Document · PDF

Bijlage 3b Toelichting 1e Begrotingswijziging 2023 Werkplein Hart van West-Brabant (2).pdf

Gemeenteraad 14 december 2023, gemeente HalderbergeBij agendapunt: 11: 2e Bestuursrapportage en 1e begrotingswijziging 2023 Werkplein5.762 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

––IJKTE BEGROTING 2014

INHOUDSOPGAVE 1 | INLEIDING ............................................................................................................................................. 3 1.1 | Inleiding ........................................................................................................................................... 3 1.2 | Procedure ........................................................................................................................................ 3 1.3 | Financieel ........................................................................................................................................ 3 1.5 | Leeswijzer ....................................................................................................................................... 3 2 | PROGRAMMA WERK en PARTICIPATIE ............................................................................................. 4 2.1 | Inleiding ........................................................................................................................................... 4 2.2 | Wat gaat het kosten? ...................................................................................................................... 4 3 | PROGRAMMA INKOMEN .....................................................................................................................

6 3.1 | Inleiding ........................................................................................................................................... 6 3.2 | Wat gaat het kosten? ...................................................................................................................... 6 4 | PROGRAMMA INKOMENSONDERSTEUNING ................................................................................... 9 4.1 | Inleiding ........................................................................................................................................... 9 4.2 | Wat gaat het kosten? ...................................................................................................................... 9 5 | PROGRAMMA INBURGERING ........................................................................................................... 10 5.1 | Inleiding ......................................................................................................................................... 10 5.2 | Wat gaat het kosten? .................................................................................................................... 11 6 | BEDRIJFSVOERING ...........................................................................................................................

12 6.1 | Inleiding ......................................................................................................................................... 12 6.2 | Kosten bedrijfsvoering................................................................................................................... 12 6.3 | Bijlage gemeentelijke bijdragen 2023 gewijzigd ........................................................................... 15

1 | INLEIDING 1.1 | Inleiding Sinds het vaststellen van de Begroting 2023 op 11 juli 2022 hebben zich een aantal factoren voorgedaan die invloed hebben op financiële positie van het Werkplein en daarmee de bijdragen van gemeenten aan het Werkplein. De belangrijkste factoren die gevolgen hebben voor de gemeentelijke bijdrage zijn de volgende: • De verhoging van het minimumloon en daarmee de hoogte van de bijstandsuitkeringen • De invoering van de Voorzieningenwijzer per 1 september 2023 en daarmee het gebruik van de minimaregelingen en bijzondere bijstand • De uitvoering van de energietoeslag voor het jaar 2023 • De definitieve rijksbijdrage Inburgering voor 2022 is bekend • De nieuwe cao voor gemeenten/gemeenschappelijke regelingen voor het jaar 2023 In deze 1e begrotingswijziging 2023 ziet u de gevolgen voor de programma’s met daarbij een toelichting. 1.2 | Procedure Deze 1e begrotingswijziging 2023 wordt tegelijkertijd met de 2e Bestuursrapportage 2023 aan u en aan de gemeenteraden voorgelegd. 1.3 | Financieel De prognose voor 2023 is dat de totale lasten met € 10.838.432 toenemen ten opzichte van de vastgestelde begroting 2023. Resultaten per programma

Begroting 2023

Prognose begroting 2023

Mutatie

Saldo lasten en baten: Programma Werk en Participatie

5.663.087

Programma Inkomen

64.041.363

71.666.870

7.625.507

Programma Inkomensondersteuning

8.053.715

8.447.875

394.160

Programma Inburgering

2.988.986

4.460.086

1.471.100

Bedrijfsvoering

15.728.881

17.076.546

1.347.665

Totaal

96.476.032

107.314.464

10.838.432

Etten-Leur

17.152.107

19.570.805

2.418.698

Halderberge

11.104.877

12.527.928

1.423.052

Moerdijk

11.484.660

13.096.368

1.611.707

Roosendaal

43.690.328

47.659.979

3.969.651

Rucphen

7.873.201

8.734.241

861.040

Zundert

5.170.859

5.725.142

554.283

Totaal lasten

96.476.032

107.314.464

10.838.432

Bijdragen gemeenten

1.5 | Leeswijzer Hoofdstuk 2 tot en met 5 gaan nader in op de financiële prognose voor de programma’s Werk en Participatie, Inkomen, Inkomensondersteuning en Inburgering. Hoofdstuk 6 gaat over de bedrijfsvoering. Hoogachtend,

Hoogachtend,

M. Does Directeur

R. van Ginderen Voorzitter 3

2 | PROGRAMMA WERK en PARTICIPATIE 2.1 | Inleiding In het programma Werk en Participatie wijzigen voor 2023 alleen enkele ramingen. De bijdrage voor gemeenten blijft gelijk. 2.2 | Wat gaat het kosten? Participatiebudget Inzet instrumenten: Bijdrage aan bedrijfsvoering:

