Bijlage 9d RWB Zienswijze ontwerp begroting 2025 RWB (1).pdf

Gemeenschappelijke regeling: : Regio West-Brabant (RWB) Zaak 702415 1

Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? Ja

2

Is voldaan aan de BBV-voorschriften? Ja

3

Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d. In het voorjaar van 2024 stelde het Algemeen Bestuur van de RWB de strategische agenda 20242028 vast. RWB richt zich met deze agenda op de toekomst tot 2030. De focus van RWB ligt op het scheppen van de juiste voorwaarden voor een gunstig economisch vestigingsklimaat voor de plantaardige, circulaire en innovatieve economie. We constateren dat de RWB in de begroting voorstelt om in 2025 en de jaren daarna de volledige en bestaande gemeentelijke bijdrage voor de strategische agenda vast te leggen voor uitvoering van deze programma’s. Dit betekent dat als er in 2024 of 2025 taken van de RWB naar de stedelijke regio’s gaan, dit niet gepaard gaat met een overdracht van budget van de RWB naar die stedelijke regio’s. Dit omdat, zo stelt RWB, haar primaire taak, versterking van het economisch vestigingsklimaat, niet wijzigt. RWB geeft aan dat een aantal activiteiten op het gebied van mobiliteit en werklocaties elders wordt belegd. In de kaderbrief kondigt RWB aan dat ze in 2024 nader uitwerkt om welke activiteiten dit gaat en op welke wijze dit wel of niet wordt overgedragen aan de districten of stedelijke regio’s. Hierop voorsorteren in de ontwerpbegroting 2025 is daarom niet mogelijk, stelt RWB. RWB zegde in de kaderbrief 2025 toe de uitkomsten van voornoemde gesprekken te verwerken in de RWBbegroting.

Concluderend is 2024 het transitiejaar om meer duidelijkheid te krijgen in de governance en taken van en tussen de stedelijke regio’s en de RWB. Concreet betekent dit dat pas na deze duidelijkheid definitieve aanpassing kan worden gedaan in taken en middelen voor 2025 en verder. Vooralsnog is de verwachting dat de versterking van de regio via de stedelijke regio een budgettaire claim gaat leggen op het meerjarenperspectief.

4

Financiële aandachtspunten De jaarrekening is conform het BBV opgesteld en uit het overzicht van baten en lasten blijkt dat het positieve resultaat het gevolg is van incidentele ontwikkelingen. Uitgaven zijn uitgesteld en kosten vielen lager uit. Ook vielen balansposten vrij. Een deel van het resultaat vloeit conform de uitgangspunten van de huidige Nota Verbonden Partijen terug naar de deelnemers. Het andere deel wordt bestemd voor onder meer:

·

·

toevoegingen aan reserves waar gemotiveerd een verzoek toe gedaan mag worden conform de huidige Nota Verbonden Partijen. De egalisatiereserves KCV, Mobiliteitscentrum (MBC) en Flexpool worden door RWB genoemd maar zonder een toelichting. Voor de taak Mobiliteit is in de huidige begroting 2024 al een budget van € 268.000 opgenomen. Aangegeven is dat dit budget nu structureel ingezet wordt voor de strategische agenda en het daaruit voortvloeiend actieprogramma. Wel zal de RWB in 2024 nog inzet plegen op mobiliteit. Dit omdat de stedelijke regio daarop nog niet is georganiseerd. Hiervoor wordt eenmalig een bestemming gedaan van uit het jaarrekeningresultaat. Van € 238.000. Wanneer budgetten anders ingezet wordt, is normaal een begrotingswijziging nodig. Dit houdt nu verband met de transitie (zoals genoemd onder 3).

