Raadsvoorstel Slotwijziging 2022.pdf

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer

429970

Contactpersoon

Niek Oostvogels

Raadsvergadering d.d. 15 december 2022

Commissie

SM&V (samenleving, middelen en veiligheid) 1 december 2022

Portefeuillehouder

Telefoonnummer

0165-390421

Sharona Malfait, wethouder

Onderwerp Slotwijziging 2022

Samenvatting De Slotwijziging 2022 is een financiële bijstelling van de Begroting 2022. Het saldo van de Slotwijziging 2022 bedraagt € 717.040 positief. Voorgesteld wordt dit positieve saldo toe te voegen aan de algemene reserve. Daarnaast stelt het college voor de jaaroverschrijdende uitgaven van € 40.000 over te hevelen naar het jaar 2023.

Inleiding & beeldvorming De Slotwijziging 2022 is een financiële bijstelling van de Begroting 2022. In oktober 2022 is de Najaarsnota 2022 door de gemeenteraad vastgesteld. Daarin is uitgebreid gerapporteerd over de beleidsmatige voortgang van de prioriteiten en aandachtsgebieden uit de Programmabegroting 2022. Deze Slotwijziging 2022 bevat dan ook geen beleidsmatige voortgangsrapportage maar alleen een financiële bijstelling van de Begroting 2022.

Doelstelling Met de Slotwijziging 2022 wordt inzicht gegeven in de financiële voortgang van de Begroting 2022 en waar nodig de Begroting 2022 bijgesteld. Voor de begrotingsrechtmatigheid, en ter voorkoming van grote verschillen in de Jaarrekening 2022, is het van belang dat financiële bijstellingen van de begroting in het jaar 2022 door de gemeenteraad worden vastgesteld.

Overwegingen Financiële mutaties Slotwijziging 2022 Het saldo van de Slotwijziging 2022 bedraagt € 717.040 positief. Onderstaande tabel geeft een totaaloverzicht van alle mutaties in deze Slotwijziging 2022 (x € 1.000). Hierna worden per programma de mutaties groter dan € 5.000 toegelicht.

1 van 13

Slotwijziging 2022 Mutaties Bestuur en burgerzaken Mutaties Veiligheid Mutaties Openbare ruimte Mutaties Ruimtelijke en economische ontwikkelingen Mutaties Zorg, jeugd en participatie Mutaties Onderwijs, sport en cultuur Mutaties Algemene dekkingsmiddelen Mutaties Overhead Mutaties Coronacrisis Saldo Slotwijziging 2022

Saldo V/N 67 V -27 N -121 N 341 V -284 N 80 V 593 V 67 V 0 717 V

Programma Bestuur en burgerzaken Bestuur en burgerzaken Tijdelijk raadslid Rekenkamerfunctie Overheids- en burgerparticipatie Burgerzaken Herdenkingskunstwerk Bosschenhoofd Dekking post onvoorziene uitgaven Totaal Mutaties Bestuur en burgerzaken

2022 V/N -5 N 32 V 15 V 25 V -5 5 67

N V V

Tijdelijk raadslid De extra kosten voor een tijdelijk raadslid voor 4 maanden bedragen ca. € 5.000. Volgens het raadsbesluit van 6 oktober 2022 zijn deze kosten opgenomen in de Slotwijziging 2022. Rekenkamerfunctie In 2022 wordt geen rekenkameronderzoek uitgevoerd. De reden hiervoor is dat er een transitie bezig is om de huidige vorm om te zetten naar een eigenstandige Rekenkamer volgens het directeursmodel. Het bedrag dat was bestemd voor een onderzoek kan komen te vervallen. Overheids- en burgerparticipatie In februari 2022 is de Nota overheids- en burgerparticipatie vastgesteld door de gemeenteraad. In deze nota staan verschillende onderdelen om uit te werken. Na de verkiezingen heeft de nadruk gelegen op het laten landen van deze acties in het collegewerkprogramma. Ook hebben we verschillende makkelijke acties uitgevoerd die nagenoeg geen geld hebben gekost, zoals het aanpassen van de informatie op de website en het uitlichten van participatie bij de open dag van het gemeentehuis. Bij de jaaroverschrijdende uitgaven wordt voorgesteld een deel van het budget mee te nemen naar volgend jaar voor het uitvoeren van de grotere acties uit de nota. Voor 2022 kan een bedrag van € 15.000 worden afgeraamd. Burgerzaken In 2022 zijn meer reisdocumenten aangevraagd dan in de prognose was opgenomen.

