Raadsvoorstel Zomernota 2022.pdf

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer

359505

Contactpersoon

Niek Oostvogels

Raadsvergadering d.d. 14 juli 2022

Commissie

SM&V (samenleving, middelen en veiligheid) 30 juni 2022

Portefeuillehouder

Telefoonnummer

0165-390421

Joop Kouters, wethouder

Onderwerp Zomernota 2022

Samenvatting De Zomernota 2022 is een samenvoeging van de Voorjaarsnota 2022 en de Kadernota 2023. In de Voorjaarsnota 2022 wordt over de financiële verwachting van de lopende Programmabegroting 2022 gerapporteerd. De Kadernota 2023 geeft een vooruitblik op de jaren 2023 – 2026. De meerjarenraming 2023 – 2026 is ten opzichte van de Begroting 2021 geactualiseerd. Hierin zijn ook de financiële mutaties vanuit het collegewerkprogramma 2022-2026, Samen aan de Slag! meegenomen. Het saldo van de Zomernota voor het jaar 2022 (Voorjaarsnota) bedraagt € 4.134 positief. Het college stelt voor om dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. Ook de meerjarenraming 2023-2026 sluit voor alle jaren met een positief saldo. Naast de financiële mutaties voor het jaar 2022 en de meerjarenraming 2023 – 2026 zijn in de Zomernota ook de uitgangspunten voor de Programmabegroting 2023 opgenomen en wordt ingegaan op de lokale heffingen en het weerstandsvermogen.

Inleiding & beeldvorming De Zomernota 2022 is een samenvoeging van de Voorjaarsnota 2022 en de Kadernota 2023. De Voorjaarsnota 2022 is een voortgangsrapportage over de lopende begroting 2022. De Kadernota 2023 is een vooruitblik naar de meerjarenraming 2023 – 2026, waarbij ook de uitgangspunten voor het opstellen van de Programmabegroting 2023 worden voorgesteld. In het hoofdstuk Samenvatting financieel beeld 2022 – 2026 is een overzicht opgenomen van de saldi van de Zomernota 2022. Vervolgens worden in het hoofdstuk Financiële mutaties per programma alle mutaties in beeld gebracht en toegelicht. Ook is een overzicht opgenomen van de post onvoorziene uitgaven 2022. In het hoofdstuk Collegewerkprogramma 2022-2026, Samen aan de Slag! is de financiële vertaling van het collegewerkprogramma opgenomen.

1 van 7

In het hoofdstuk Gevolgen coronacrisis wordt ingegaan op de maatschappelijke en financiële gevolgen van de coronacrisis voor onze gemeente. In het hoofdstuk Kadernota 2023 – 2026 wordt ten eerste ingegaan op de voorgestelde uitgangspunten voor de opstelling van de Programmabegroting 2023. Vervolgens wordt nader ingegaan op de uitgangspunten voor de lokale heffingen en het weerstandsvermogen. Tenslotte is een samenvatting opgenomen van het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties.

Doelstelling De Zomernota 2022 beoogt inzicht te geven in de verwachte financiële situatie voor de jaren 2022 – 2026, inclusief de financiële vertaling van het collegewerkprogramma 2022-2026, Samen aan de Slag! Daarnaast zijn in deze Zomernota de kaders c.q. uitgangspunten opgenomen voor de Programmabegroting 2023.

Overwegingen Financieel beeld In onderstaand samenvattend overzicht is de verwachte financiële situatie voor de jaren 2022 – 2026 uit de Zomernota 2022 weergegeven. In de Zomernota worden per programma alle mutaties in beeld gebracht en toegelicht. Samenvatting financieel beeld

2022

2023

2024

2025

2026

Saldo meerjarenraming Programmabegroting 2022

0

480

259

548

548

Vastgestelde begrotingswijzigingen

0

-205

-314

-315

-315

Stand meerjarenbegroting 2022 - 2026

0

276

-55

233

233

Mutaties Zomernota 2022 - 2026

100

2.001

2.845

4.753

1.624

Saldo Zomernota 2022 - 2026

100

2.277

2.790

4.986

1.857

Mutaties collegewerkprogramma 2022 - 2026, Samen aan de Slag!

