Document · PDF

Bijlage 4 - Financiele details prognose 2025-2034.pdf

Gemeenteraad 5 juni 2025, gemeente HalderbergeBij agendapunt: 8: Toekomstbestendig en Duurzaam Zwembad Blankershove2.027 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Financiële bijlage subsidieaanvrag Zwembad Blankershove Rapportage

Bijlage 4 – Financiële details prognose 2025-2034

1/7

Balans

Staat van baten en lasten

Bijlage 4 – Financiële details prognose 2025-2034

2/7

MJOB per 1-1-2024 beperkt

STICHTING ZWEMBAD BLANKERSHOVE OUD GASTEL

omschrijving

MJOB PER 01-01-2024 BEPERKT Exterieur Hoeveelheid

excl.BTW

Onderhoudscyclus in jaren

reservering 31-12- Totale reservering 2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

2035

2036

2037

2038

2039

2040

2041

2042

2043

7.211

102.339

10.122

8.365

12.279

123.830

157.592

8.186 5.769

90.053

169.871

112.566

205.544

157.592

100 m2

2043

HOUTEN BUITENKOZIJN VERVANGEN, INCL. BEGLAZING EN INCL. H&S

22.885

2042

8.365

2041

8.186

10.122

2040

3.750

2039

2038

2037

2036

7.211

2035

8.365

2034

8.365

2033

8.365

2032

12.279

33.460

8.365

2031

45.770 3.346

10.122

2030

6 stu 259 m2 5

2029

95.128

2028

18,8 m2

8.365

LICHTKOEPEL 1000 X 1000 MM VERVANGEN INCL OPSTAND

1228 m2 63.419

GEVELBEKLEDING DAKOVERSTEKKEN KUNSTSTOF VERVANGEN CONTROLE/SCHOONMAAKBEURT DAK 57.077

223.758

184.924

TOTAALOVERZICHT EXTERIEUR excl. BTW

2027

2029

2030

33.507

27.692

2031

2032

2033

10.890

9.000

2034

2035

2036

2037

2038

2039

2040

2041

2042

2043

incl. BTW

2026

16.317

2025

2028

2029

8.159

2027

2028

13.462

reservering 31-12- Totale reservering 2023

2026

2027

Onderhoudscyclus in jaren

2025

2026

155 m2

Hoeveelheid

2024

2025

11.375

reservering 31-12- Totale reservering 2023

2024

5.688

reservering 31-12- Totale reservering 2023

47.500

9.384

47.500

11.771

11.375

5.000

91 m2

16.317

95.128

omschrijving

1228 m2

Interieur Zwembad Blankershove

WANDTEGELS AFM. 150X150 MM VERVANGEN VLOERTEGELS GELIJMD VERVANGEN NATTE RUIMTE

45.125

8.500

9.000

Onderhoudscyclus in jaren

10.594

30.000

10.000

Onderhoudscyclus in jaren

7.250

17.500

4.000

5.950

50.000

Installaties Zwembad Blankershove

CV KETEL 505 Kw ZONNECOLLECTOREN

excl.BTW

TOTAALOVERZICHT SCHILDERWERK excl. BTW incl. BTW

Hoeveelheid

26.846

7.500

32.484

15.750

47.500

30.000

9.000

14.714

1 pst

7.500

incl. BTW

1 pst

8.500

Hoeveelheid

48 stu

30.000

Zwembad Blankershove

1 post

17.500

omschrijving

1 post

50.000

17.500

18.150

15.000

2028

2029

88.935

73.500

2030

17.804

14.714

2031

60.500

50.000

2032

2033

2034

2035

2036

2037

2038

36.300

30.000

2039

2040

2041

2042

2043

14.714

1 post

21.175

2027

30.000

WARMTEWISSELAAR ZWEMBAD

1 post

8.500

CHLOORDOSERING

1 post

15.000

55.000

2026

7.500

CIRCULATIEPOMPEN ZWEMBAD

12.000

66.550

2025