Daarnaast voldoen op dit moment minder inwoners in onze gemeente aan de vereisten voor het kunnen aanvragen van naturalisatie, daarom worden er minder aanvragen gedaan dan in de afgelopen jaren. Per saldo geeft dit een voordeel van € 25.000. Herdenkingskunstwerk Bosschenhoofd Na overleg met nabestaanden, Samenstichting Groet & Ontmoet Bosschenhoofd en de directie van ‘t Bossche Hart is na het verkeersongeval in Oud Gastel besloten om de eerder geplande boomplanting rondom het 25-jarig jubileum van de gemeente Halderberge met een nog aan te schaffen monument in te zetten als herdenking voor deze vier inwoners. Het college heeft besloten om de kosten van het monument ten laste te brengen van de post onvoorziene uitgaven.

2 van 13

Programma Veiligheid Veiligheid Bijdrage Veiligheidsregio Verhoging investeringskrediet vervanging auto BOA's Totaal Mutaties Veiligheid

2021 V/N -27 N 0 -27

N

Bijdrage Veiligheidsregio De bijdrage aan de Veiligheidsregio wordt verhoogd als gevolg van een aantal mutaties die zijn doorgevoerd en waarvan een tweetal begrotingswijzigingen is opgesteld. De laatste wijzigingen zijn met de 2e begrotingswijziging 2022 van de Veiligheidsregio nog aan de gemeenteraad voorgelegd voor een zienswijze. Verhoging investeringskrediet vervanging auto BOA’s Met de brief van 19 oktober 2022 bent u als raad geïnformeerd over de vervanging van de auto van de BOA’s en de extra kosten. Zoals aangegeven in de brief wordt in deze Slotwijziging formeel voorgesteld om het bestaande krediet van € 50.000 te verhogen met € 12.855. De hogere kapitaallasten bedragen ca. € 2.000 per jaar vanaf 2023 en worden meegenomen in de Zomernota 2023. Programma Openbare ruimte Openbare ruimte Belastingen wegen Energiekosten openbare verlichting Onderhoud openbaar groen Boomtechnisch onderzoek Totaal Mutaties Openbare ruimte

2022 V/N -8 N -72 N -21 N -20 N -121 N

Belastingen wegen Het Waterschap Brabantse Delta rekent waterschapsbelasting toe aan het totale wegoppervlak. Door een lichte stijging van de tarieven is een hoger budget nodig. Energiekosten openbare verlichting Bij de Najaarsnota is het budget voor de elektra van de openbare verlichting verhoogd maar op basis van de voorschotfactuur die voor het 3e kwartaal is ontvangen, en daarnaast een afrekening over 2021, moet het budget wederom verhoogd worden. Met de huidige ontwikkelingen op de energiemarkt is het lastig te voorspellen wat de prijzen voor gas en elektra gedurende 2023 gaan doen. In de programmabegroting 2023 is hiervoor een stelpost van € 100.000 opgenomen, maar gezien de fluctuerende prijzen voor gas en elektra is het de vraag in hoeverre deze toereikend is. De komende periode wordt dit nader onderzocht. Gedurende de P&C cyclus wordt de gemeenteraad hiervan op de hoogte gehouden en daar waar nodig gevraagd om extra budget beschikbaar te stellen. Onderhoud openbaar groen Een tegenvallende aanbesteding voor het maaien van bermen eind juni 2022 resulteert in een tekort op dit budget van € 15.000. Daarnaast zijn de kosten voor het onderhoud aan de retenties Nieuweweg en Amalialaantje vanwege de huidige ontwikkelingen hoger uit gevallen en was het nodig om de Pagnevaartvijver uit te maaien.

