Aanbiedingsbrief en Programmabegroting 2026 Veiligheidsregio IJsselland (geanonimiseerd)

De prijzen voor 2026 zijn geïndexeerd met 38% voor lonen en 20% voor overige prijzen. Vanwege de taakstelling als gevolg van de 10% korting op de BDuR-bijdrage is besloten een gedifferentieerd indexpercentage van gemiddeld 20% toe te passen. Dit wijkt af van de standaard uitgangspunten uit de kaderbrief vastgesteld door het algemeen bestuur op 12 februari 2025 en levert een besparing op van 448. 568 euro. Het overige deel van de taakstelling van 448. 567 euro is gerealiseerd door het niet inzetten van de extra toegewezen middelen van de BDuR-bijdrage voor 2026 voor IV en CB (277. 295 euro) het uitstellen van investeringen in materieel in 2025 wat tot een besparing van kapitaalslasten leidt in 2026 (79. 460 euro) en het aframen van 1 fte van de flexibele schil (91. 812 euro). ,

,

,

,

,

,

De maatwerkafspraken voor 2026 zijn van toepassing op drie deelnemende gemeenten in verband met hun bijdrage aan de FLO-regeling. Deze afspraken blijven ongewijzigd ten opzichte van voorgaande jaren en bedragen in 2026 389. 202 euro. Vervolgens dragen de gemeenten sinds 2018 bij aan de financiering van bevolkingszorg. Conform de bestuurlijke afspraken op basis van de businesscase bevolkingszorg wordt deze bijdrage naar rato van inwoneraantal verdeeld en bedraagt deze in 2026 €185. 258. In onderstaand blauwe kader is een opbouw van de gemeentelijke bijdrage weergeven.

Opbouw

van de gemeentelijke bijdrage

Bijdrage 2025 excl. maatwerk bevolkingszorg

43. 863. 587

Bij: loonindex (38%) en prijsindex (20%)

1. 981. 514

Bijdrage 2026 excl. maatwerk en bevolkingszorg

45. 845. 101

,

,

BIJ: Maatwerkafspraken 2025

389. 202

Bijdrage 2026 gemeenten algemene dekkingsmiddelen

46. 234. 303

Bij: Bijdrage Bevolkingszorg

185. 258

Bijdrage 2026 gemeenten

46. 419. 561

Rijksbijdrage (algemene dekkingsmiddelen) De veiligheidsregio ontvangt een rijksbijdrage van het ministerie van Justitie & Veiligheid. Jaarlijks worden in juni en december budgetcirculaires van het ministerie gepubliceerd waarin de hoogte van deze bijdrage wordt vastgesteld. Voor de begroting 2026 zijn de voorlopig vastgestelde bedragen uit de decembercirculaire 2024 opgenomen. Dit betreft een bijdrage van €80 miljoen waarbij reeds rekening is gehouden met de 10% korting die in 2026 van kracht wordt. Op het moment van het opstellen van de begroting was deze circulaire de meest recente en er wordt aangegeven dat de bijdrage meerjarig gelijk blijft. ,

,

,

Overige bijdragen De veiligheidsregio verwacht in 2026 ongeveer €41 miljoen aan overige bijdragen te ontvangen. Het grootste deel hiervan €33 miljoen is afkomstig van de GGD voor de uitvoering van bedrijfsvoeringstaken. De resterende €800. 000 betreft diverse kleinere inkomsten zoals opbrengsten uit de verkoop van voertuigen en huurontvangsten. ,

,

,

,

,

28

Uiteenzetting

van

de financiële positie

Nieuw beleid Voor nieuw beleid blijft gelden het principe ‘nieuw voor oud’. Een aantal ontwikkelingen denk aan informatieveiligheid en de invoering van de omgevingswet leidt mogelijk tot kosten die niet uit de begroting gefinancierd kunnen worden. Mocht dit het geval zijn dan zullen keuzes hierover aan het bestuur worden voorgelegd. ,

