Document · PDF

Jaarstukken-2020-RAV-BMWN.pdf

Gemeenteraad 24 juni 2021, gemeente HalderbergeBij agendapunt: 7: Regionale Ambulancevoorziening Brabant (RAV)20.741 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord……………………………………………………………..63 Jaarstukken 2020 Bijlagen

Overige bedrijfskosten De overschrijding van +€ 125.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt door:  de niet-begrote personele doorbelasting vanuit ’t Witte Kruis +€ 87.000;  hogere advieskosten +€ 45.000 o.a. door advocaatkosten en advies rondom samengaan met ’t Witte Kruis;  lagere automatiseringskosten doordat de kosten van de trainingstool lager waren dan verwacht -€ 12.000.

(in duizenden euro's) MKA Midden/West Brabant

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven Correctie w ettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten

-214 -5

Som der bedrijfsopbrengsten

-219

Kosten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezw arende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten

-415 17 -100 -8 -4 23 126

Som der bedrijfslasten

-361

Totaal saldo van baten en lasten uit gew one bedrijfsvoering

143

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2020 van de Meldkamer Midden- en West-Brabant bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 3,62%.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord……………………………………………………………..64 Jaarstukken 2020 Bijlagen

Bijlage 11 Overzicht van baten en lasten 2020 RAV Brabant-Noord

Realisatie

Begroting

Realisatie

2020

2019

€

Opbrengsten uit tarieven

20.687.477

20.562.317

19.414.653

Overige opbrengsten

1.711.676

1.423.818

1.571.367

22.399.153

21.986.135

Salarissen en sociale lasten

14.757.053

15.206.789

13.764.280

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen

1.298.585

1.095.599

1.357.011

Bedrijfsopbrengsten

Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

20.986.020

Bedrijfslasten

Personeel derden

650.178

415.000

369.376

Overige personeelskosten

786.641

1.041.878

1.149.350

Kapitaallasten

1.131.725

1.000.487

1.057.864

Huisvestingskosten

572.598

640.000

625.710

Doorbelasting Het Service C entrum

528.087

550.000

533.511

2.700

2.193

129.579

75.119

Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten

2.373.366

2.269.500

22.227.812

22.221.953

21.303.756

2.369.342

171.341

-235.818

-317.736

-75.683

-80.500

95.658

-316.318

-76.404

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten GEREALISEERD RESULTAAT

-394.140

36.623

50.000

29.874

132.281

-266.318

-364.266

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord……………………………………………………………..65 Jaarstukken 2020 Bijlagen

Financiële gang van zaken in 2020 Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Brabant Noord Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

Realisatie Begroting 2020 2020 22.233 20.562 -1.546 20.687 20.562

Verschil

1.711

1.425

22.398

21.987

286 411

1.671 -1.546 125

Wettelijk aanvaardbaar budget 2020 De hogere NzA baten ad +€ 125.222 worden grotendeels veroorzaakt door een hogere bijdrage voor extra paraatheid ad +€ 396.000, hogere loon- en prijsindex ad +€ 582.000. Daarentegen minder budget vanuit de vrije marge regeling ad -€ 75.000 en een lager budget ad -€ 811.000 voor overige kosten (vergoeding voor nieuwe medewerkers, die in opleiding gaan en uitstromende medewerkers gaan vervangen). Overige opbrengsten De overschrijding van +€286.000 ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt doordat er meer budget van het ministerie van VWS voor FLO kosten (Functioneel Leeftijds Ontslag) komt dan begroot. lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Brabant Noord Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Realisatie Begroting 2020 2020 14.757 15.208 1.299 1.095 650 415 787 1.042 1.132 1.000 572 640 528 553 129 2.373 2.270 22.227

