelden sportpark Marslanden Hockeyclub GZG is verhuisd van sportpark de Boshoek naar sportpark Marslanden. Hierbij is het aantal hockeyvelden uitgebreid van één naar twee velden.

Het vrijgevallen budget op sportpark de Boshoek wordt ingezet voor de dekking van de exploitatie van de hockeyvelden op sportpark Marslanden. Dit is budgetneutraal en stuctureel vanaf 2026. In de begroting 2026 is hiermee geen rekening gehouden. HR21 Het structurele budget, geraamd op de stelpost prijscompensatie, voor de actualisatie van ons functiehuis is door deze administratieve wijziging verdeeld naar de verschillende kostenplaatsen. ICT module HelloID Vanuit informatieveiligheid wordt het budget voor de uitbreiding van de module HelloID overgeheveld naar ICT. HelloID voorziet in een efficient en veilig beheer van user-accounts. Kosten schaftwagens Kosten schaftwagens ten laste van flexschil Landschapsfonds Veenwieken Exploitanten van het windpark Veenwieken storten jaarlijks bijdragen in het Landschapsfonds Veenwieken. Over een periode van 15 jaar verwachten wij een totale fondsopbrengst van €240.728. Het fonds heeft momenteel een omvang van € 153.570 voor initiatieven in Hardenberg. De bijdragen zijn bedoeld voor de realisatie van initiatieven vanuit de omwonenden van het windpark. Op voorstel van bewoners van het Hardenbergse deel van het windpark worden verkeersmaatregelen gerealiseerd op de Van Rooijens Hoofdwijk om de fietsveiligheid te verbeteren. De kosten zijn € 150.000. Dekking vindt plaats door te beschikken over de bijdragen die in het fonds zijn gestort.

Loonsom gemeentelijke zwembaden Vanaf 2026 wordt de loonsom van alle gemeentelijke zwembaden verantwoord op één kostenplaats. De betreffende budgetten van zwembad de Kiefer, zwembad de Slag en zwembad Hattemat worden administratief gewijzigd naar deze kostenplaats. Dit is budgetneutraal en structureel vanaf 2026. In de begroting is hiermee geen rekening gehouden.

2

Medisch centrum De Kiefer Dedemsvaart In 2025 zijn via de Novemberbrief ramingen opgenomen voor de uitvoering van een anterieure overeenkomst voor de realisatie van een Medisch centrum bij de Kiefer in Dedemsvaart. Wij voeren voor 2026 de niet-bestede budgetten weer op. Zij verlopen budgettair neutraal. Nieuwe Economische Koers Op 13 januari 2026 heeft u ingestemd met de nieuwe Economische Koers 2026-2029 en het instellen van een bestemmingsreserve hiertoe. De financieel budgettair neutrale wijzigingen verwerken wij nu. Omboeken incidenteel begrote bedragen Er is voor gekozen om incidentele lasten en/of baten ook in de realisatie gesplitst te boeken. Onkruidbeheersing op verharding Het budget voor onkruidbeheersing op verharding brengen we onder één post bij de post straatreiniging. Organisatieontwikkeling Vanuit het budget voor organisatieontwikkeling worden de loonkosten voor de programmamanager bekostigd. Dit deel van het budget wordt overgeheveld naar de teamkostenplaats Concernstaf. Sporthal De Krim Als gevolg van de nieuwbouw MFA De Beuk in de Krim komt kostenplaats 4530601500 Sporthal De Krim te vervallen. Het vrijgevallen budget ad. € 21.360 wordt ingezet voor de dekking van het budgettekort op kostenplaats 4530501500 Zwembad De Krim. Dit is budgetneutraal en stuctureel vanaf 2026. In de begroting 2026 is hiermee geen rekening gehouden.

Toekomstbestendige bedrijventerreinen Binnen het taakveld economische ontwikkeling (3.1) zijn budgetten verschoven en een bijdrage van derden is budgettair neutraal geraamd. Toezicht gastouderopvang Gemeenten ontvangen via de algemene uitkering structureel middelen voor het toezicht op en de handhaving van de kinderopvangkwaliteit. In 2026 is de algemene uitkering verhoogd specifiek voor intensiever toezicht op gastouderopvang. De GGD IJsselland voert dit toezicht voor onze gemeente uit. De betreffende kosten van GGD IJsselland worden geboekt op kostenplaats 4650100000 Peuterspeelzalen. De verhoging van de algemene uitkering is geboekt op kostenplaats 4714000000 Volksgezondheid, algemeen. Via deze administratieve wijziging wordt de verhoging van de algemene uitkering overgeboekt naar de kostenplaats van de peuterspeelzalen. Dit is budgetneutraal en structureel vanaf 2026. Uitvoering bestuursdwang sanering grond bij voormalig drugspand In een langlopende handhavingszaak moet een grondsanering plaatsvinden. De kosten hiervoor zijn begroot op ongeveer €200.000 (uitvoering, directievoering en toezicht). Getracht wordt de kosten op de overtreders te verhalen. De kans dat de kosten op de overtreders kan worden verhaald is niet groot. Wel wordt geprobeerd met een ‘decentralisatie-uitkering drugsafval’ een deel van de kosten vergoed te krijgen. Verlofsparen ten laste van de voorziening

3

Medewerkers kunnen verlof sparen voor vroegtijdig pensioen. Diverse personen hebben hier aanspraak op gemaakt, totaal 239 uren tegen een waarde van € 12.925. De opname van deze uren komt ten laste van de betreffende voorziening. Dit verloopt budgetneutraal en heeft geen effect op het begrotingssaldo.

4