4. Aanbiedingsbrief, concept programmabegroting 2025 en begroting in een oogopslag 2025 - Veiligheidsregio IJsselland

Begroting 2025

Exploitatielasten 1. Personeelskosten

30.460.252

2. Huisvestingskosten

6.493.037

3. Brandweermaterieel

6.722.359

4. Opleiden & oefenen

3.348.970

5. Automatisering & verbindingen

1.754.350

6. Rente

488.446

7. Beheerskosten

1.290.532

8. Overige kosten

1.963.906 Totaal exploitatielasten

52.521.853

Exploitatiebaten 9a. Baten

-263.901

10. Algemene dekkingsmiddelen Gemeentelijke bijdrage

-44.252.789

Rijksbijdrage

-7.662.815

Totaal exploitatiebaten

-52.179.505

Bij: onttrekkingen aan reserves Programma Veiligheid

-294.190

Algemene lasten en dekkingsmiddelen Totaal onttrekkingen aan reserves

-48.159 -342.349

Af: stortingen in reserves Programma Veiligheid

0

Algemene lasten en dekkingsmiddelen

0

Totaal stortingen in reserves

0

Saldo reserve mutaties

-342.349

Gerealiseerde resultaat

0

23

meerjarenramingen x € 1.000,-Begroting 2025

Programma Veiligheid

2026

2027

2028

Exploitatielasten Risico- en crisisbeheersing

7.081.154

7.146

7.081

7.081

Brandweerzorg

35.024.196

34.682

34.682

34.682

42.105.350

41.828

41.763

41.763

Risico- en crisisbeheersing

-181.626

-182

-182

-182

Brandweerzorg

-361.483

-361

-361

-361

-543.108

-543

-543

-543

Totaal exploitatielasten Exploitatiebaten

Totaal exploitatiebaten Saldo's Risico- en crisisbeheersing

6.899.528

6.965

6.900

6.900

Brandweerzorg

34.662.714

34.321

34.321

34.321

Totaal programma Veiligheid

41.562.242

41.285

41.220

41.220

Gemeentelijke bijdrage

-44.252.789

-44.253

-44.253

-44.253

Rijksbijdrage

-7.662.815

-7.663

-7.663

-7.663

-51.915.604

-51.916

-51.916

-51.916

Algemene dekkingsmiddelen

Saldo algemene lasten en dekkingsmiddelen Overige baten en lasten Overzicht overhead Heffing voor de vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten

0

0

0

0

10.695.711

10.696

10.696

10.696

0

0

0

0

342.349

65

0

0

-294.190

-65

0

0

Bij: onttrekkingen aan reserves Programma Veiligheid Algemene lasten en dekkingsmiddelen

-48.159

0

0

0

-342.349

-65

0

0

Programma Veiligheid

0

0

0

0

Algemene lasten en dekkingsmiddelen

0

0

0

0

Totaal stortingen in reserves

0

0

0

0

Saldo reserve mutaties

-342.349

-65

0

0

Gerealiseerde resultaat

0

0

0

0

Totaal onttrekkingen aan reserves Af: stortingen in reserves

Gemeentelijke bijdrage (algemene dekkingsmiddelen) De specifieke bijdrage per gemeente is berekend overeenkomstig de besluitvorming over de verdeelmethode op 8 december 2021. Het algemeen bestuur heeft gekozen voor de variant 50% gebaseerd op de historische kosten en 50% gebaseerd op de uitkering uit het gemeentefonds. De bijdrage per gemeente staat in de bijlage. De bijdrage is onderverdeeld in een vast aandeel en een maatwerkdeel. De maatwerkafspraken bestaan uit de FLObijdragen van de gemeente Zwolle, Deventer en Kampen. De cijfers van 2025 zijn geïndexeerd voor lonen (5,3%) en prijzen (8,7%), conform de vastgestelde uitgangspunten in de vergadering van het algemeen bestuur op 14 februari 2024. Dit wordt ook de stijging in de lasten van het programma Veiligheid. Vanaf het jaar 2018 wordt er een bijdrage betaald voor bevolkingszorg. Conform de bestuurlijke afspraken naar aanleiding van de businesscase bevolkingszorg wordt deze op basis van 24

inwoneraantallen verdeeld. In onderstaand blauwe kader is een opbouw van de gemeentelijke bijdrage weergeven.

Opbouw van de gemeentelijke bijdrage Bijdrage 2024 excl. maatwerk bevolkingszorg

40.463.617

Bij: loonindex (5,3%) en prijsindex (8,7%)

2.513.129

Bijdrage 2025 excl. maatwerk en bevolkingszorg

42.976.746

BIJ: Bijdrage bevolkingszorg (vanaf 2018)

181.626

BIJ: Maatwerkafspraken 2025

389.202

BIJ: Bijdrage doorontwikkeling brandweer

935.000

Bijdrage 2025 gemeenten excl. compensatie

44.482.574

Incidentele compensatie ingroei herverdeeleffect

-48.159

Bijdrage 2025 gemeenten

44.434.415

Rijksbijdrage (algemene dekkingsmiddelen) Van het ministerie van Justitie & Veiligheid wordt een rijksbijdrage ontvangen. Jaarlijks worden in de maanden juni en december budgetcirculaires van het ministerie ontvangen. Hierin wordt de bijdrage die de veiligheidsregio ontvangt, bekend gemaakt. In de begroting 2025 zijn de voorlopig geldende bedragen (7,6 miljoen euro) uit de decembercirculaire 2023 van J&V opgenomen. Dit is tijdens het opstellen van de begroting de laatst bekende circulaire, waarbij wordt aangegeven dat de bijdrage meerjarig gelijk blijft.