Per saldo is een verhoging van het budget voor onderhoud openbaar groen met € 21.000 nodig. Boomtechnisch onderzoek Als gevolg van de omgevallen eik in de Hofstraat in Hoeven op 7 oktober 2022 is er noodzaak voor nader boomtechnisch onderzoek bij een aantal bomen in de nabijheid van de omgevallen boom. De kosten hiervan worden geraamd op € 20.000. 3 van 13

Programma Ruimtelijke en economische ontwikkelingen Ruimtelijke en economische ontwikkelingen

2022 V/N

Duurzaamheid Belasting en verzekering St. Anna Verhuur gronden Leges omgevingsvergunningen

30 -41 15 336

V N V V

Invoering Omgevingswet Toevoeging bestemmingsreserve invoering Omgevingswet Totaal Mutaties Ruimtelijke en economische ontwikkelingen

436 -436

V N

341

V

Duurzaamheid Dit jaar gaat € 20.000 uitgegeven worden aan het klimaatbestendig maken van de openbare ruimte. Daarnaast worden voorbereidingen getroffen voor het klimaatportaal. Er is in 2022 een aantal maatregelen getroffen op het gebied van klimaatadaptatie in de openbare ruimte, die als werk met werk zijn uitgevoerd met middelen van water en riolering. Door de kosten daarin mee te nemen ontstaat een voordeel op het budget voor duurzaamheid van € 30.000. Dit bedrag kan dan ook afgeraamd worden. Belasting en verzekering St. Anna De gebouwen van St. Anna waren voor een deel in 2022 nog in ons eigendom, waardoor we de reguliere OZB verschuldigd zijn en er kosten voor de verzekeringen zijn gemaakt. Verhuur gronden Door de ontvangst van pachtsommen voor landbouwgronden in Hoeven Zuid worden extra inkomsten verwacht. Leges omgevingsvergunningen In verband met extra inkomsten voor omgevingsvergunningen van voornamelijk Borchwerf in het 3e kwartaal 2022 wordt een hogere totale legesinkomst verwacht. Het totaalbedrag aan leges wordt nu voor heel 2022 geraamd op € 1.440.000. Invoering Omgevingswet Voor de voorbereiding op de invoering van de Omgevingswet is bij de Jaarrekening 2021 een deel van het budget uit 2021 als jaaroverschrijdende uitgaven meegenomen naar 2022. Het gaat om een bedrag van ca. € 128.000.

Daarnaast is voor de daadwerkelijke implementatie van de Omgevingswet bij de Septembercirculaire 2022 een incidenteel bedrag van ca. € 308.000 toegekend aan de gemeente via een decentralisatie-uitkering uit het gemeentefonds. Nu de invoering van de Omgevingswet weer is uitgesteld wordt voorgesteld om het bedrag van de jaaroverschrijdende uitgaven en het ontvangen bedrag uit de Septembercirculaire te storten in een nieuw te vormen bestemmingsreserve invoering Omgevingswet. Deze middelen kunnen dan in 2023 worden ingezet voor de implementatie van de Omgevingswet. Naast bovenstaande budgetten is in de Begroting 2022 is ook een regulier budget opgenomen voor de invoering van de Omgevingswet van ca. € 118.000. Dit bedrag blijft in 2022 beschikbaar voor lopende zaken, maar naar verwachting zal dit budget niet volledig in dit jaar worden ingezet. Voorgesteld wordt, indien bij het opstellen van de Jaarrekening 2022 blijkt dat dit budget nog niet volledig is benut, het resterende budget ook toe te voegen aan de nieuwe bestemmingsreserve invoering Omgevingswet.

4 van 13

Programma Zorg, jeugd en participatie Zorg, jeugd en participatie Wmo vervoersvergoeding Ambulantisering GGZ Jeugdzorg Bijdrage Werkplein HvWB Rijksbijdrage BUIG

2022 V/N -50 N 44 V -257 N 38 V -58 N

Kosten opvang Oekraïense vluchtelingen Rijksbijdrage opvang Oekraïense vluchtelingen Toevoeging bestemmingsreserve opvang Oekraïense vluchtelingen Totaal Mutaties Zorg, jeugd en participatie