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Prognose begroting 2023

Mutaties 0

Werkpunt

1.235.645

1.274.867

Ontwikkeling

1.160.798

961.616

97.282

132.245

551.403

600.000

750.000

-150.000

135.305

484.500

675.000

-190.500

69.833

190.000

90.000

100.000

7.626

Inzet instrumenten: Diagnostische tool en matchcare Szeebra Individuele trajecten/Maatwerk Ontwikkeltrajecten ketensamenwerking Ontwikkeling ketensamenwerking Praktijkervaringsplekpolis

7.253

7.500

Extra inzet fraudepreventie

180.843

150.000

Beschut werken

992.832

1.185.600

1.230.000

Beschut werken reiskosten

48.402

42.500

50.000

-7.500

Jobcoaching

176.437

439.250

197.000

242.250

Loonwaardemetingen

49.794

62.750

70.000

Nog nader in te vullen

19.504

Intensivering nazorg

94.830

Project bestandsbeheersing

84.714

Project B-unit

288.393

Social return on investment (SROI)

-126 150.000 -44.400

-7.250 19.504

94.830

111.978

-111.978 0

17.925

0 0

5.078.934

5.663.087

457.749

4.621.186

5.663.087

Etten-Leur

698.479

876.991

Halderberge

507.996

627.054

Moerdijk

396.810

524.427

Roosendaal

2.419.194

2.881.159

Rucphen

484.227

582.749

Zundert

114.480

170.707

Saldo

4.621.186

5.663.087

Totaal lasten Baten: Onttrekking bestemmingsreserve bestandsbeheersing Totaal saldo van lasten en baten Bijdragen gemeenten

Tabel: Programma Werk en Participatie 1e begrotingswijziging 2023

Verklaring verschillen op hoofdlijnen: Individuele trajecten / maatwerk De verhoging van het maatwerk zit hem in drie onderdelen. De loonwaardemetingen van het UWV zijn toegenomen door de hoge instroom van beschut werkers in kwartaal één. De voorzieningen voor inburgering, zoals het verstrekken van fietsen, vallen ook onder dit budget. Nu de instroom toeneemt, nemen ook de voorzieningen toe. De grootste stijging zit hem in de OV passen van Arriva die we 4

verstrekken aan statushouders. Deze OV passen worden gebruikt om naar de inburgeringslessen en participatie-activiteiten toe te reizen. Ontwikkeltrajecten ketensamenwerking De kosten van een ontwikkeltraject liggen hoger dan die van het eerdere leerwerktraject. De inzet in een ontwikkeltraject is ook breder. Bovendien wordt er actief en intensief op deze trajecten ingezet. De kosten bij ontwikkeling ketensamenwerking zijn 1 ton lager. Daar was een ton geraamd oor ontwikkeling van inwoners. Dat is nu geïntegreerd in het ontwikkeltraject. Ontwikkeling ketensamenwerking Onder deze kostenpost vallen de kosten voor de aanjager ketensamenwerking en een ontwikkelbudget wat gebruikt wordt binnen de ketensamenwerking. Extra inzet fraudepreventie De extra inzet fraudepreventie wordt opgenomen in het programma Bedrijfsvoering. Beschut werken In kwartaal één van dit jaar zijn gemiddeld meer inwoners geplaatst dan doorgaans per kwartaal. Dit zorgt voor een toename van de begeleidingsvergoeding gedurende de rest van 2023. Jobcoaching Ten opzichte van vorig jaar zien we verhoudingsgewijs een toename in de inzet van jobcoaching. Door het lagere aantal plaatsingen garantiebanen in het eerste half jaar valt deze kostenpost lager uit dan verwacht.

Project bestandsbeheersing Deze middelen houden we beschikbaar voor extra ondersteunende maatregelen ten behoeve van ontwikkeling en uitstroom van inwoners. De analyse van het bestand en de hieruit voortvloeiende acties geven inzicht in hoe de middelen onder deze kostenpost besteed kunnen worden.

3 | PROGRAMMA INKOMEN 3.1 | Inleiding Het verstrekken van uitkeringen is het grootste onderdeel van de begroting van het Werkplein. Als mensen zich melden met een vraagstuk op het gebied van inkomen, dan zien we steeds meer de bredere problemen die iemand heeft. Hiervoor zoeken we de bredere samenwerking op in het sociale domein. De verhoging van het minimumloon per 1-1-2023 van ruim 10% heeft gevolgen voor het eerder geraamde budget. De prognose voor 2023 is dat de totale uitkeringslasten (Buig) met € 7.625.507 toenemen. 3.2 | Wat gaat het kosten? Onze inzet binnen het programma Inkomen wordt zowel gefinancierd vanuit de reguliere exploitatiebegroting (qua personele inzet) als vanuit de Buig-middelen. Hieronder volgt een overzicht van de prognose van lasten en baten ten opzichte van de begroting 2023. Programma Inkomen