65.000

2024

50.000

VERDELER ZWEMBAD

164.502 199.048

reservering 31-12- Totale reservering 2023

17.500

FILTERINSTALLATIE ZWEMBAD

15.000

excl.BTW

15.000

1 post

TOTAALOVERZICHT INSTALLATIES excl. BTW incl. BTW

Hoeveelheid

6.500

27.040

4.333

89.029

18.027

107.725

4.983

20.731

33.540

40.583

6.500

27.040

1 pst

520 M1

74.029

98.705

29.612

74.029

- €

33.507 €

10.122 €

- €

60.500 €

- €

107.725 €

- €

10.890 €

205.544 €

- €

123.830 €

- €

36.300 €

- €

10.122 €

- €

36.300 €

- €

10.122 €

- €

861.859

- €

17.804 €

2043

2070 m2

Onderhoudscyclus in jaren

AFDEKINSTALLATIE ZWEMBAD

omschrijving

TOTAALOVERZICHT INTERIEUR excl. BTW

Totaal

43.333

KEUKENAPPARATUUR

2042

30.333

Schilderwerk

2041

2040

- €

40.583 €

2037 - €

- €

2035

15.000

78.560

64.926

12.000

2036

9.600

2034

2032

15.000

2030

1 pst TOTAALOVERZICHT TERREIN excl. BTW incl. BTW

2038

65.000

omschrijving

2039

2024

KUNSTSTOF KOZIJN VERVANGEN, INCL. DUBBEL GLAS EN INCL. H&S

Zwembad Blankershove

2033

1 pst

excl.BTW

VLAKKE DAKAFWERKING KUNSTSTOF EPDM INCL. RANDSTROOK >100m2 VERVANGEN

excl.BTW

2031

REGELKAST ZWEMBAD

Terrein Zwembad Blankershove

GAASHEK H=2000 MM VERVANGEN TOEGANGSPOORT METAAL VERVANGEN BETONTEGELS AFM. 300x300x45 MM HERTEGELEN INCL. ZAND DIK 150 MM SPEELTOESTELLEN DIVERSEN

Totaaloverzicht MJOB (geheel) 2029 - €

- €

88.935 €

2028 - €

- €

2027 10.122 €

- €

2026 - €

- €

2025 223.758 €

- €

2024 €

32.484 €

- €

18.150 €

reservering 31-122023

totaaloverzicht exterieur

€

- €

omschrijving

totaaloverzicht interieur

- €

123.830 €

- €

21.175 €

216.434 €

- €

107.725 €

- €

60.500 €

66.550 €

102.016 €

- €

88.935 €

78.560 €

- €

199.048 €

18.150 €

€

- €

€

31.297 €

€

66.550 €

totaaloverzicht schilderwerk

533.850 €

totaaloverzicht installaties

€

totaaloverzicht terrein totaal planmatig onderhoud komende 20 jaar inflatie correctie inclusief inflatie correctie

3/7

Bijlage 4 – Financiële details prognose 2025-2034

Kasstroomoverzicht bedragen (€)

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

bedrijfsresultaat afschrijvingen dotatie voorziening groot onderhoud mutaties werkkapitaal operationele kasstroom

-17.423 9.368

-27.412 9.880

51.609 10.021

-26.327 34.884 36.862

-19.901 34.884 36.862

-17.948 32.067 36.862

-13.272 32.067 36.862

-16.333 32.067 36.862

-10.614 32.067 36.862

-76.143 32.067 36.862

-1.323 60.307

-12.687 11.910 36.862 36.085

-76.064 32.067 36.862

8.604 -8.928

39.249 4.136 36.862 3.269 83.516

-15.557 27.035 36.862

-2.821 -10.876

-243.563 8.488 300.050 -10.256 54.719

48.341

-7.135

45.420

51.845

50.981

55.657

52.596

58.315

-7.214

financiële basten en lasten investeringskasstroom investeringen duurzaamheid subsidie duurzaamheid investeringen toekomstbestendigheid eenmalige bijdrage gemeente onttrekking dotatie voorziening onderhoud