-1.830 3.401 -1.571

N V N

-284

N

Wmo vervoersvergoeding Het budget voor vervoersvoorzieningen is voor 2022 niet toereikend. Dit is met name het gevolg van enkele incidenteel toegekende vergoedingen voor aanpassingen aan auto’s een incidenteel toegekend persoonsgebonden budget. Het budget voor vervoersvoorzieningen wordt hiervoor incidenteel met € 50.000 verhoogd. Ambulantisering GGZ In 2022 worden geen kosten gemaakt voor de ambulantisering GGZ. Voor 2023 en volgende jaren wordt onderzocht op welke wijze dit budget structureel kan worden ingezet. Jeugdzorg De raming van de uitgaven voor jeugdzorg arrangementen is geactualiseerd op basis van de actuele zorgkosten en toekenningen tot en met het derde kwartaal 2022. De kosten voor jeugdzorg arrangementen stijgen per saldo met ca. € 257.000. Het aantal jeugdigen dat jeugdhulp nodig heeft en de intensiteit van de in te zetten jeugdhulp is vooraf niet volledig in te schatten in aantallen en bedragen. Jeugdprofessionals kijken samen met het gezin wat zij zelf kunnen (waar nodig met ondersteuning van hun netwerk). Als de zorgvraag te groot en/of te complex is, zal de jeugdprofessional zelf begeleiding bieden, waar nodig met aanvullende specialistische hulp. De stijging van de kosten wordt met name veroorzaakt doordat relatief veel nieuwe hoogcomplex arrangementen zijn/worden afgegeven (14 extra arrangementen die leiden tot ca.

€ 220.000 extra kosten in 2022) en een hoger zorggebruik jeugdzorg plus (obv prognose september ca. € 48.000 extra kosten in 2022). Bijdrage Werkplein HvWB Op basis van de 2e bestuursrapportage van het Werkplein daalt de bijdrage van Halderberge aan het Werkplein per saldo met ca. € 38.000. Dit is met name het gevolg van stijgende kosten op het programma Inkomen als gevolg van een toenemend aantal bijstandsontvangers en dalende kosten op het programma Werk en participatie doordat er door krapte op de arbeidsmarkt geen extra inzet plaats heeft kunnen vinden op de ondersteuning van de inwoners naar werk. De bijdrage voor bedrijfsvoering daalt doordat minder personeel is ingezet dan begroot. Rijksbijdrage BUIG Eind september heeft het Rijk de definitieve rijksbijdrage BUIG 2022 vastgesteld. Voor Halderberge komt de rijksbijdrage voor 2022 uit op ca. € 6.760.000. Dit is ca. € 58.000 lager dan geraamd.

5 van 13

Opvang Oekraïense vluchtelingen Sinds maart van dit jaar worden door de gemeente Halderberge Oekraïense vluchtelingen opgevangen. Voor de gemeentelijke opvang heeft woningstichting Woonkwartier het voormalige Sint Anna klooster aan de Franciscuslaan 30 in Oudenbouw ter beschikking gesteld (lokaal bekend als Maria Ter Engelen). Daarnaast zijn er ook vluchtelingen opgevangen bij particuliere huishoudens. In de gemeentelijke opvang zijn 121 opvangplekken beschikbaar. Die zijn nagenoeg allemaal bezet. Bij particulieren verblijven momenteel nog 11 vluchtelingen. Voor de gemeentelijke opvang krijgt de gemeente een normbedrag uitgekeerd. Tot 15 oktober 2021 was dat € 100 per opvangplek per dag en vanaf die datum is dat bijgesteld naar € 83 per opvangplek per dag. Daarnaast worden de transitiekosten van het gebouw vergoed op basis van de werkelijke uitgaven. Transitiekosten zijn de kosten voor aanpassingen aan het gebouw om de vluchtelingen op te kunnen vangen. De kosten van de particuliere opvang worden eveneens vergoed op basis van de werkelijke uitgaven. Voor de uitvoering van de particuliere opvang door de ambtelijke organisatie worden een normbedrag verstrekt van € 210 per vluchteling per maand. In eerste instantie was er nog veel onduidelijk over de omvang van de baten en lasten voor de opvang van de Oekraïense vluchtelingen.