-96

-1.478

-754

-746

-686

Saldo Zomernota 2022 - 2026 inclusief collegewerkprogramma

4

799

2.035

4.240

1.171

Het saldo van de Zomernota bedraagt voor het jaar 2022 € 4.134 positief. Ook de meerjarenraming 2023-2026 sluit voor alle jaren met een positief saldo. Hierbij moet wel worden aangetekend dat het jaar 2026 nog geen onderdeel uitmaakte van de huidige meerjarenraming. Bij de opstelling van de Begroting 2023 wordt de jaarschijf 2026 opnieuw opgebouwd, hetgeen nog tot aanpassingen kan leiden. Het jaar 2026 kan dan ook als indicatief worden beschouwd.

2 van 7

Financieel beeld 2022 Samen met het saldo van de Programmabegroting 2022 ontstaat voor het gehele jaar 2022 het volgende beeld: Voordelig saldo Zomernota 2022 € 4.134 Voordelig saldo Programmabegroting (volledig toegevoegd aan de algemene reserve) € 1.311.298 Totaal saldo 2022

€ 1.315.432

Op basis van de Zomernota en de Programmabegroting bedraagt het saldo over het gehele jaar 2022 € 1.315.432 positief. PM posten In de Zomernota en het collegewerkprogramma is een aantal PM posten opgenomen, waarvan het nu nog niet mogelijk is een inschatting te maken van de financiële effecten. Het betreft de volgende onderwerpen: - Huis van Halderberge - Vergoeding zwerfafval - Leges omgevingsvergunningen / invoering omgevingswet en wet kwaliteitsborging bouwen - Sportpark Blankershove - Verlofsparen - Inrichting werkplekken - Transitie cloud/SaaS - Actualiseren MJOP gebouwen - Visie op cultuur - Inclusief voorstellen (waaronder manifest dienstverlening en communicatie) Deze PM posten worden bij het opstellen van de Programmabegroting 2023 voor zover mogelijk nog wel ingevuld. Collegewerkprogramma Zoals ook in het voorwoord van het collegewerkprogramma (CWP) is aangegeven, liggen de ambities van het college binnen de thema’s woningbouw, verkeer, afval en dienstverlening. Daarnaast wil het college bestaand beleid voortzetten. Een gezond financieel beleid is hierbij een belangrijke randvoorwaarde. In het CWP zijn deze ambities vertaald in speerpunten en wordt toegelicht hoe het college dit wil bereiken. In deze Zomernota is het CWP op hoofdlijnen en voor zover mogelijk financieel vertaald in de bijgestelde meerjarenraming 2023 – 2026.

De pas ontvangen meicirculaire 2022 heeft het beeld in de meerjarenraming positief veranderd. De meerjarenraming is voor alle jaren ruim positief. Vanaf 2026 vlakt dat af. Vanaf dat jaar zal het gemeentefonds niet meer meegroeien met de rijksuitgaven, maar alleen worden geïndexeerd. Dit betekent dat in de jaren tot en met 2025 het grootste deel van het overschot incidenteel is. Vanaf 2026 is het begrotingssaldo behoorlijk lager. Per saldo is de structurele begrotingsruimte na de bijstelling van het bestaand beleid en de vertaling van het CWP op hoofdlijnen nog zo’n € 1 miljoen per jaar. Het college heeft er bewust voor gekozen om nu niet de volledige (structurele en incidentele) financiële ruimte in te vullen. Het college wil de komende tijd (tot de vaststelling van de Programmabegroting 2023) gebruiken om een gezonde balans te vinden tussen de volgende ambities: •