-526 -17.500 -

-1.515 -1.174 -6.000

-2.019 -

-611 -1.124 -

46 -4.024 -

47 -97.847 -163.695 -320.000 320.000 -

-156.975 -

49 -18.150 -

52 -88.935 -

53 -102.016 -

54 -60.500 -

55 -107.725 -

57 -216.434 -

totaal mutatie liquide middelen

-28.902

-17.617

58.288

52.984

79.538

-225.410

-108.586

-25.236

45.470

-37.039

-50.983

-4.789

-55.074

-158.062

-7.156

Bijlage 4 – Financiële details prognose 2025-2034

4/7

Toelichting op financiële gegevens 1. Financiële positie 2024-2034 Uit bijgaande balans blijkt dat: •

•

Materiele vaste activa. Investeringen waar Gemeente Halderberge een bijdrage voor wordt gevraagd niet de staat van materiele vaste activa zijn opgenomen maar gefinancierd worden uit gelden die daarvoor ter beschikking zijn gesteld door Gemeente Halderberge zijnde € 320.000. Deze eenmalige bijdrage van Gemeente Halderberge zal worden gebruikt voor het toekomstbestendig maken van Zwembad Blankershove. Deze uitgaven bestaan voornamelijk uit het vernieuwen/vergroenen van de energiehuishouding, modernisering van de ligweide, voet-korf-volley-basketbal cord, mogelijkheden voor bejaarden en minder valide het zwembad te betreden. Enkel de investeringen in verduurzaming, met name warmtepomp en PV panelen ten bedrage van € 320.000 zijn opgenomen als investering en zal in de komende 10 jaar worden afgeschreven. Liquide middelen. De liquide middelen zoals op de balans zijn weergegeven belopen van € 248.000 eind 2023 tot €-299.137 eind 2034. Een verloop in deze liquide middelen is afhankelijk van het bedrijfsresultaat, afschrijvingen, dotatie groot onderhoud, investeringslasstroom, investeringen duurzaamheid, investeringen toekomstbestendigheid en eenmalige bijdrage Gemeente Halderberge. Reserves en fondsen. Saldo van de resultaten over de jaren 2023 (€ 266.000 negatief) tot en met 2034 (€ 511.411 negatief). Voorziening groot onderhoud.

Het saldo van deze balanspost wordt bepaald door de uitgaven welke gedaan worden zoals vermeld in het “MJOB beperkt” en de voorziening groot onderhoud ad € 36.182, wat elk jaar wordt toegevoegd aan deze voorziening.

Uit bijgaand staat van baten en lasten blijkt dat: •

Omzet. In het overzicht van baten en lasten over de jaren 2023 tot en met 2034 is er van uit gegaan dat er in deze komende 10 jaren (2025-2034) 2 slechte zomers zitten waardoor de omzet in die jaren beduidend minder is. In deze jaren is rekening gehouden met een vermindering van de verkoop abonnementen van

Bijlage 4 – Financiële details prognose 2025-2034

5/7

•

• •

•

20%, vermindering van verkoop losse dagkaarten van 50% en vermindering verkoop van winkelproducten (keuken en horeca) van 50%. Omdat we niet weten hoeveel jaren en wanneer deze slechte seizoenen zich voordoen zijn de meeste bedragen niet geïndexeerd en als afgeronde bedragen opgenomen. Hieruit kunnen we concluderen dat slechts 2 slechte jaren een behoorlijk negatief beeld vormen op het geheel van 10 jaar. Inkoopwaarde overig. Dit bedrag bestaat uit uitgaven die betrekking hebben op elektra, water, chemicaliën en gas. Vanaf zomer 2025 zal naar verwachting op deze kosten worden bespaart gezien de uitgaven welke gepland staan ter verduurzaming. Inkoopwaarde van de omzet winkel. Dit bedrag is 52% van de omzet Lonen en salarissen. Bij berekening van dit bedrag is rekening gehouden met het feit dat jeugdige werknemers steeds moeilijker te vinden zijn voor een bijbaantje op het zwembad en dat het onontkoombaar is meerdere medewerkers voor langere tijd aan te nemen wat extra kosten met zich meebrengt. Afschrijvingen materiele vaste activa. Dit bedrag is berekend rekening houdend met de stand van zaken op 01-012025, investeringen in periode 2025-2034 zijnde, duurzaamheidsinvesteringen (warmtepomp en PV panelen), toekomstbestendige investeringen ad € 640.000 minus de bijdrage van Gemeente Halderberge ad € 320.000. Huisvestings-, exploitatie-, kantoor-, en verkooplasten.