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Prognose begroting 2023

Mutaties

55.567.233

56.003.429

64.697.717

508.955

340.000

360.000

-360.000

3.701.774

4.281.478

3.500.000

-781.478

78.343

175.000

100.000

-75.000

Lasten Pwet Buig BBZ BBZ (declarabel) IOAW/IOAZ Onderzoekskosten

8.694.288

Invorderingskosten

18.645

50.000

25.000

-25.000

Externe controlekosten

137.859

240.000

200.000

-40.000

2.842.709

3.736.805

3.695.079

-41.726

Structurele loonkostensubsidie Studietoeslag

13.238

89.833

Totaal lasten

62.868.756

89.833

65.186.712

72.647.629

7.460.917

Ontvangsten debiteuren Buig Ontvangsten debiteuren Ioaw/Ioaz

815.549

900.349

900.348

-1

32.164

75.000

30.411

-44.589

Ontvangsten debiteuren BBZ Ontvangsten debiteuren BBZ (declarabel) Totaal baten

-28.898

70.000

25.000

-45.000

53.691

100.000

25.000

-75.000

Baten

872.506

1.145.349

980.759

-164.590

61.996.250

64.041.363

71.666.870

7.625.507

Etten-Leur

10.789.236

11.139.304

12.829.120

1.689.816

Halderberge

7.104.858

7.286.477

8.202.212

915.735

Moerdijk

7.646.803

7.601.165

8.653.144

1.051.979

Roosendaal

28.147.682

29.452.530

32.513.696

3.061.166

Rucphen

5.013.786

5.120.341

5.755.927

635.586

Saldo van lasten en baten Bijdragen gemeenten

Zundert

3.293.884

3.441.546

3.712.771

271.225

Totaal bijdragen gemeenten

61.996.250

64.041.363

71.666.870

7.625.507

Tabel: Programma Inkomen 1e begrotingswijziging 2023.

Pwet/Buig In de begroting 2023 zijn we uitgegaan van een gelijkblijvend bestand. Ondertussen is gebleken dat het bestand toeneemt. Het CPB gaat in haar Centraal Economisch Plan van 2023 uit van een daling van de bijstand met 1,4%. De toename van het bestand tot en met juni bedraagt 1,8%. Voor de raming van 2023 gaan we uit van deze toename van 1,8% en voor de 2e helft van 2023 0%. In de begroting is rekening gehouden met een inflatiecorrectie van de Buig uitkeringen van 1,8%. De verhoging van het minimumloon per 1-1-2023 betekende een verhoging van de Buig uitkeringen van 6

10,15%. Daarnaast wordt rekening gehouden met een inflatiecorrectie per 1 juli 2023 van 3,13%. Daardoor nemen de laten Buig toe met ruim 8,6 miljoen. Per gemeente is de prognose van het bestand voor dit jaar als volgt: Dossiers

dec-22

jan-23

feb-23

mrt-23

apr-23

mei-23

jun-23

jul-23

aug-23

sep-23

okt-23

nov-23

dec-23

Etten-Leur

707

709

716

725

723

Halderberge

458

462

468

470

467

Moerdijk

501

498

496

498

499

508

Roosendaal

1.786

1.778

1.785

1.800

1.811

1.805

Rucphen

307

310

316

318

317

315

Zundert

198

199

197

204

200

197

Totaal

3.957

3.956

3.978

4.015

4.020

4.015

In de begroting 2023 kwam het bestand uit op 3.948 eind 2023. Nu wordt dat 4.015, waarbij de insteek is dat door extra maatregelen we het bestand tot 4.015 kunnen beperken. BBZ (declarabel) Dit betreft de bijstandsverlening aan ondernemers in de vorm van een bedrijfskrediet. Deze post is altijd moeilijk te voorspellen. Op het moment dat er een grote lening wordt verstrekt, kan deze post plotseling oplopen. Als dat niet gebeurt kan deze post aan het einde van het jaar nog op nul staan. IOAW/IOAZ De kosten in deze post worden voornamelijk veroorzaakt door uitgaven binnen de IOAW. Dat is de regeling waar veruit de meeste inwoners gebruik van maken. Van de IOAZ wordt veel minder gebruik gemaakt. De IOAW kent hele specifieke voorwaarden waardoor alleen inwoners geboren voor 1965 hiervan gebruik kunnen maken. Op dit moment is de uitstroom richting de AOW, maar ook richting werk, groter dan de instroom. Ontvangsten debiteuren IOAW/IOAZ We zien dat de ontvangsten debiteuren gekoppeld zijn aan de uitgaven. Waar we nu zien dat de uitgaven achter blijven, zien we ook dat de ontvangsten achter blijven. Dit is op zich logisch want wat je niet uitgeeft, kun je ook niet terugvorderen. Ontvangsten debiteuren BBZ Bij de ontvangsten debiteuren speelt naast de hoogte van de uitkering nog een tweede aspect dat de hoogte bepaalt. Alle uitkeringen BBZ worden in beginsel als een lening verstrekt.