Maar inmiddels is er meer duidelijkheid door de publicatie van de Rijksregelingen en de afspraken die met de woningcorporatie zijn gemaakt. Op basis van de normbedragen wordt voor de gemeentelijke opvang een uitkering van het Rijk verwacht van € 3.288.000. Daar bovenop komt nog een bedrag van € 31.000 voor de transitiekosten van het gebouw. Voor de particuliere opvang wordt een uitkering verwacht van ca. € 82.000 (werkelijke uitgaven + uitvoeringskosten). Deze bedragen kunnen wijzigen als het aantal opvangplekken of het aantal vluchtelingen bij particulieren verandert. Voor de opvang worden veel kosten gemaakt. U kunt hierbij denken aan het maandelijkse leefgeld voor de vluchtelingen, de inrichting van de gemeentelijke opvang, centrale bereiding van maaltijden, de boodschappen, de huur van het Sint Anna gebouw, de energiekosten, beveiliging, beheer van het gebouw, leerlingenvervoer, de inzet van medewerkers uit de ambtelijke organisatie en de (gedeeltelijke) betaling van het leefgeld door het werkplein (alleen voor zover de vluchtelingen een eigen bankrekening hebben). De totale kosten voor 2022 worden momenteel ingeschat op ca. € 1.830.000. Dat betekent dat er nog ca. € 1.571.000 resteert van de vergoeding die wordt ontvangen van het Rijk.

Wij stellen u voor dit bedrag te storten in een nieuw te vormen bestemmingsreserve opvang Oekraïense vluchtelingen, zodat de ontvangen bedragen beschikbaar blijven voor de opvang van de vluchtelingen. Programma Onderwijs, sport en cultuur Onderwijs, sport en cultuur Leerlingenvervoer Subsidie peuterspeelzalen Huuropbrengst gymzaal Bosschenhoofd Wateroverlast sportpark Blankershove Totaal Mutaties Onderwijs, sport en cultuur

2022 V/N 60 V 40 V -10 N -10 N 80 V

Leerlingenvervoer De kosten voor het leerlingenvervoer komen in 2022 naar verwachting ca. € 60.000 lager uit dan geraamd. Zowel in het schooljaar 2021-2022 als in het nieuwe schooljaar 2022-2023 zijn er minder leerlingen die gebruik maken van het leerlingenvervoer dan verwacht. Subsidie peuterspeelzalen Er wordt op dit moment gewerkt aan een aantal initiatieven. De uitwerking van de initiatieven zal op zijn vroegst plaats gaan vinden in het eerste halfjaar van 2023. Het budget voor 2022 kan daarom gedeeltelijk worden afgeraamd.

6 van 13

Huuropbrengst gymzaal Bosschenhoofd Een aantal vaste huurders zijn gestopt met gebruik maken van de MFA-ruimte en de sportzaal. Ook het incidentele gebruik van de sportzaal komt nagenoeg niet meer voor. Dit zorgt ervoor dat de huuropbrengsten achterblijven bij de raming. Wateroverlast sportpark Blankershove Het herstel wordt gefaseerd uitgevoerd. Tot op heden zijn kosten gemaakt voor het plaatsen van de droogapparatuur, vooronderzoek en eerste herstelwerkzaamheden. Naar verwachting kunnen de herstelwerkzaamheden in 2023 worden afgerond. Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Uitkeringen gemeentefonds Vervallen behoedzaamheidsreserve Totaal Mutaties Algemene dekkingsmiddelen

2022 V/N 293 V 300 V 593 V

Uitkeringen gemeentefonds In de septembercirculaire 2022 heeft het Rijk de verwachte ruimte onder het plafond van het BTWcompensatiefonds over 2022 bekend gemaakt. De verwachte onderuitputting voor het jaar 2022 bedraagt naar verwachting zo'n € 321 miljoen. In de meicirculaire 2023 volgt de definitieve afrekening. De gemeente Halderberge houdt bij de meerjarenraming van de algemene uitkering geen rekening met een eventuele onderuitputting op het BTW-compensatiefonds, zodat bij een eventuele onderuitputting dit resulteert in een, in beginsel, eenmalige meevaller. Daarnaast is de raming van de algemene uitkering bijgesteld op basis van de overige mutaties in de septembercirculaire en de laatste specificaties van het Ministerie van BZK. Per saldo bedraagt de bijstelling van de uitkeringen uit het gemeentefonds in deze Slotwijziging ca. € 343.000 positief. Daarnaast heeft het Rijk via de septembercirculaire extra middelen beschikbaar gesteld voor onder andere het verstrekken van de energietoeslag (€ 595.000), de invoering van de Omgevingswet (€ 308.000) en de Wet kwaliteitsborging bouwen (€ 50.000). Tegenover de extra rijksmiddelen staan ook extra lasten voor onze gemeente. Vervallen behoedzaamheidsreserve In de raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is in de Begroting 2022 een behoedzaamheidsreserve van € 300.000 opgenomen.

