Jaarstukken 2021 VRMWB.pdf

Reserve (6) Doordat het plafond van de egalisatiereserve kapitaallasten is bereikt in 2021, wordt het meerdere onttrokken en verwerkt in het resultaat voor 2021. De afroming van het plafond van de kapitaallastenreserve bedraagt € 729.000. Deze onttrekking is een gevolg van een eerder genomen bestuursbesluit omtrent de reserves. Hiermee wordt uitvoering gegeven aan de grenzen die door het bestuur zijn gesteld aan deze reserve, waardoor deze overschrijding rechtmatig is.

Investeringen Er zijn geen onrechtmatigheden geconstateerd ten aanzien van de investeringen over 2021. De realisatie van de investeringen heeft binnen de budgetten van de investeringscategorieën plaatsgevonden. Categorie

Conclusie

onrechtmatig, maar onrechtmatig en telt telt niet mee voor mee voor het het oordeel oordeel

Grond aanschafwaarde

rechtmatig

€

- €

-

Bedrijfsgebouwen aanschafwaarde

rechtmatig

€

- €

-

Grond weg en waterbouwkundige werken

rechtmatig

€

- €

-

Vervoermiddelen aanschafswaarde

rechtmatig

€

- €

-

Machines, app. en install. boekwaard

rechtmatig

€

- €

-

Ov. materiële vaste activa aanschafw

rechtmatig

€

- €

-

€

- €

Eindtotaal onrechtmatigheid onrechtmatigheid

0%

0%

76

Jaarstukken 2021

4.10 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. Het doel van de WNT is het tegengaan van bovenmatige bezoldigingen en ontslagvergoedingen bij instellingen in de (semi)publieke sector. In de WNT worden bezoldigingen en ontslagvergoedingen van topfunctionarissen bij instellingen waarop de wet van toepassing is genormeerd en openbaar gemaakt. Het bezoldigingsmaximum wordt jaarlijks geïndexeerd en is voor 2021 voor Veiligheidsregio MWB € 209.000. De WNT geldt voor topfunctionarissen. Dit betekent in de praktijk de bestuurder(s) en, onder bepaalde voorwaarden, de hoogste leidinggevende(n) van een organisatie. Voor niet-topfunctionarissen met een dienstbetrekking geldt alleen een publicatieplicht op functie. Binnen Veiligheidsregio MWB valt, gezien het criteria van de dagelijkse leiding over de gehele veiligheidsregio, alleen de algemeen directeur/regionaal commandant en de plaatsvervangende directeur/regionaal commandant onder de meldingsplicht WNT. Publicatie topfunctionarissen zonder bezoldiging Naam

Functie

Th. L. N. Weterings P.F.G. Depla M. Buijs J.F.M. Janssen J.P.M. Klijs A. J. Moerkerke F.A. Petter M.W.M. de Vries J. van Aart J.J.C. Adriaansen D.A. Alssema S.C.A.M. Ausems R.P. van den Belt M.H.M.R. de Hoon-Veelenturf A.M.P. Kleijngeld G.L.C.M. de Kok E.B.A. Lichtenberg M. van der Meer Mohr J.M. van Midden J.W.M.S. Minses B.J.A. Roks M.W.A.M. van Stappershoef M.C. Starmans-Gelijns J.G.P. Vermue E.M.L. Weys M. Witte

Voorzitter AB/DB Plv. Voorzitter AB/DB Lid AB/DB Lid AB/DB Lid AB/DB Lid AB/DB Lid AB/DB Lid AB/DB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB

Aanvang en einde functievervulling 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 01-06-2021 07-06-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 08-07-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 01-07-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021 01-01-2021 - 31-12-2021

77

Jaarstukken 2021

Publicatie bezoldiging leidinggevende topfunctionaris met dienstbetrekking Functiegegevens

Algemeen directeur / regionaal commandant

Plaatsvervangend Algemeen directeur/regionaal commandant

Naam Aanvang en einde functievervulling Omvang dienstverband in fte Dienstbetrekking

A.C. Trijselaar 01-01-2021 - 31-12-2021 1,00 ja

G.J.P. Verhoeven 01-01-2021 - 31-12-2021 1,00 ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

€ € €

162.774 € 21.859 € 184.633 €

155.111 21.488 176.599

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€

209.000 €

209.000

-/- Onverschuldigd betaald bedrag Totale bezoldiging

€

n.v.t. 184.633 €

n.v.t. 176.599

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Gegevens 2020 Aanvang en einde functievervulling Deeltijdfactor in fte Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totale bezoldiging 2020

n.v.t.

n.v.t.