RWB neemt structureel een transitiebudget van € 200.000 op voor de overgang van de strategische agenda 2019-2023 naar de agenda 2024-2028. We menen dat deze transitie (omslag van oude naar nieuwe agenda) in 2024 en 2025 afgerond moet worden en daarom geen structureel budget nodig is. Of het budget daarna nog nodig is voor de komende jaren hangt af van de uitkomsten van de transitie. Een belangrijke toename van de kosten is gelegen in de kosten voor kleinschalig collectief vervoer (KCV). De heeft te maken met de sterk gestegen kosten voor vervoer, de verlenging van het huidige contract en de verwachting van de uitkomsten van de lopende aanbesteding. Verder is de begroting 2025 conform de richtlijnen begroting 2025 opgesteld. 5

Financieel overzicht Bedragen in onderstaande tabel x € 1.000,Jaarrekening 2023: Resultaat en bestemming GR RWB

Rekening 2023

Resultaat 2023

Resultaat bestemming toevoeging een eigen reserve GR

Resultaat bestemming terug naar gemeenten

Totaal GR

27.822

878 V

319 V

212 V

Bijdrage gemeente in apparaatskosten

130.113

Te verrekenen bedragen: - Saldo inhuur via Flex West-Brabant - Vrijval projectsubsidies

9.067

€ 1.500 € 109

Meerjarenontwikkeling GR RWB

Begroting 2024

Ontwerp begroting 2025

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

Meerjaren begroting 2028

Totaal GR

28.391

33.531

34.269

35.679

36.870

Bijdrage gemeente in apparaatskosten

139.905

147.726

154.664

161.950

169.607

Opgenomen in meerjarenperspectief gemeente

139.905

145.028

149.920

154.977

154.977

0

2.701

4.744

6.973

14.630

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

Meerjaren begroting 2028

114.536

Ontwerpbegroting 2025 118.904

124.250

129.168

134.285

O&O fonds

20.001

20.177

20.177

20.177

20.177

KCV (deeltaxi)

589.500

695.300

699.200

730.600

749.800

Mobiliteitscentrum

23.500

27.500

20.500

21.500

22.000

Regioarcheologie

11.500

13.000

13.500

14.500

15.000

Totaal

759.037

874.881

877.627

915.945

941.262

Rewin: 114.536 O&O: 20.001 KCV (deeltaxi): 582.000 Mobiliteitscentrum: 25.000 Regioarcheologie: 11.500

119.232 20.001 585.000 26.000 12.000

123.882 20.001 601.000 27.000 12.000

128.714 20.001 617.000 27.500 12.500

128.714 20.001 617.000 27.500 12.500

Totaal:

762.233 112.648

783.883 93.744

805.715 110.230

805.715 135.547

Verschil

GR RWB bijdrage gemeente in de programmakosten Rewin

Opgenomen in meerjarenperspectief gemeente Verschil

6

Begroting 2024

753.037 6.000

Overige aandachtspunten Een nieuwe Nota reserves en voorzieningen wordt opgesteld. De risico-inschatting wordt daarvoor herijkt en de visie/werkwijze rondom diverse bestemmingsreserves wordt bepaald. Mocht uit de nieuwe nota blijken dat de reserves boven een bepaald plafond gaan, dan komt de RWB hierop terug in de AB-vergadering van 3 juli.

De accountantscontrole is nog niet uitgevoerd en staat voor mei/juni ingepland. De verklaring van de accountant is daarom niet beschikbaar. Naar verwachting is deze pas bij de vergadering van het algemeen bestuur op 3 juli beschikbaar, waarin de RWB een vaststelling van de jaarstukken voorziet. De getrouwheid van de jaarrekening en rechtmatigheidsverantwoording is daardoor niet getoetst. 7

De zienswijze Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening/jaarstukken 2023; 2. De volgende opmerking te maken over de begroting:  2024 is het transitiejaar om meer duidelijkheid te krijgen in de governance en taken tussen de stedelijke regio’s en de RWB. Concreet betekent dit dat pas na deze duidelijkheid definitieve aanpassing kan worden gedaan in taken en middelen voor 2025 en verder.  Belangrijke posten waar de uitkomsten op betrekking hebben zijn in ieder geval budget taak mobiliteit en het (meerjarig) transitiebudget.  Graag ontvangen we van u bericht wanneer deze duidelijkheid kan worden verkregen.