Deze behoedzaamheidsreserve is in mindering gebracht op de raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Hiermee kan een eventueel lager accres, als gevolg van lagere rijksuitgaven, (deels) worden opgevangen. Nu het volume-deel van het accres voor de jaren 2022 - 2025 naar aanleiding van bestuurlijk overleg is vastgezet en de onderuitputting op het BTW-compensatiefonds in 2022 naar verwachting zo'n € 321 miljoen bedraagt, kan de behoedzaamheidsreserve voor het jaar 2022 komen te vervallen. Overhead Overhead Personeelskosten Architectkosten Huis van Halderberge Energiekosten gemeentehuis Verzekering gebouwen Diverse kleine mutaties (< € 5.000) Totaal Mutaties Overhead

2022 V/N 150 V -20 N -30 N -13 N -21 N 67 V

7 van 13

Personeelskosten Het budget voor personele lasten kan in 2022 incidenteel met € 150.000 worden afgeraamd. Dit voordeel is met name ontstaan doordat er een bijdrage van het Rijk is ontvangen voor de ambtelijke inzet bij de opvang van Oekraïense vluchtelingen. Ook is compensatie van het UWV en de verzekeraar ontvangen voor langdurige ziekte van een medewerker. Daarnaast zijn er dit jaar minder kosten gemaakt voor opleidingen van medewerkers. Architectkosten Huis van Halderberge Samen met de werkgroep Huis van Halderberge en de werkgroep bestuurlijke vernieuwing zijn uitgangspunten benoemd voor het ontwerp van onder andere de raadszaal. Ook de overige uitgangspunten zijn verzameld en meegegeven aan de architect die ook betrokken was bij het ontwerp van het gemeentehuis. Dit heeft geleid tot een voorlopig ontwerp. Dit ontwerp is de basis voor de verdere aanbesteding van de bouwkundige aanpassingen, audiovisuele maatregelen en meubilair. Energiekosten gemeentehuis Als gevolg van de gestegen leveringstarieven is het budget voor de energiekosten van het gemeentehuis niet toereikend. Het budget wordt daarom verhoogd. Verzekering gebouwen Een inventarisatie van de gebouwen heeft geleid tot een herijking van de verzekeringspremie.

Op basis van de huisvestingsverordening is het herstel van de schades aan de schoolgebouwen door de stormen Dudley, Eunice en Franklin vergoed aan het schoolbestuur. Diverse kleine mutaties (< € 5.000) Binnen de verschillende programma's zijn diverse kleine financiële mutaties (< € 5.000). Voor het overzicht en de leesbaarheid van deze Slotwijziging zijn deze posten niet afzonderlijk opgenomen en toegelicht. Financiële mutaties coronacrisis Coronacrisis Compensatiepakket Rijk Bijdrage WVS Totaal Mutaties Coronacrisis

2022 V/N 28 V -28 N 0 -

Compensatiepakket Rijk / Bijdrage WVS Via een integratie-uitkering uit het gemeentefonds zijn extra middelen ontvangen voor de sociale werkvoorziening. Deze middelen zijn één op één doorbetaald aan WVS. Budgettair neutrale bijstellingen Naast de hiervoor genoemde financiële mutaties zijn ook de ramingen van de grondexploitaties en verdeling van de directe salariskosten en toe te rekenen overhead geactualiseerd. De hieruit volgende bijstellingen hebben geen invloed op het saldo van de Slotwijziging, maar zijn wel van belang voor de begrotingsrechtmatigheid bij de Jaarrekening. Ramingen grondexploitaties In de Begroting 2022 zijn de financiële gevolgen opgenomen van de grondexploitaties per 31 december 2020. Bij het opstellen van de Begroting voor 2022 waren dit de meest recente berekeningen. Bij het opstellen van de Jaarrekening 2021 zijn alle grondexploitaties herzien naar de datum 31 december 2021. Om de Begroting 2022 hierbij aan te laten sluiten worden in deze Slotwijziging de ramingen hierop aangepast. Het verschil tussen de Begroting 2022 en de voorliggende Slotwijziging is, voor alle grondexploitaties samen, beperkt. Er zijn door de actualisatie wel verschuivingen tussen de verschillende projecten. De belangrijkste verschillen zijn:

8 van 13

-

-

Bij het opstellen van de Begroting 2022 was de verwachting dat drie projecten, Albano, Reuzelaar en Korenweide, in 2021 afgesloten konden worden zodat hiervoor geen ramingen meer in de Begroting 2022 benodigd waren. Echter in verband met afrondende werkzaamheden bleek dit niet mogelijk en vindt de afsluiting plaats in 2022. De laatste kosten en de afsluitende winstneming worden nu in 2022 geraamd. De grondexploitatieberekening voor het project Havendijk/Kom Noord Oudenbosch is vastgesteld in december 2021. De ramingen voor dit project waren bij het opstellen van de Begroting 2022 nog niet bekend en konden dan ook niet opgenomen worden. Bij deze Slotwijziging worden de kosten en opbrengsten voor dit project in 2022 nu meegenomen.

De resultaten van de grondexploitaties worden verrekend de algemene reserve grondexploitaties. Per saldo is dit budgettair neutraal, maar het leidt wel tot verschuivingen tussen de verschillende programma’s. Verdeling directe salariskosten en toe te rekenen overhead Via de kostenverdeelstaat worden de directe salariskosten op basis van het aantal fte’s en de urenraming verdeeld over de verschillende taakvelden. Ook wordt met de kostenverdeelstaat bepaald welk deel van de indirecte kosten (overhead) wordt toegerekend aan de taakvelden afval en riolering, de grondexploitaties en de leges. In de loop van het jaar zijn er verschillende begrotingsmutaties (als onderdeel van de Voor- en Najaarsnota en de Slotwijziging) geweest op de directe salariskosten en de overhead. De kostenverdeelstaat is opnieuw doorgerekend en verwerkt in de Slotwijziging. Hierdoor is ook de verdeling van de directe salariskosten over de verschillende taakvelden gewijzigd. Per saldo is dit budgettair neutraal, maar het leidt wel tot verschuivingen tussen de verschillende programma’s. Risico's n.v.t. Financiële gevolgen Saldo Slotwijziging 2022 Het saldo van de Slotwijziging 2022 bedraagt € 717.040 positief. Het college stelt voor dit positieve saldo van de Slotwijziging 2022 toe te voegen aan de algemene reserve.

Financieel beeld 2022 Samen met de saldi van de Voor- en Najaarsnota 2022 ontstaat voor het gehele jaar 2022 het volgende beeld: Voordelig saldo Slotwijziging 2022 Nadelig saldo Najaarsnota 2022 (volledig onttrokken aan de algemene reserve) Voordelig saldo Zomernota 2022 (volledig toegevoegd aan de algemene reserve) Voordelig saldo Programmabegroting 2022 (volledig toegevoegd aan de algemene reserve)

€ 717.040 -/- € 317.638

Totaal saldo 2022

€

€ 4.134 € 1.311.298

1.714.834

Op basis van de Voorjaarsnota, de Najaarsnota en de Slotwijziging bedraagt het saldo over het gehele jaar 2022 € 1.714.834 positief.

9 van 13

Jaaroverschrijdende uitgaven 2022 Jaaroverschrijdende uitgaven zijn budgetten waarvan de werkzaamheden dit jaar zijn gepland, maar die pas in 2023 kunnen worden uitgevoerd. Via een apart beslispunt bij deze Slotwijziging 2022 wordt aan de raad voorgesteld deze budgetten over te hevelen naar volgend jaar. Het overhevelen van budgetten naar 2023 is niet van invloed op het saldo van de Slotwijziging 2022. Het budget wordt verlaagd en hetzelfde bedrag wordt toegevoegd aan de reserve jaaroverschrijdende uitgaven. Het college stelt voor de volgende budgetten als jaaroverschrijdende uitgaven over te hevelen naar het jaar 2023: a. Opleidingskosten gemeenteraad € 4.000 b. Overheids- en burgerparticipatie € 10.000 c. Onderzoek E-laadpunten € 20.000 d. Theatervoorstellingen verslavingspreventie € 6.000 € 40.000 a. Opleidingskosten gemeenteraad (€ 4.000) Een geplande opleiding/training van de gemeenteraad is niet doorgegaan in verband met een calamiteit. Deze wordt in 2023 ingehaald. Voor 2023 zijn ook nieuwe opleidingen gepland waarvoor het volledige reguliere budget voor 2023 nodig is. Voorgesteld wordt het resterende budget van € 4.000 als jaaroverschrijdende uitgave mee te nemen naar 2023. b. Overheids- en burgerparticipatie (€ 10.000) In februari 2022 is de Nota overheids- en burgerparticipatie vastgesteld door de gemeenteraad.