01-01-2020 - 31-12-2020 01-01-2020 - 31-12-2020 1,00 1,00 € 156.684 € 134.428 € 20.212 € 20.487 € 176.896 € 154.915

78

Jaarstukken 2021

4.11 Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen (SISA)

Ontvanger

A2

Juridische grondslag

Uitkeringscode

JenV

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2021 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 27-01-2022

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)

Indicator Besteding (jaar T)

Indicator

Indicator

Indicator

Correctie besteding (jaar T-1) Vanaf SiSa 2022 van toepassing i.v.m. SiSa tussen medeoverheden

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) in inclusief uitvoering door andere medeoverheden vanaf SiSa 2022

Indicator

Indicator

Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's

JenV

A12

Incidentele bijdrage ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen

Aard controle R Indicator: A2/01 € 9.883.903 Besteding in (jaar T) Zelfstandige uitvoering (Ja/Nee) (zelfstandige uitvoering inclusief uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden)

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Veiligheidsregio's Aard controle R Indicator: A12/01 € 0 Nee

Aard controle n.v.t. Indicator: A12/02

Aard controle R Indicator: A12/03 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: A12/04 € 0 Nee

Aard controle n.v.t. Indicator: A12/05

79

Jaarstukken 2021

4.12 Financieel overzicht op taakvelden Begroting 2021

Begroting 2021 na wijziging

(bedragen x 1.000)

Rekening 2021 Saldo (begroting /- rekening)

Lasten Programma 1. Veiligheid • 0.8 Baten en Lasten • 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer • 8.3 Wonen en Bouwen Algemene dekkingsmiddelen • 0.5 Treasury Overhead • 0.4 Overhead • 0.8 Baten en Lasten Vennootschapsbelasting • 0.9 Vennootschapsbelasting Totaal lasten

€ € €

- € 68.096 € 2.028 €

- € 70.416 € 1.511 €

- € 73.534 € 1.504 €

€

447

447

455

€ €

14.672 € - €

€

-

€

85.243 €

€

-83.710

€

€

€

-3.118 7

€

-8

13.876 € - €

13.948 € - €

-71 -

-

-

€

-

86.250 €

89.441 €

-3.191

-84.645

-90.059

€

5.414

€

Baten Programma 1. Veiligheid • 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer Algemene dekkingsmiddelen • 0.5 Treasury Overhead • 0.4 Overhead

€

€

€

-447 €

-447 €

-437 €

-10

€

-

€

-0

€

-67

€

67

Totaal baten

€

-84.157

€

-85.092

€

-90.563

€

5.472

Totaal saldo van lasten en baten

€

1.086 €

1.158 €

-1.123 €

2.281

• 0.10 Mutaties reserves Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves

€ €

-8.645 € 7.559 €

-9.011 € 7.853 €

-9.560 € 7.853 €

549 -

Totaal mutaties reserves

€

-1.086 €

-1.158 €

-1.707 €

549

Totaal saldo van lasten en baten incl. mutaties reserves

€

0

-0

-2.829 €

2.829

€

€

De lasten voor het taakveld 8.3 Wonen en Bouwen zijn tot stand gekomen op basis van een analyse van de bestede uren van de sector risicobeheersing. Het gehanteerde percentage voor de toerekening bedraagt 41%.

80

Jaarstukken 2021

5 Overige gegevens

81

Jaarstukken 2021

5.1 Gebeurtenissen na balansdatum

5.2 Controleverklaring

82

Jaarstukken 2021

6 Bijlagen

83

Jaarstukken 2021

Veiligheid

6.1 Intekentaken Intekentaken FLO Het betreft de FLO rechten van medewerkers van Veiligheidsregio MWB in een bezwarende functie die nog voor rekening komen van de gemeenten waar de medewerkers voorheen werkzaam waren. In onderstaand overzicht is de begroting en realisatie opgenomen van de FLO in 2021. De huidige intekentaken hebben betrekking op de met 4 gemeenten, gemaakte afspraken bij de regionalisering van de brandweer.