Overige bijdragen De veiligheidsregio verwacht in 2025 circa 3,7 miljoen euro te ontvangen aan overige bijdragen. Het grootste gedeelte hiervan, namelijk 3,1 miljoen euro, ontvangt de veiligheidsregio van de GGD voor de uitvoering van de bedrijfsvoeringstaken. Het overige bedrag van 600.000 euro betreft een aantal kleinere inkomsten, bijvoorbeeld uit de verkoop van voertuigen.

Uiteenzetting van de financiële positie Nieuw beleid Voor nieuw beleid blijft gelden het principe ‘nieuw voor oud’. Een aantal ontwikkelingen, denk aan informatieveiligheid en de invoering van de omgevingswet, leidt mogelijk tot kosten die niet uit de begroting gefinancierd kunnen worden. Mocht dit het geval zijn, dan zullen keuzes hierover aan het bestuur worden voorgelegd.

Meerjarenperspectief Niet alle financiële effecten voor de toekomst zijn te kwantificeren terwijl een aantal ontwikkelingen zich zeker voor zal doen. Enkele belangrijke ontwikkelingen zijn: 1. Het op peil houden van de huisvesting 2. Het verhogen van informatieveiligheid en privacybescherming 3. Het verbeteren/uitbreiden van de informatievoorziening 4. Het opleiden van nieuwe vrijwilligers (hoger personeelsverloop) 25

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten Volgens het Besluit begroting en verantwoording (BBV) is het niet toegestaan voorzieningen op te nemen voor jaarlijkse terugkerende verplichtingen met een vergelijkbaar volume. Dit gaat vooral om verplichtingen rondom vakantiegeld en het opgebouwde saldo vakantiedagen. Deze lasten zijn structureel gedekt binnen de begroting.

Vervangingsinvesteringen In bijlage 2 zijn de (vervangings)investeringen voor het jaar 2025 opgenomen aan de hand van het meerjaren investeringsplan. Deze zijn onderverdeeld in de BBV- categorieën. De geplande investeringen zijn aan te merken als investeringen met economisch nut en worden geactiveerd conform het vastgestelde afschrijvingsbeleid. De effecten van deze investeringen hebben geen invloed op de begroting vanaf 2025, aangezien de afschrijving start het jaar na ingebruikname.

Reserves en voorzieningen Het geraamde verloop van de reserves en voorzieningen in 2025 is als volgt:

Reserves Algemene reserve Transitie Meldkamer Ontwikkelingen Veiligheidsregio Egalisatiereserve kapitaallasten* Egalisatiereserve opleiden & oefenen Totaal

Boekwaarde 01-01-2025 1.000.000 450.931 170.044 2.857.040 100.000 4.578.015

Toevoeging Onttrekking

89.653 48.159 204.537 0

342.349

Boekwaarde 31-12-2025 1.000.000 361.278 121.885 2.652.503 100.000 4.235.666

*De egalisatiereserve is voor opvang van de fluctuatie in de kapitaalslasten. Daarnaast kan deze reserve wellicht worden ingezet voor de demping van de toekomstige meerkosten energietransitie.

Voorzieningen Spaarverlof Totaal

Boekwaarde 01-01-2024 50.000 50.000

Toevoeging Onttrekking 12.000 12.000

Boekwaarde 31-12-2024 62.000 62.000

26

Bijlagen Gemeentelijke bijdrage 2025 Gemeentelijke Bijdrage bijdrage 2024 Indexering bevolkingszorg Percentage (excl. 2025 (o.b.v. het Maatwerk en inwoneraantal) BZ)