Afloop boekjaar wordt de bedrijfsinkomsten verrekend met de versterkte bijstand.

Leefgeld voor Oekraïners Leefgeld Oekraíners 2023 Dossiers per 1-7- Leefgeld 2022 ontheemden per 1 juli Etten-Leur Halderberge

Moerdijk

Roosendaal

Rucphen

2.131

Prognose leefgeld 2023

UitvoeringsPrognose totale kosten Leefgeld kosten leefgeld 2023

2.356

2.399

130.519

170.821

1.828

172.649

114.364

191.259

3.230

194.489

32.333

58.920

510

59.430

132

279.347

423.356

5.611

428.967

Zundert Totaal

Per 1 september gaat de gemeente Halderberge zelf het leefgeld uitbetalen. De uitvoeringskosten ad € 5.611 worden verantwoord in de kosten van bedrijfsvoering.

Tozo De meeste terugvorderingen zijn al verwerkt. Dit jaar wordt slechts beperkte terugvorderingen voorzien. TOZO

tm juni

Prognose 2023

Lasten Tozo om niet Tozo bedrijfskapitaal Totaal lasten Baten Tozo Opbrengst wegens terugvordering Tozo Opbrengst bedrijfskapitaal Totaal baten

5.579

7.503

125 5.704

250 7.753

Saldo van lasten en baten Bijdragen gemeenten

-5.704

-7.753

Etten-Leur

10.447

9.276

Halderberge Moerdijk

-2

4.718

Roosendaal

-7.594

-7.595

Rucphen

-10.511

-11.138

Zundert

-2.762

-3.012

Totaal bijdragen gemeenten

-5.704

-7.753

4 | PROGRAMMA INKOMENSONDERSTEUNING 4.1 | Inleiding Om onze inwoners te kunnen laten groeien in hun ontwikkeling en mee te laten doen in de maatschappij is inkomensondersteuning heel belangrijk. Zeker gezien de sterk gestegen inflatie en hoge kosten van levensonderhoud (energie, boodschappen, uitstapjes e.d.). Van invloed op het geraamde budget zijn de volgende zaken: • De invoering van de Voorzieningenwijzer het 4e kwartaal 2023 en daarmee het gebruik van de minimaregelingen en bijzondere bijstand • De uitvoering van de energietoeslag voor het jaar 2023 De prognose voor 2023 is dat de totale lasten met € 394.160 toenemen. 4.2 | Wat gaat het kosten? Onze inzet binnen het Programma Inkomensondersteuning wordt zowel gefinancierd vanuit de reguliere exploitatiebegroting (personele inzet) als vanuit de voorzieningen en overdrachten. Deze laatste kosten worden 1-op-1 verrekend met de gemeenten waarvoor deze kosten worden gemaakt. Hieronder volgt een overzicht van de prognose van lasten en baten ten opzichte van de begroting 2023. Programma Inkomensondersteuning Lasten Bijzondere bijstand

Jaarrekening 2022 5.276.729

Begroting 2023

Prognose begroting 2023

Mutaties

5.125.817

5.387.540

261.723

Minimabeleid (webshop)

553.105

403.985

600.000

196.015

Collectieve zvw premie

2.783.092

2.961.653

3.021.829

60.176

12.946

30.540

44.485

13.945

8.625.872

8.521.995

9.053.854

531.859

593.515

468.280

605.979

137.699

593.515

468.280

605.979

137.699

8.032.357

8.053.715

8.447.875

394.160

Etten-Leur

1.825.337

1.775.349

1.982.273

206.924

Halderberge

1.035.607

1.023.495

1.090.625

67.130

Moerdijk

924.875

866.185

988.210

122.025

Roosendaal

3.303.490

3.473.481

3.385.668

-87.813

555.246

544.273

579.630

35.357

Externe adviezen Totaal lasten Baten Ontvangsten debiteuren bijz. bijstand Totaal baten Saldo van lasten en baten Bijdragen gemeenten

Rucphen Zundert Totaal bijdragen gemeenten

387.802

370.932

421.469

50.537

8.032.357

8.053.715

8.447.875

394.160

Tabel: Programma Inkomen 1e begrotingswijziging 2023.

Op basis van de uitgaven over het 1e halfjaar 2023 wordt verwacht dat we meer uitgeven aan de bijzondere bijstand en het minimabeleid (webshop). Die hogere uitgaven worden deels gedempt door iets hogere ontvangsten debiteuren bijzondere bijstand.