Voortzetten van bestaand beleid We leven in een onzekere tijd, met economische en maatschappelijke ontwikkelingen die ook van invloed zijn op de financiën van de gemeente. In de Zomernota is rekening gehouden met een indexering voor lonen en prijzen. Dit zijn algemene indexeringen voor alle budgetten maar het is goed mogelijk dat de kosten binnen specifieke budgetten en (grote) projecten en investeringen nog meer stijgen. 3 van 7

Zoals hierboven aangegeven is voor enkele onderwerpen nog een PM post in de Zomernota nog een PM post opgenomen. bij het opstellen van de Programmabegroting 2023 worden deze voor zover mogelijk nog wel ingevuld. Daarnaast zijn we vooral afhankelijk van de omvang van de algemene uitkering van het Rijk. De afgelopen jaren laten zien dat deze behoorlijk schommelt. •

Gezond financieel beleid (vermogenspositie) Het college heeft als doel om de vermogenspositie (solvabiliteit)van de gemeente de komende jaren daar waar mogelijk te verbeteren. Hiermee is al een start gemaakt door onze spaarpot te vullen. In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing is een overzicht opgenomen van het verwachte verloop van de algemene reserve in de komende jaren. De positieve saldi bij de Jaarrekening 2021 (€ 0,9 miljoen) en de Programmabegroting 2022 (€ 1,3 miljoen) zijn toegevoegd aan de algemene reserve. Verder worden in deze Zomernota incidentele uitgaven niet uit de algemene reserve gehaald, maar opgevangen binnen de bestaande begrotingsruimte. Zo blijft onze spaarpot gevuld. Voorbeelden hiervan zijn de verplichte voorziening wethouderspensioenen en de investering in een flexibele schil van personeel om de ambitie op het gebied van projecten en woningbouw waar te kunnen maken. Daarnaast geeft de incidentele “plus” in de jaren 2024 en 2025 de mogelijkheid om nog een extra boost te geven aan onze spaarpot.

•

Ambities woningbouw, verkeer, afval en dienstverlening Naast bovenstaande ambities wil het college de komende jaren aan de slag met deze speerpunten uit het Bestuursakkoord. In een aantal gevallen is hiervoor al een concreet actiepunt of bedrag in het CWP opgenomen. Of er is aangegeven dat er nog een (uitvoerings)plan wordt opgesteld met een nog in te vullen PM post.

Met de kaders die u als raad in de Zomernota meegeeft, wil het college de komende tijd benutten om een goede balans te zoeken tussen deze ambities en de beschikbare financiële ruimte. Ook de resterende PM posten kunnen dan verder worden ingevuld. De huidige financiële positie geeft goede mogelijkheden om zowel bestaand als nieuw beleid uit te voeren, zonder de vermogenspositie uit het oog te verliezen. Maar het is ook een onzekere tijd, waar in het beleid van de gemeente Halderberge rekening mee moet worden gehouden. In de Programmabegroting 2023 wordt een en ander verder concreet gemaakt en uitgewerkt. Lokale heffingen In de Zomernota zijn de uitgangspunten voor de lokale heffingen opgenomen. Om een totaalbeeld te krijgen van de ontwikkeling van de lokale lastendruk, worden de tarieven voor de onroerendezaakbelasting, afvalstoffenheffing en rioolheffing bij elkaar opgeteld en vergeleken met voorgaand jaar. Voor meerpersoonshuishoudens met een eigen woning stijgen de woonlasten in 2023 met 3,91% ten opzichte van 2022. Voor eenpersoonshuishoudens met een eigen woning is dat 4,86. Voor meerpersoonshuishoudens met een huurwoning stijgen de woonlasten ten opzichte van 2022 met 3,87%. Voor eenpersoonshuishoudens met een huurwoning is dat 5,41%.