,

,

Meerjarenperspectief Niet alle financiële effecten voor de toekomst zijn te kwantificeren terwijl een aantal ontwikkelingen zich zeker voor zal doen. Enkele belangrijke ontwikkelingen zijn: 1. Het op peil houden van de huisvesting 2. Het verhogen van informatieveiligheid en privacybescherming 3. Het verbeteren/uitbreiden van de informatievoorziening 4. Het opleiden van nieuwe vrijwilligers (hoger personeelsverloop)

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten Volgens het Besluit begroting en verantwoording (BBV) is het niet toegestaan voorzieningen op te nemen voor jaarlijkse terugkerende verplichtingen met een vergelijkbaar volume. Dit gaat vooral om verplichtingen rondom vakantiegeld en het opgebouwde saldo vakantiedagen. Deze lasten zijn structureel gedekt binnen de begroting.

Vervangingsinvesteringen In bijlage 2 zijn de (vervangings)investeringen voor het jaar 2026 opgenomen aan de hand van het meerjaren investeringsplan. Deze zijn onderverdeeld in de BBV- categorieën. De geplande investeringen zijn aan te merken als investeringen met economisch nut en worden geactiveerd conform het vastgestelde afschrijvingsbeleid. De effecten van deze investeringen hebben geen invloed op de begroting vanaf 2026 aangezien de afschrijving start het jaar na ingebruikname. ,

Reserves en voorzieningen Het geraamde verloop van de reserves en voorzieningen in 2026 is als volgt: Reserves

Boekwaarde 01-01-2026

Algemene reserve

1. 000. 000

Transitie Meldkamer Ontwikkelingen Veiligheidsregio Egalisatiereserve kapitaallasten* Egalisatiereserve opleiden & oefenen Totaal

273. 843 327. 296 2. 652. 503 100. 000 4. 353. 642

Toevoeging

Onttrekking

Boekwaarde 31-12-2026 1. 000. 000

187. 881

67. 240 51. 026 463. 401

187. 881

581. 666

206. 603 209. 320 2. 376. 983 100. 000 3. 959. 857

*De egalisatiereserve is voor opvang van de fluctuatie in de kapitaalslasten. Daarnaast kan deze reserve wellicht worden ingezet voor de demping van de toekomstige meerkosten energietransitie.

Voorzieningen

Boekwaarde 01-01-2026

Spaarverlof

616. 987

Totaal

616. 987

Toevoeging 55. 000 55. 000

Onttrekking

Boekwaarde 31-12-2026 671. 987 671. 987

29

Bijlagen Gemeentelijke bijdrage 2026

Gemeente

Percentage

Gemeentelijke bijdrage 2025 (excl. Maatwerk en BZ)

Indexering 2026

Bijdrage bevolkingszorg (o. b. v. het inwoneraantal)

Maatwerk afspraak

Totale bijdrage in begroting 2026

Dalfsen

508% ,

2. 228. 690

100. 680

10. 031

Deventer

1892% ,

8. 298. 711

374. 890

34. 943

2. 339. 400

Hardenberg

1104% ,

4. 841. 938

218. 732

21. 266

Kampen

854% ,

3. 745. 487

169. 200

18. 983

Olst-Wijhe

377% ,

1. 651. 734

74. 616

6. 365

1. 732. 715

Ommen

376% ,

1. 650. 779

74. 573

6. 431

1. 731. 783

Raalte

670% ,

2. 937. 658

132. 707

12. 964

3. 083. 329

Staphorst

282% ,

1. 238. 011

55. 926

5. 994

1. 299. 932

Steenwijkerland

875% ,

3. 839. 956

173. 468

15. 366

4. 028. 790

Zwartewaterland

448% ,

1. 967. 093

88. 862

7. 924

2. 063. 879

Zwolle

2613% ,

11. 463. 530

517. 859

44. 991

167. 600

12. 193. 980

Totaal

100%

43. 863. 587

1. 981. 514

185. 258

389. 202

46. 419. 561

213. 433

8. 921. 977 5. 081. 936

8. 169

3. 941. 840

Investeringen 2026 Bedrag

Bedrijfsgebouwen Inventaris diverse kazernes Beeldschermen kazernes Brandweerlockers en kasten