Gemeente

Maatwerk afspraak

Incidentele Extra bijdrage compensatie doorontwikkeling 2025 brandweer

Totale bijdrage in begroting 2025

2.193.490

47.507

2.240.997

8.378.585

176.896

8.555.481

103.211

4.868.069

79.839

3.753.785

Bijdrage in begroting 2025

Dalfsen

5,08%

2.055.939

127.691

9.861

Deventer

18,92%

7.655.459

475.468

34.225

Hardenberg

11,04%

4.466.628

277.415

20.815

Kampen

8,54%

3.455.165

214.595

18.519

Olst-Wijhe

3,77%

1.523.704

94.635

6.221

1.624.560

35.209

1.659.769

Ommen

3,76%

1.522.823

94.580

6.312

1.623.715

35.188

1.658.903

Raalte

6,70%

2.709.953

168.311

12.820

2.891.084

62.619

2.953.703

Staphorst

2,82%

1.142.050

70.931

5.870

1.218.851

-5.779

26.390

1.239.461

Steenwijkerland

8,75%

3.542.312

220.007

15.110

3.777.429

-19.878

81.853

3.839.404

Zwartewaterland

4,48%

1.814.619

112.703

7.781

1.935.103

41.931

1.977.034

Zwolle

26,13%

10.574.965

656.794

44.092

167.600

11.443.450

Totaal

100%

40.463.617

2.513.129

181.626

389.202

43.547.574

213.433

4.764.858 8.169

3.696.448

-22.502

244.358 11.687.808 -48.159

935.000 44.434.415

Investeringen 2025 Categorie Bedrijfsgebouwen Inventaris diverse kazernes Vervoersmiddelen 5 stuks Tankautospuiten 2 stuks Tankwagens 7 stuks Operationele voertuigen 4 stuks Algemene voertuigen Machines, apparaten en installaties 2 stuks vorkheftrucks ICT Netwerkcomponenten/gebruikersapparatuur Brandveiligheidsvoorzieningen Communicatiemiddelen Ademluchtvoorzieningen Bepakking 14 stuks tankautospuiten 2026 Bepakking tankwagens Beschermende kleding/uitrusting Overige (innovatie, AED's e.d.)

Bedrag 229.994 2.650.000 760.000 376.000 160.000 24.000 350.000 674.250 299.953 784.000 30.000 383.000 194.380 6.915.577

27

Overzicht baten en lasten Jaar 2025

Baten

0.1 Bestuur

Lasten

Saldo

-20.000

97.192

77.192

0.4 Overhead

-3.043.795

13.739.507

10.695.711

0.5 Treasury

0

0

0

0.8 Overige baten en lasten

0

981.180

981.180

0.9 Vennootschapsbelasting

0

0

0

-342.349

0

-342.349

0

0

0

-52.438.712

40.705.550

-11.733.162

2.1 Verkeer en vervoer

0

321.429

321.429

8.3 Wonen en bouwen

0

0

0

-55.844.856

55.844.857

0

Jaar 2025

Baten

Lasten

Saldo

Bedrijfsvoering

-3.043.795

8.888.129

5.844.333

Directie

0

559.730

559.730

Bestuur & Organisatie

0

355.367

355.367

Communicatie

0

816.419

816.419

Informatievoorziening

0

1.248.339

1.248.339

Managers

0

1.462.309

1.462.309

Management ondersteuning

0

409.214

409.214

-3.043.795

13.739.507

10.695.711

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Specificatie kosten overhead

Geprognotiseerde balans Balans ( x 1.000) Materiële vaste activa Voorraad Vorderingen Liquide middelen Overlopende activa Totaal activa

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

37.801

38.284

39.433

39.749

50 5.000 1.050 2.250 46.151

50 4.500 1.050 2.250 46.134

50 3.750 1.050 2.100 46.383

50 3.400 1.050 2.000 46.249

Balans ( x 1.000) Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Overlopende passiva Totaal passiva

31-12-2025 31-12-2026 5.702 5.827 250 292

31-12-2027 5.952 300

31-12-2028 5.952 300

34.199

33.665

33.131

32.597

2.500

2.650

3.000

3.300

3.500 46.151

3.700 46.134

4.000 46.383

4.100 46.249

28

EMU-saldo

Berekend EMU- saldo

2024

2025 Volgens begroting

2026 Volgens meerjarenraming

2027 Volgens meerjarenraming

-1.829

-2.199

-3.350

511

29

PROGRAMMABEGROTING 2025 IN ÉÉN OOGOPSLAG

Veiligheidsregio IJsselland blijft in 2025 continu klaarstaan met kennis, mensen en middelen om de kerntaken goed uit te voeren: het versterken van veiligheid, beperken van risico’s waar het kan en bestrijden van incidenten wanneer dat moet. Daarvoor investeren wij in vakmanschap van medewerkers, in verbinding met onze partners en in een sterke interne binding met ons vak en collega’s. Ons doel is de veiligheid in IJsselland te versterken. Vanuit onze basis werken we toe naar een breder IJssellands fundament: • Risicogericht werken als basis van ons werk. • De crisisorganisatie is inzetbaar voor de klassieke crises, maar ook voor nieuwe, meer onvoorziene en langdurige crises. • Doorontwikkeling van de uitrukorganisatie: evenwichtig, op maat, flexibel en dynamisch. • Het vergroten van de burgerkracht binnen het programma Veilig Leven. • De nieuwe Meldkamer Oost-Nederland gebruiken als katalysator voor de samenwerking binnen de vijf veiligheidsregio’s in Oost-Nederland.

INKOMSTEN

55.8

UITGAVEN Gemeenten

Brandweerzorg

44.4 mln

35 mln

Overige bijdrage 3.7 mln

55.8

Risico- en crisisbeheersing 7.1 mln

Het Rijk

Overhead

7.7 mln

13.7 mln