Meerjaren Perspectief Grondexploitaties (MPG) Op basis van de lopende en de te verwachten projecten, de gecalculeerde risico’s en de inschatting van de vastgoedmarkt, geeft het MPG een doorkijk vanuit het verleden naar de toekomst van de in beheer en ontwikkeling zijnde complexen, vallend onder het taakveld grondbedrijf. Een dergelijke berekening vormt altijd een momentopname. Tal van gebeurtenissen hebben invloed op het exploitatieresultaat. Het is dan ook van groot belang om de berekening regelmatig te actualiseren. Het totale MPG is als bijlage bij de Zomernota gevoegd. Een samenvatting van het MPG is opgenomen in de Zomernota. 4 van 7

Risico's In de Zomernota 2022 zijn de risico’s opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Hierbij is een zo actueel mogelijk beeld geschetst van de aanwezige risico’s. In de voorbereiding op de Zomernota 2022 heeft naast een inventarisatie van nieuwe risico’s, zoals de stijging van materiaalkosten bij investeringsprojecten, ook een herijking van de bestaande risico’s plaatsgevonden. De geïnventariseerde risico’s zijn vervolgens opgenomen in het risicomanagementsysteem NARIS en daarna opnieuw berekend. Daarbij is er een onderscheid gemaakt in structurele risico’s en incidentele risico’s. Op basis van de uitgangspunten, zoals opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing in de Zomernota, bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit voor 2023 € 4.066.000. De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt € 17.669.000. Op basis van de benodigde weerstandscapaciteit en de actuele weerstandscapaciteit komt de ratio van het weerstandsvermogen per 1-1-2023 uit op 4,35. Dit is te categoriseren als hoog. Bij het opstellen van de Programmabegroting 2023 worden de risico’s en de beschikbare weerstandscapaciteit opnieuw geactualiseerd. Financiële gevolgen Het saldo van de Zomernota bedraagt voor het jaar 2022 € 4.134 positief. Voorgesteld wordt om dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. Duurzaamheid n.v.t. Burger-& overheidsparticipatie n.v.t.

Communicatie De Zomernota en het collegewerkprogramma zijn toegelicht in het persgesprek. De Zomernota wordt digitaal beschikbaar gesteld via het nieuwe financieel portaal op onze website: https://www.halderberge.nl/financieel-portaal-halderberge. Via dit portaal zijn alle financiële documenten van onze gemeente te zien. Dit staat overzichtelijk bij elkaar voor u als raadsleden en voor inwoners en andere belangstellenden. In de digitale Zomernota kan via het menu of de zoekfunctie gemakkelijk en snel naar het juiste onderdeel ‘gebladerd’ worden. Vervolg De Zomernota 2022 geeft de uitgangspunten en randvoorwaarden voor de opstelling van de Programmabegroting 2023 en de meerjarenraming 2023 – 2026. De Programmabegroting 2023 en meerjarenraming wordt in de raad van 3 november 2022 ter vaststelling aan de gemeenteraad voorgelegd. Voorstel Wij stellen u voor: 1. De Zomernota 2022 vast te stellen; 2. Het voordelig saldo voor het jaar 2022 van € 4.134 toe te voegen aan de algemene reserve; 3. De 6e begrotingswijziging 2022 vast te stellen. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Halderberge.

5 van 7

Bijlage: Zomernota 2022 Collegewerkprogramma 2022-2026, Samen aan de Slag! Infographic Collegewerkprogramma 2022-2026, Samen aan de Slag! Meerjaren Perspectief Grondexploitaties 2022 – 2031 Leeswijzer Collegewerkprogramma en Zomernota

6 van 7

RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Halderberge; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 21 juni 2022; gelet op de Financiële verordening Halderberge en het Besluit Begroting en Verantwoording BESLUIT: 1. De Zomernota 2022 vast te stellen; 2. Het voordelig saldo voor het jaar 2022 van € 4.134 toe te voegen aan de algemene reserve; 3. De 6e begrotingswijziging 2022 vast te stellen. Aldus vastgesteld in de vergadering van de raad van de gemeente Halderberge op 14 juli 2022,

de griffier,

de voorzitter,

de heer drs. A. Koenen

de heer drs. B.J.A. Roks

7 van 7