Energietoeslag 2023 In de begroting 2023 waren er tot nu toe geen uitgaven geraamd voor de uitvoering van de energietoeslag. Reden: toen de begroting 2023 is opgesteld was nog helemaal niet bekend dat er een energietoeslag 2023 zou komen. Met verwijzing naar de 2e Berap 2023 verstrekt het Werkplein momenteel alleen voorlopige betalingen van € 500 per huishouden in afwachting van de 9

inwerkingtreding van het wetsvoorstel energietoeslag 2023. In het eerste halfjaar 2023 bedroegen de werkelijke uitgaven energietoeslag 2023 afgerond € 5.8 miljoen. Het Rijk heeft de gemeenten hiervoor ook middelen ter beschikking gesteld (zie decembercirculaire 2022). Opgemerkt wordt dat in de in het 1e halfjaar betaalde energietoeslagen ook nog betalingen zitten die betrekking hebben op de energietoeslag 2022. Op basis van het gemeentelijke beleid energietoeslag 2022 en 2023 worden de uitkeringskosten energietoeslag voor het gehele boekjaar 2023 nu geraamd op € 13.729.900 (=bedrag exclusief uitvoeringskosten). Dit bedrag wijkt niet heel veel af van de in het boekjaar 2022 uitgekeerde energietoeslagen (= € 13.675.000 =exclusief uitvoeringskosten). Energietoeslag 2023

Energietoeslag Energietoeslag Energietoeslag Energietoeslag Energietoeslag Energietoeslag Totaal 2022 2022 > 120% 2022 2023 € 500 2023 € 500 2023 € 500 uitgekeerd in uitgekeerd in uitgekeerd in schuldsanering >120% schuldsanering 2023 2023 2023 uitgekeerd in 2023

Etten-Leur

109.700

Halderberge

80.100

Moerdijk

81.900

8.800

Roosendaal

255.800

Rucphen

43.400

Zundert

61.100 632.000

Totaal

24.000

53.500

Prognose 2023 Prognose 2023 Prognose 2023 Totaal Totaal Prognose € 800 € 800 >120% € 800 prognose 2023 energietoeslag Uitvoerings schuldsanering € 800 2023 kosten 2023 in progr bedr.voering

10.400

903.000

1.476.900

2.577.500

16.900

579.000

7.000

683.000

928.000

11.200

939.200

1.622.200

5.200

631.500

35.000

3.000

1.100.600 765.400

1.010.400

21.000

4.800

1.036.200

1.801.600

52.864

24.000

19.500

1.930.500

72.000

1.000

2.302.800

3.090.400

43.200

1.600

3.135.200

5.438.000

176.714

800

1.300

486.000

531.500

777.600

1.309.100

33.523

57.600

5.200 58.500

352.000 4.882.000

418.300 5.801.600

563.200 7.814.400

563.200 7.928.300

981.500 13.729.900

24.343 406.461

160.500

11.000

1.444.800

32.100

96.300

17.600

71.653 47.365

De uitvoeringskosten worden meegenomen in de kosten van bedrijfsvoering. Dit betreft enkel de kosten van inhuur van personeel. Vanwege het uitblijven van besluitvorming bij het Rijk over de uitbetaling van het 2e gedeelte van de energietoeslag (€ 800) hebben we inhuurkrachten langer moeten vasthouden dan normaal gesproken de bedoeling was.

5 | PROGRAMMA INBURGERING 5.1 | Inleiding De uitvoering van de Wet inburgering 2021 is sinds 2022 een nieuwe taak voor het Werkplein. De toestroom van vluchtelingen naar Nederland en vervolgens de taakstelling huisvesting van gemeenten is bepalend voor de Werkpleinbegroting. Van invloed op het geraamde budget zijn de volgende zaken: • De taakstelling voor het aantal inburgeraars voor 2023 • De definitieve rijksvergoeding inburgeringsvoorzieningen voor 2022 is bekend • Kosten bedrijfsvoering zijn naar programma bedrijfsvoering overgeheveld De prognose voor 2023 is dat de totale lasten met € 1.471.100 toenemen. Inburgering 2022 Voor 2022 zijn middelen gereserveerd omdat de rijksvergoeding en de uitgaven van inburgeringsvoorzieningen, zoals de diverse leerroutes, in maximaal drie jaar wordt verstrekt danwel wordt uitgegeven. In de jaarrekening voor 2022 is een berekening gemaakt van de verwachte definitieve rijksvergoeding voor de gemeenten. Op basis van de inmiddels ontvangen beschikkingen van het Rijk wordt een bedrag van € 80.682 aan gemeenten teruggestort. Per gemeente betekent dit het volgende: Etten-Leur

Halderberge Moerdijk

Roosendaal

Rucphen

Zundert

Totaal

Omschrijving

334.007

260.882

236.100

276.882

97.296

90.461

1.295.628 Rijksvergoeding jaarrekening 2022

296.777

212.540

203.872

393.959

48.954

58.844

1.214.946 Rijksvergoeding 2022 definitief

37.230

48.342

32.228

-117.077

48.342

31.617

80.682 Terug te betalen

228.367

176.261

173.027

104.232

75.506

68.553

825.947 Gereserveerd 2022

37.230

48.342

32.228

-117.077

48.342

31.617

80.682 Mutatie 2022

37.230

48.342

32.228

-117.077

48.342

31.617

80.682 Terug te betalen

5.2 | Wat gaat het kosten? Onze inzet binnen het Programma Inburgering wordt gefinancierd vanuit een bijdrage vanuit de zes deelnemende gemeenten. Deze bijdrage behelst het doorsluizen van de vergoedingen die van het Rijk voor de uitvoering van de Wet inburgering wordt verstrekt. Programma Inburgering