691. 350 106. 400 77. 250

Vervoersmiddelen Tankautospuiten Dienstvoertuigen Aanhangers

4. 225. 000 490. 000 34. 000

Machines apparaten en installaties ,

Heftrucks

44. 800

Netwerkcomponenten/gebruikersapparatuur

350. 000

ICT Brandveiligheidsvoorzieningen

Communicatiemiddelen Bepakking voertuig Beschermende kleding/uitrusting

AED’s Bluspistool HD Zaklantaarns

Overige (innovatie droogkasten e. d. ) ,

1. 137. 000 224. 000 941. 000 94. 380 133. 640 172. 800 344. 500 9. 066. 120

30

Overzicht baten en lasten Jaar 2026 0. 1 Bestuur

Baten -20. 000

Lasten 82. 546

Saldo

0. 4 Overhead

-3. 260. 186

14. 840. 572

11. 580. 386

0. 5 Treasury

0

0

0

0. 8 Overige baten en lasten

0

653. 699

653. 699

0. 9 Vennootschapsbelasting

0

0

0

-581. 666

187. 881

-393. 786

0

0

0

-54. 815. 492

42. 585. 415

-12. 230. 077

2. 1 Verkeer en vervoer

0

327. 231

327. 231

8. 3 Wonen en bouwen

0

0

0

-58. 677. 343

58. 677. 344

0

Baten -3. 260. 186

Lasten 9. 485. 249

Directie

0

578. 174

578. 174

Bestuur & Organisatie

0

582. 646

582. 646

Communicatie

0

776. 745

776. 745

Informatievoorziening

0

1. 410. 338

1. 410. 338

Managers

0

1. 595. 262

1. 595. 262

Management ondersteuning

0

412. 160

412. 160

-3. 260. 186

14. 840. 572

11. 580. 386

0. 10 Mutaties reserves 0. 11 Resultaat van de rekening baten en lasten 1. 1 Crisisbeheersing en brandweer

62. 546

Specificatie kosten overhead Jaar 2026

Bedrijfsvoering

Saldo 6. 225. 063

Geprognotiseerde balans Balans ( x 1. 000) Materiële vaste activa Voorraad Vorderingen Liquide middelen Overlopende activa

Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Overlopende passiva

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

37. 323

37. 539

37. 757

37. 847

100 1. 800 1. 025 1. 850 42. 098

85 1. 600 1. 025 1. 800 42. 049

50 1. 550 1. 025 1. 700 42. 082

40 1. 600 1. 025 1. 650 42. 162

31-12-2026 3. 960 672

31-12-2027 3. 900 700

31-12-2028 3. 925 725

31-12-2029 3. 950 762

30. 466

30. 199

29. 932

29. 665

2. 500

3. 000

3. 350

3. 485

4. 500 42. 098

4. 250 42. 049

4. 150 42. 082

4. 300 42. 162

31

EMU-saldo

Berekend EMU- saldo

2025

2026 Volgens begroting

-2. 062

-3. 728

2027 2028 Volgens meerjaren-Volgens meerjarenraming raming

-413

-351

32

Toelichting grondslagen In dit document kunt u secties vinden die onleesbaar zijn gemaakt. Deze informatie is achterwege gelaten op basis van de Wet open overheid (Woo). De letter die hierbij is vermeld correspondeert met de bijbehorende grondslag in onderstaand overzicht.

J Art. 5.1 lid 2 sub e Het belang van de openbaarmaking van deze informatie weegt niet op tegen het belang van de eerbiediging van de persoonlijke levenssfeer van betrokkenen