Gemeente (bedragen x 1.000)

Begroting 2021

Realisatie 2021

Regionalisering brandweer - Bergen op Zoom - Breda - Roosendaal - Tilburg

€ € € €

643 1.452 755 2.133

Totaal FLO intekentaak

€

4.984 €

€ € € €

Saldo

€ € € €

-63 -577 -75 -279

5.978 €

-994

707 2.029 830 2.412

Indien er een positief verschil is ten aanzien van de FLO intekentaak dan dient het bedrag te worden terugbetaald aan de betreffende gemeente. Indien er sprake is van een negatief verschil dan dient het bedrag nog in rekening te worden gebracht door Veiligheidsregio MWB bij de betreffende gemeente. In verband met de beëindiging van de levensloopregeling voor medewerkers met recht op FLOovergangsrecht dient uiterlijk op 1 januari 2022 225% van het netto jaarinkomen gespaard te zijn Net als in 2020, was het daarom noodzakelijk om in 2021 versneld te sparen. Dit betekent een hoger spaarbedrag voor deze doelgroep met bovendien een realisatie op 55 jaar. In 2021 zijn onverwacht hoge kosten met betrekking tot het FLO-overgangsrecht geconstateerd. Door een negatief rendement bij A.S.R. op de eerder (versneld) gestorte bedragen. Hierdoor is het gespaarde bedrag minder waard en diende dit in 2021 gecompenseerd te worden, waardoor de spaarbedragen hoger zijn uitgevallen. Daarnaast geldt dat voor de LOGA-padverlaters dat zij in 2021 tegen een veelal hoger bijzonder belastingtarief zijn belast. Ook hiervoor heeft compensatie plaatsgevonden. Van de prognoses voor de afkoop FLO60, gebaseerd op virtuele tegoeden, is gebleken dat de feitelijke polisbedragen lager zijn, waardoor de afkoop hoger is uitgevallen.

Dan is er nog een effect van het fiscale regime – waarbij de medewerker van hetzelfde brutosalaris meer overhoudt dan in 2020 - eveneens de uitwerking dat er meer moet worden gespaard: 225% van het netto jaarsalaris is dit jaar meer dan vorig jaar. Als laatste is er voor de AOW-compensatie die vanaf 65 jaar geldt tot max. 24 maanden in de onderhandelingen afgesproken dat dit een netto-vergoeding is in plaats van bruto, hetgeen heeft geleid tot een aanpassing met terugwerkende kracht en daarmee tot hogere kosten. Intekentaak kazernes In 2013 is een besluit genomen over de overdracht van 9 kazernes vanuit zeven gemeenten aan Veiligheidsregio MWB per 31 december 2013. Met deze overdracht zijn er afspraken gemaakt over de verrekening van de eigenaarskosten zoals belastingen, verzekeringen en kapitaallasten. Deze kosten worden één op één verrekend met de betreffende gemeente.

Gemeente (bedragen x 1.000)

Begroting 2021

Realisatie 2021

- Alphen Chaam - Bergen op Zoom - Breda - Loon op Zand - Moerdijk - Waalwijk

€ € € € € €

1 293 91 29

€ € € € € €

Totaal intekentaak kazernes

€

414 €

Saldo € € € € € €

-1 -33 -8 -0 -8

464 €

-50

2 326 8 0 91 37

In 2021 zijn de kazernes Teteringen en Ulvenhout terug verkocht aan de gemeente Breda.

84

Jaarstukken 2021

6.2 Gemeentelijke bijdrage en Rijksbijdrage De ontvangen gemeentelijke bijdragen afgezet tegen de begrote (na wijziging) bijdragen: Gemeentelijke bijdragen en Rijksbijdrage Veiligheidsregio MWB (bedragen x 1.000)

Begrote opbrengsten

Ontvangen opbrengsten

Procentuele verdeling

678 3.055 524 3.950 11.038 1.316 1.559 2.338 1.324 1.480 1.186 1.771 924 1.250 2.927 1.500 3.219 4.629 1.147 1.413 14.422 2.696 1.395 1.142 66.883

1,01% 4,57% 0,78% 5,91% 16,50% 1,97% 2,33% 3,50% 1,98% 2,21% 1,77% 2,65% 1,38% 1,87% 4,38% 2,24% 4,81% 6,92% 1,71% 2,11% 21,56% 4,03% 2,09% 1,71% 100,00%

Gemeentelijke bijdragen (excl. intekentaken) Alphen-Chaam Altena* Baarle-Nassau Bergen op Zoom Breda Dongen Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Gilze en Rijen Goirle Halderberge Hilvarenbeek Loon op Zand Moerdijk Oisterwijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Steenbergen Tilburg Waalwijk Woensdrecht Zundert Totaal Gemeentelijke bijdragen