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Prognose begroting 2023

Mutaties

5.031

1.572.183

2.692.061

1.119.878

547.000

554.533

1.446.952

892.419

250

28.838

36.213

7.375

23.452

284.860

261.408

552.281

2.179.007

4.460.086

2.281.079

358.363

793.774 28.658

-28.658

Welkomsprogramma

1.579

111.300

-111.300

Overige personeelskosten

3.981

Lasten Inburgeringsvoorzieningen Leerroutes Arbeid en begeleiding Arbeid en begeleiding gezinsmigranten Stelpost inburgeringsvoorzieningen Totaal inburgeringsvoorzieningen Uitvoeringskosten Loonkosten Overige loonkosten

Huisvestingskosten

-793.774

18.560

-18.560

ICT systeem en voorzieningen

6.739

44.068

-44.068

Facilitaire kosten

14.577

23.697

-23.697

Communicatie

7.500

-7.500

Meetinstrument kwaliteit

15.000

-15.000

-232.578

232.578

Overige kosten en onvoorzien Totaal uitvoeringskosten

385.239

809.979

-809.979

Saldo van lasten en baten

937.520

2.988.986

4.460.086

1.471.100

Etten-Leur

424.540

569.331

869.326

299.995

Halderberge

321.354

380.889

615.142

234.253

Moerdijk

305.624

470.412

711.381

240.969

Roosendaal

444.526

1.008.751

1.464.429

455.678

Rucphen

137.528

286.805

402.059

115.254

Zundert

129.895

272.797

397.749

124.952

1.763.467

2.988.986

4.460.086

1.471.100

Bijdragen gemeenten

Totaal bijdragen gemeenten

Resultaat 825.947 Tabel: Programma Inburgering 1e begrotingswijziging 2023.

Verklaring verschillen op hoofdlijnen: Inburgeringsvoorzieningen De grote taakstelling huisvesting die gemeenten hebben opgelegd gekregen, is inmiddels ook bekend voor het tweede half jaar 2023. Deze toename vertaalt zich in een stijging van de kosten onder de inburgeringsvoorzieningen. Het aantal inwoners dat daadwerkelijk gehuisvest wordt in de gemeente dit jaar bepaalt hoeveel inburgeraars er bij het Werkplein binnenkomen. De verhoging binnen de prognose begroting 2023 is vooral toe te wijden aan de flinke verhoging van deze taakstelling huisvesting vergunninghouders 2023. In onderstaand overzicht is in kaart gebracht wat de aanpassingen binnen de taakstelling zijn, uitgesplitst per gemeente.

Tabel: taakstelling huisvesting vergunninghouders 2023.

De volledige geraamde kosten voor de inburgeringsvoorzieningen reserveren we voor inburgeraars. Dit omdat de uitgaven over een periode van drie worden gemaakt. Doordat de vergoeding vanuit het Rijk achteraf berekend wordt per inburgeraar, weten we pas na het laatste kwartaal van dit jaar hoe hoog de rijksvergoeding zal zijn. Eventueel te veel of te weinig gereserveerde middelen worden dan weer met de gemeenten verrekend.

Uitvoeringskosten De volledige uitvoeringskosten worden overgeheveld naar het Programma Bedrijfsvoering. Dit omdat de daarvoor beschikbare rijksmiddelen in de algemene uitkering zijn opgenomen en daarmee niet meer jaarlijks herleidbaar zijn.

6 | BEDRIJFSVOERING 6.1 | Inleiding In dit hoofdstuk worden de gevolgen voor de kosten van bedrijfsvoering in beeld gebracht en toegelicht. Van invloed op het geraamde budget zijn de volgende zaken: • De nieuwe cao voor gemeenten/gemeenschappelijke regelingen voor het jaar 2023 • De kosten van bedrijfsvoering van programma Inburgering zijn overgeheveld naar de bedrijfsvoering. De bijdrage hiervoor is nu in de reguliere bijdrage van gemeenten voor de kosten van bedrijfsvoering opgenomen • De huisvestingskosten zijn alleen nog voor de hoofdvestiging (Etten-Leur) opgenomen. 6.2 | Kosten bedrijfsvoering De lasten bedrijfsvoering zijn in de tabel hieronder afgezet tegen de begroting 2023. De kosten zijn € 1.347.663 hoger dan geraamd in de begroting 2023.