In deze nota staan verschillende onderdelen om uit te werken. Na de verkiezingen heeft de nadruk gelegen op het laten landen van deze acties in het collegewerkprogramma. Ook hebben we verschillende makkelijke acties uitgevoerd die nagenoeg geen geld hebben gekost, zoals het aanpassen van de informatie op de website en het uitlichten van participatie bij de open dag van het gemeentehuis. Komend jaar gaan we aan de slag met het uitvoeren van de grotere acties uit de nota. Voorgesteld wordt het resterende budget van € 10.000 als jaaroverschrijdende uitgave mee te nemen naar 2023. c. Onderzoek E-laadpunten (€ 20.000) In de Begroting 2022 is een incidenteel budget van € 20.000 opgenomen voor een onderzoek naar E-laadpalen. De planning is om eerst de Mobiliteitsvisie op te stellen en daarna dit onderzoek uit te laten voeren. Het bedrag wordt gebruikt voor het laten opstellen van beleid en het ontwikkelen van een laadpalenkaart. Voorgesteld wordt het budget van € 20.000 als jaaroverschrijdende uitgave mee te nemen naar 2023. d. Theatervoorstellingen verslavingspreventie (€ 6.000) Jaarlijks worden op de basisscholen theatervoorstellingen gegeven in het kader van verslavingspreventie. Vanwege problemen bij de aanbieders van de theatervoorstellingen kunnen de voorstellingen niet meer in 2022 worden uitgevoerd. De voorstellingen worden doorgeschoven naar het 1e kwartaal 2023.

Voorgesteld wordt het resterende budget van € 6.000 als jaaroverschrijdende uitgave mee te nemen naar 2023. Duurzaamheid n.v.t. Burger-& overheidsparticipatie n.v.t. Communicatie Communicatie over dit besluit vind op de gebruikelijke manier plaats.

10 van 13

Vervolg n.v.t. Voorstel Wij stellen u voor: 1. Een nieuwe bestemmingsreserve invoering Omgevingswet in te stellen; 2. Een nieuwe bestemmingsreserve opvang Oekraïense vluchtelingen in te stellen; 3. De Slotwijziging 2022 vast te stellen; 4. Het positieve saldo van € 717.040 toe te voegen aan de algemene reserve; 5. Een bedrag van € 40.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve jaaroverschrijdende uitgaven voor: a. Opleidingskosten gemeenteraad ad € 4.000; b. Overheids- en burgerparticipatie ad € 10.000; c. Onderzoek E-laadpunten ad € 20.000; d. Theatervoorstellingen verslavingspreventie ad € 6.000; 6. De 8e begrotingswijziging 2022 en 2e begrotingswijziging 2023 vast te stellen. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Halderberge.

11 van 13

RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Halderberge; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 8 november 2022; gelet op de Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording en de financiële verordening gemeente Halderberge

BESLUIT: 1. Een nieuwe bestemmingsreserve invoering Omgevingswet in te stellen; 2. Een nieuwe bestemmingsreserve opvang Oekraïense vluchtelingen in te stellen; 3. De Slotwijziging 2022 vast te stellen; 4. Het positieve saldo van € 717.040 toe te voegen aan de algemene reserve; 5. Een bedrag van € 40.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve jaaroverschrijdende uitgaven voor: a. Opleidingskosten gemeenteraad ad € 4.000; b. Overheids- en burgerparticipatie ad € 10.000; c. Onderzoek E-laadpunten ad € 20.000; d. Theatervoorstellingen verslavingspreventie ad € 6.000; 6. De 8e begrotingswijziging 2022 en 2e begrotingswijziging 2023 vast te stellen. Aldus vastgesteld in de vergadering van de raad van de gemeente Halderberge op 15 december 2022,

de griffier,

de voorzitter,

de heer drs. A. Koenen

de heer drs. B.J.A. Roks

13 van 13