Verschil -451 204 235 -255 132 -68 -25 129 103

22.223

Salarissen De onderschrijding van -€451.000 ten opzichte van de begroting wordt grotendeels veroorzaakt doordat er in de begroting rekening is gehouden met een cao loonsverhoging van 8,15%, waarvan voor 2019 4,15% en voor 2020 4%. Vanuit 2019 is er geen structurele indexstijging voor 2020, omdat er voor 2019 een eenmalige uitkering heeft plaatsgevonden, uitbetaald in februari 2020, maar verantwoord in 2019. In 2020 bedraagt de cao indexstijging 5% i.p.v. 4%. In totaal betekent dit -€ 425.000 minder aan kosten dan begroot. Verder is er 2,9 fte minder in de formatie dan begroot ad -€ 180.000. Daarentegen is er een stijging ad +€ 179.000, vanuit de nieuwe cao vanwege een hogere inschaling van verpleegkundigen (FWG systematiek). FLO kosten Deze kosten zijn hoger dan verwacht, 95% hiervan wordt vergoed door het ministerie van VWS. Personeel derden De overschrijding ad +€ 235.000 wordt veroorzaakt door extra inzet chauffeurs en verpleegkundigen en doordat een medewerker voorheen op schoonmaakkosten werd geboekt.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord……………………………………………………………..66 Jaarstukken 2020 Bijlagen

Overige personeelskosten De onderschrijding ad -€ 255.000 wordt vooral veroorzaakt door minder aanschaf van werkkleding ad -€ 35.000, lagere uitgaven personeelsactiviteiten ad -€ 27.000, minder kosten werving & selectie ad -€ 36.000 en lagere opleidingskosten ad -€ 150.000, doordat nog niet alle begrote opleidingen ingevuld zijn vanwege de Coronacrisis, met name minder regionale scholingsdagen. Kapitaallasten De overschrijding van de kapitaallasten ad +€132.000 wordt veroorzaakt doordat in de begroting abusievelijk de afschrijvingskosten van de aanschaf ambulances in 2019 niet is meegenomen. Huisvestingskosten Lagere kosten ad -€ 68.000 door lagere kosten voor huur, schoonmaak en onderhoud gebouwen. Toevoeging voorzieningen In 2020 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk levensfase budget). Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting 2020 +€103.000 hoger uit, deze stijging is grotendeels te verklaren door: hogere medische bedrijfskosten ad +€ 94.000, meest corona gerelateerd; meer automatiseringskosten ad +€ 23.000; hogere diensten derden ad +€ 97.000 (corona gerelateerd); lagere kosten wagenpark ad -€ 96.000. Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 132.281 positief ten opzichte van een begroot resultaat van € 266.318 negatief.

In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven.

(in duizenden euro's) RAV Brabant Noord

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven Correctie w ettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Aanwendingvoorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

125 286 411

-451 204 235 -255 132 -68 -25 129 103 8

Som der bedrijfslasten

Totaal saldo van baten en lasten uit gew one bedrijfsvoering

399

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord……………………………………………………………..67 Jaarstukken 2020 Bijlagen

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2020 van de RAV Brabant-Noord bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 4.83%.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord……………………………………………………………..68 Jaarstukken 2020 Bijlagen

Bijlage 12 Overzicht van baten en lasten 2020 RAV Midden- en West-Brabant

Realisatie

Begroting

Realisatie

2020

2019

€

Opbrengsten uit tarieven

36.754.709

37.166.154

34.393.211

Overige opbrengsten

2.651.213

2.000.474

2.389.474

39.405.922

39.166.628

36.782.685

Salarissen en sociale lasten

25.040.043

26.226.177

23.499.046

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen

2.245.480

1.540.527

2.032.624

Personeel derden

2.133.813

1.070.000

978.481

Overige personeelskosten

1.442.828

1.818.936

1.778.825

Kapitaallasten

1.966.995

1.727.198

1.745.827

Huisvestingskosten

1.138.937

1.079.000

1.006.870

918.963

980.000

928.161

5.000

3.803

201.712

133.524

Bedrijfsopbrengsten

Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten

Doorbelasting Het Service C entrum Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten

4.459.227

4.405.887

4.554.673

39.547.998

38.852.725

36.661.834

-142.076

313.903

120.851

-21.070

-20.500

-19.909

-163.146

293.403

100.942

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten GEREALISEERD RESULTAAT

69.713

85.000

2.855

-93.433

378.403

103.797

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord……………………………………………………………..69 Jaarstukken 2020 Bijlagen

Financiële gang van zaken in 2020 Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Midden/W est Brabant Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