Kosten Bedrijfsvoering

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Prognose begroting 2023

Mutaties

Lasten Loonkosten

13.449.071

14.924.589

16.400.162

Overige loonkosten

242.068

336.661

336.874

213

Overige personeelskosten

402.952

311.157

336.610

25.453

Organisatiekosten

256.930

130.672

180.390

49.718

Ondersteunende diensten

949.913

649.011

699.152

50.141

Huisvestingskosten

620.777

649.784

459.370

-190.414

Facilitaire kosten

340.934

285.212

313.673

28.461

Financiën

89.233

68.805

-34.316

-103.121

Juridische kosten

258.757

12.500

20.000

7.500

Communicatie ICT kosten Onvoorzien Totaal lasten

1.475.573

3.571

18.383

18.924

541

1.167.578

1.322.365

1.304.233

-18.132

50.000

17.781.784

18.759.139

20.085.070

1.325.931

Baten Baten subsidies

9.840

Bijdrage plustaken gemeenten Bijdrage gemeenten uitvoering Energietoeslag Bijdrage gemeenten uitvoering leefgeld Oekrainers Vrijval reservering uitvoeringskosten Tozo 2020-2022 Vrijval voorziening arbeidsverplichtingen

269.989

132.382

669.989

406.461

5.611

171.140

549.203

Doorberekende kosten

125.930

Baten overig

235.401

Doorberekende loonkosten

884.012

2.236.483

Bijdrage uitvoeringskosten Inburgering

290.263

793.774

Vrijgevallen jaarresultaat org.ontw.

257.560

369.670

2.236.483

0 -793.774

56.448

Totaal baten

3.661.857

3.030.257

3.008.525

-21.732

Saldo van lasten en baten

14.119.927

15.728.881

17.076.545

1.347.663

Etten-Leur

2.569.546

2.791.132

3.013.095

221.963

Halderberge

1.645.318

1.786.962

1.992.895

205.933

Moerdijk

1.861.680

2.022.471

2.219.206

196.735

Roosendaal

6.327.359

6.874.407

7.415.027

540.620

Rucphen

1.232.994

1.339.032

1.413.876

74.844

Zundert

842.224

914.877

1.022.446

107.569

14.479.121

15.728.881

17.076.546

1.347.664

Bijdragen gemeenten

Totaal bijdragen gemeenten Resultaat

359.195

Tabel: Programma Bedrijfsvoering kosten 1e begrotingswijziging 2023.

Toelichting verschillen: De loonkosten vallen € 1.475.473 hoger uit. Dit komt door de volgende zaken: -loonkosten vanwege de nieuwe cao voor het jaar 2023 € 1.085.619 hogere kosten -inzet trainers voor organisatieontwikkeling € 56.448 hogere kosten -uitvoering energietoeslag 2022/2023 € 386.461 hogere kosten -deelname in werkgroep kinderopvangtoeslag (KOT) Roosendaal € 132.382 hogere kosten -vrijval opgenomen verplichting in jaarrekening 2022 met betrekking tot cao 2022 € 135.760 lagere kosten -aangaan eigen risicodragerschap ziektewet. Besparing sociale premies € 49.576 lagere kosten 13

Overige personeelskosten zijn € 25.453 hoger. Dat komt door verhoging loonkosten (cao). Opleidingsbudget is 1,5% van de loonkosten. Organisatiekosten zijn € 49.718 hoger. Dit komt door het te houden onderzoek sociale veiligheid. Hiervoor is het bedrag van € 49.576 beschikbaar dat dit jaar minder aan premies wordt betaald vanwege eigen risicodragerschap ziektewet. Ondersteunende diensten € 50.141 hoger. Ook dit komt door de aanpassing van de tarieven vanwege de cao-verhoging voor ambtenaren. Huisvestingskosten € 190.414 lager. Omdat het Werkplein nu nog één hoofdlocatie heeft voor de ondersteunende taken, vergaderfaciliteiten e.d. en de inwonercontacten/gesprekken lokaal in de gemeentehuizen organiseert zijn de huisvestingskosten gedaald met € 190.414. Per gemeente betekent dat het volgende voordeel: Lagere Huisvestingskosten kosten 2023 Etten-Leur

33.567

Halderberge

22.189

Moerdijk

24.765

Roosendaal

82.785

Rucphen

15.704

Zundert

11.404

Totaal

190.414

Eventuele kosten van inrichting of verbouw ten behoeve van de dienstverlening door het Werkplein kunnen uit dit voordeel bekostigd worden. Facilitaire kosten € 28.461 hoger. Dit komt metname door hogere portokosten vanwege de extra taak energietoeslag. Financiën € 103.122 lager. Dit komt doordat we in de eerste 6 maanden nog een behoorlijke liquiditeit hadden. Daarvoor is ruim een ton aan rente ontvangen. Inmiddels slaat het om in een liquiditeit die na de zomer negatief zal worden. Door aanpassing van de bevoorschotting naar aanleiding van deze 1e begrotingswijziging 2023 wordt dat weer opgelost. Communicatie € 7.500 hoger. Dit komt metname door de lancering van de nieuwe huisstijl en daarmee gepaarde kosten. ICT kosten € 18.132 lager Dit wordt metname veroorzaakt doordat de activiteiten op het gebied van bewustwording privacy en informatieveiligheid niet projectmatig zijn aangepakt. Wel wordt er in reguliere werkoverleggen de nodige aandacht aan besteed.