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

678 3.055 524 3.950 11.038 1.316 1.559 2.338 1.324 1.480 1.186 1.771 924 1.250 2.927 1.500 3.219 4.629 1.147 1.413 14.422 2.696 1.395 1.142 66.883

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

De ontvangen opbrengsten Rijksbijdrage:

Ontwikkeling Rijksbijdrage (Bedragen x 1.000) Beleidsbegroting 2021 (beschikking december 2019) Loonbijstelling 2020 Junibrief 2020 Loon- en prijsbijstelling 2021 Junibrief 2021 Bijstelling Beschikking december 2021

2021 € € € € € € €

9.480 177 9.657 207 9.864 20 9.884

85

Jaarstukken 2021

6.3 Lijst van veelgebruikte afkortingen Afkorting

Afkorting

Betekenis

Algemeen Bestuur Administratieve Organisatie Ambtenaren Orde & Veiligheid Algemene Verordening Gegevensbescherming Automatisch Voertuig Locatiesysteem Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten BTW compensatiefonds Besluit Doeluitkering Rampenbestrijding Belasting van personenauto's en motorrijwielen Besluit risico´s zware ongevallen Beleidsteam Belasting over de Toegevoegde Waarde Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Calamiteiten Coördinator Chief Information Security Officer Commando Plaats Incident Corona Toegangsbewijs Dagelijks Bestuur DeCentrale Uitgifte centrale Dutch Institute for Technolgy, Safety & Security Data Protection Impact Assesment Dekkings- en SpreidingsPlan Digitaal Stelsel Omgevingswet Electronisch Human Resource Management Electronische LeerOmgeving Economische en Monetaire Unie Functionaris Gegevensbescherming Financiering Decentrale Overheden Functioneel Leeftijdsontslag Full Time Equivalent

J&V KAB KBO KNRM LCMS LMS

Justitie en Veiligheid Kwaliteit Aanbieders Brandweeropleidingen Katholieke Bond van Ouderen Koninklijke Nederlandse Redding Maatschappij Landelijk Crisis Management Systeem Landelijke Meldkamer Samenwerking

LPO MBO MJOP MOTO MWB OMS OMWB OvD-G OVV P&O PPMO PPS RAM RAV RBT RCC REKS RF ROT SBM SaaS SISA TAS TNO VBS VIK VRZ WBP

Veiligheidsregio Zeeland Wet Bescherming Persoonsgegevens

GZ IBGS

Gemeentelijke Gezondheidsdienst Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Gemeenschappelijke Meldkamer Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdings Procedure Gezondheidszorg IncidentBestrijding Gevaarlijkse Stoffen

Loon-en Prijsontwikkeling Multidisciplinair Backoffice Meerjarige Onderhoudsplan Multidiciplinair Opleiden Trainen en Oefenen Midden- en West-Brabant Openbaar Meldsysteem Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant Officier van Dienst Geneeskundig Onderzoeksraad voor Veiligheid Personeel & Organisatie Periodiek Preventief Medisch Onderzoek Publiek-Private Samenwerking Risico Analyse Methodiek Regionale Ambulance Voorziening Regionaal Beleidsteam Regionaal Crisis Centrum Regionale Energie- en Klimaatstrategie Risk Factory Regionaal Operationeel Team Stichting Bedrijfsbrandweerzorg Moerdijk Software as a Service Single Information, Single Audit Tankautospuit Nederlandse Organisatie voor toegepastnatuurwetenschappelijk onderzoek Veiligheidsbeheersysteem Veiligheid Informatie Knooppunt

WNRA WNT

ICT IenW IFV

Informatie- en Communicatie Technologie Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat Instituut Fysieke Veiligheid

WOB WVR WVSV

Wet normalisering rechtspositie ambtenaren Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de publieke- en semipublieke sector Wet Openbaarheid van Bestuur Wet veiligheidsregio’s Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s

IGV IRBT IGW IOV

Informatie Gestuurde Veiligheid Brabantse Interregionaal Beleidsteam Informatie Gestuurd Werken Impuls Omgevingsveiligheid

AB AO AOV AVG AVLS BBV BCF BDuR BPM Brzo BT BTW BZK CaCo CISO CoPi CTB DB DCU DITSS DPIA DPSP DSO e-HRM ELO EMU FG FIDO FLO FTE GGD GHOR GMK GRIP

Betekenis

86

Jaarstukken 2021

87

Jaarstukken 2021

Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant Postbus 3208, 5003 DE Tilburg Bezoekadres Doornboslaan 225-227, Breda Telefoon 088 22 50 000 info@vrmwb.nl / www.vrmwb.nl