Realisatie Begroting 2020 2020 44.077 37.166 -7.322 36.755 37.166 2.651

2.001

39.406

39.167

Verschil 6.911 -7.322 -411 650 239

Wettelijk aanvaardbaar budget 2020 De lagere NzA baten ad -€ 411.000 wordt grotendeels veroorzaakt door een lager budget voor overige kosten ad -€ 815.000 (vergoeding voor nieuwe medewerkers, die in opleiding gaan en uitstromende medewerkers gaan vervangen), minder vrije marge gelden ad -€ 511.000. Daarentegen is er meer budget vanwege een hogere loon-/prijsindex dan begroot +€ 958.000. Overige opbrengsten De overschrijding van +€ 650.000 ten opzichte van de begroting wordt vooral veroorzaakt doordat er meer budget van het ministerie van VWS voor FLO kosten (Functioneel Leeftijds Ontslag) ad +€ 695.000, die hoger zijn dan begroot. Verder zijn er hogere opbrengsten detacheringen en subsidies ad +€ 85.000 en minder GHOR opbrengsten ad -€ 135.000 vanwege een nieuw afgesloten DVO. lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Midden/West Brabant Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezw arende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Realisatie Begroting 2020 2020 25.040 26.226 2.245 1.541 2.134 1.070 1.443 1.819 1.967 1.727 1.139 1.079 919 985 202 4.460 4.406 39.549

Verschil -1.186 704 1.064 -376 240 60 -66 202 54

38.853

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord……………………………………………………………..70 Jaarstukken 2020 Bijlagen

696

Salariskosten De onderschrijding van -€1.186.000 ten opzichte van de begroting wordt grotendeels veroorzaakt doordat er in de begroting rekening is gehouden met een cao loonsverhoging van 8,15% waarvan voor 2019 4,15% en voor 2020 4%. Vanuit 2019 is er geen structurele indexstijging voor 2020, omdat er voor 2019 een eenmalige uitkering heeft plaats gevonden, uitbetaald in februari 2020, maar verantwoord in 2019. In 2020 bedraagt de cao stijging 5% i.p.v. 4%. In totaal betekent dit -€ 736.000 minder kosten dan begroot. Daarnaast is er een stijging van +€ 297.0000 vanuit de nieuwe cao vanwege een hogere inschaling van verpleegkundigen (FWG systematiek). Verder is er 14.31 fte minder in de formatie dan begroot ad -€ 780.000. FLO kosten Deze kosten zijn hoger dan verwacht, 95% hiervan wordt vergoed door het ministerie van VWS. Personeel derden Er is een overschrijding van +€ 1.064.000 door de krapte in personeel. Overige personeelskosten De onderschrijding ad -€376.000 wordt grotendeels veroorzaakt door lagere opleidingskosten, doordat nog niet alle begrote opleidingen ingevuld zijn vanwege de Coronacrisis, met name minder regionale scholingsdagen. Kapitaallasten De overschrijding van de kapitaallasten ad+ €240.000 wordt veroorzaakt doordat in de begroting abusievelijk de afschrijvingskosten van de aanschaf ambulances in 2019 niet is meegenomen.

Toevoeging voorzieningen In 2020 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk levensfase budget). Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting 2020 +€ 54.000 hoger uit, deze stijging is grotendeels te verklaren door: lagere automatiseringskosten ad -61.000; minder wagenparkkosten (minder onderhoudskosten) ad -€ 227.000; lagere kosten diensten derden ad -€ 119.000 doordat dit te ruim begroot is; hogere medische bedrijfskosten ad +€ 267.000 (Corona gerelateerd); hogere kosten ad +€ 176.000 oninbare debiteuren.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord……………………………………………………………..71 Jaarstukken 2020 Bijlagen

Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 93.433 negatief ten opzichte van een begroot resultaat van € 378.403 positief. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven.

(in duizenden euro's) RAV Midden/West Brabant

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven Correctie w ettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Aanwending voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

-411 650 239

-1.186 704 1.064 -376 240 60 -66 202 54 15

Som der bedrijfslasten

711

Totaal saldo van baten en lasten uit gew one bedrijfsvoering

-472

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2020 van de RAV Midden- en West-Brabant bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 7.00%.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord……………………………………………………………..72 Jaarstukken 2020 Bijlagen

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeenteraad.halderberge.nl/api/v1/meetings/493/documents/14850