Deze kosten zijn gerelateerd aan de uitgaven 2024 met een indexeringspercentage van 3,6% per jaar. Onderhoudskosten. Uit het MJOB van Duradis blijkt dat de dagelijkse onderhoudskosten in 2025 € 65.719 bedragen indien alle dagelijkse werkzaamheden zullen worden uitbesteed aan derden. In het verleden hadden wij het geluk dat een aantal vrijwilligers deze werkzaamheden op zich namen wat resulteerde in 50% van deze kosten. In 2023 en 2024 is aan het dagelijks onderhoud weinig aandacht gegeven vanwege de wisseling van de beheerder en het ontbreken van voldoende vrijwilligers. Gezien het permanent ontbreken van voldoende vrijwilligers en de noodzaak dat dit dagelijks onderhoud nodig is hier een bedrag geprognotiseerd van 75% van de berekende uitgaven door Duradis. Ook de investeringen welke in de loop der jaren worden gedaan zullen door deskundige mensen onderhouden moeten worden wat uiteraard de nodige kosten met zich mee gaat brengen.

Bijlage 4 – Financiële details prognose 2025-2034

6/7

•

Dotatie groot onderhoud. Uit het MJOB (beperkt) blijkt dat de voorziening groot onderhoud per ultimo 2023 € 533.850 bedraagt. Dit bedrag is conform de voorziening die opgenomen is op de balans per 31-12-2023. Jaarlijks zal er een bedrag van € 36.862 aan deze voorziening toegevoegd moeten worden om de geplande uitgaven te kunnen doen die volgens rapport Duradis nodig zijn om stand van zaken betreffend exterieur, interieur, schilderwerk, installaties en terrein onder controle te houden. Algemene lasten. Deze kosten zijn gerelateerd aan de uitgaven in 2024 met een indexeringspercentage van 3,6% per jaar verhoogd met een bedrag van € 15.000 als onvoorziene uitgaven.

Uit het kasstroomoverzicht blijkt dat indien de geprognotiseerde resultaten over de betreffende jaren behaald worden en de geplande investeringen willen gaan realiseren, er een financieringstekort is. Dit heeft als gevolg dat niet noodzakelijk onderhoud, zoals in het MJOB opgenomen, verder uitgesteld kan worden indien financiële middelen niet toereikend zijn. Dit met inachtneming dat de beleving van de bezoeker hier niet onder te lijden heeft. Een negatief resultaat over de komende 10 jaar van € 245.000 of € 25.000 per jaar is met gezamenlijke inspanningen om te zetten in een positief resultaat. Het kasstroomoverzicht over de jaren 2024-2034 is als volgt: Liquiditeiten per 1 januari 2024 • • • •

Operationele kasstroom in totaal Resultaat In de jaren 2025-2034 Afschrijvingen Dotatie groot onderhoud Mutatie werkkapitaal

• • • • •

Mutatie liquide middelen Financiële baten en lasten Investeringskasstroom -/Investeringen duurzaamheid -/Investeringen toekomstbestendigheid -/Eenmalige bijdrage Gemeente Halderberge

Liquiditeiten per 31 december 2034 Bijlage 4 – Financiële details prognose 2025-2034

€

248.189

€

245.199 305.252 405.482 3.269 693.517

€ €

570 695.631 320.670 320.000 320.000

1.016.301

547.326

299.137 7/7

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.halderberge.nl/api/v1/meetings/615/documents/72731