6.3 | Bijlage gemeentelijke bijdragen 2023 gewijzigd Productkosten WERK & PARTICIPATIE: P-Budget: WWB klassiek P-Budget: Nieuw Wajong P-Budget: Nieuw begeleiding INKOMEN: Bijstandsverlening/P-wet Pwet vorderingen debiteuren IOAW bestedingen Verhaal normen IOAW IOAZ bestedingen BBZ uitkeringen BBZ baten BBZ uitkeringen Declarabel BBZ baten Declarabel Invorderingskosten Buig Externe controlekosten (sociaal rechercheur) Onderzoekskosten Loonkostensubsidie Studietoeslag INKOMENSONDERSTEUNING: Bijzondere bijstand Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand Collectieve ziektekosten Uitkering maatsch. Part. Webshop Externe adviezen INBURGERING: Inburgeringsvoorzieningen Uitvoeringskosten Totaal programmakosten Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten Uitvoeringskosten Participatiewet Totaal bedrijfsvoeringskosten

Halderberge

Moerdijk

Roosendaal

Rucphen

Zundert

Totaal

504.568 103.673 268.751

320.586 78.284 228.185

216.647 110.020 197.760

1.862.874 234.851 783.434

233.616 67.705 281.428

50.651 33.852 86.203

3.188.942 628.384 1.845.761

11.560.342 162.786559.028 5.36157.964 61.473 4.407-

7.438.009 100.832369.540 3.54438.317 38.077 2.913-

7.802.162 114.705412.442 3.95542.765 43.316 3.251-

29.586.828 398.3491.378.716 13.222142.956 150.430 10.870-

5.092.357 72.153261.543 2.50827.119 27.247 2.062-

3.218.019 51.523189.918 1.82119.692 19.457 1.497-

4.4074.407 24.866 17.628 693.727 26.646

2.9132.913 29.117 11.653 375.288 9.500

3.2513.251 27.881 13.006 427.175 6.307

10.87010.870 88.799 43.477 1.508.719 36.212

2.0622.062 22.023 8.247 385.658 8.457

1.4971.497 7.314 5.989 304.512 2.711

64.697.717 900.3483.171.187 30.411328.813 340.000 25.00025.00025.000 200.000 100.000 3.695.079 89.833

1.030.325 111.227801.190 250.823 11.162

687.186 75.016343.843 126.930 7.682

641.236 71.175294.327 116.140 7.682

2.391.011 276.0841.201.368 62.902 6.471

390.787 38.229224.769 2.303

246.996 34.249156.332 43.205 9.185

5.387.541 605.9803.021.829 600.000 44.485

869.326

615.142

711.381

1.464.429

402.059

397.749

16.557.710

10.535.033

10.877.161

40.244.952

7.320.366

4.702.696

4.460.086 90.237.918

2.935.844 77.252 3.013.096

1.940.709 52.186 1.992.895

2.166.018 53.187 2.219.205

7.240.588 174.439 7.415.027

1.373.542 40.334 1.413.876

997.390 25.057 1.022.447

16.654.091 422.455 17.076.546

19.570.806 125.302 19.696.108

12.527.929 80.096 12.608.025

13.096.366 90.923 13.187.290

47.659.979 309.343 47.969.322

8.734.241 59.962 8.794.203

5.725.142 41.084 5.766.226

107.314.464 706.710 108.021.174

Productkosten Uitvoeringskosten Totaal 2023 1e begrotingswijziging 2023

€ 16.557.710 € 3.013.096 € 19.570.806

€ 10.535.033 € 1.992.895 € 12.527.929

€ 10.877.161 € 2.219.205 € 13.096.366

€ 40.244.952 € 7.415.027 € 47.659.979

4.702.696 1.022.447 5.725.142

€ 90.237.918 € 17.076.546 € 107.314.464

Bevoorschotting begroting 2023: Te betalen maandbijdrage productkosten Te betalen kwartaalbijdrage bedrijfsvoering Te betalen kwartaalbijdrage voorschot btw

€ 1.196.748 € 697.783 € 31.326

€ 776.493 € 446.740 € 20.024

€ 788.516 € 505.618 € 22.731

€ 3.067.993 € 1.718.602 € 77.336

€ 544.514 € 334.758 € 14.990

€ 354.665 € 228.719 € 10.271

€ 6.728.929 € 3.932.220 € 176.678

Betaald tot en met september 2023: Pruductkosten Bedrijfsvoering BTW Totaal betaald tot en met september

€ 10.770.731 € 2.093.349 € 93.977 € 12.958.057

€ 6.988.436 € 1.340.221 € 60.072 € 8.388.730

€ 7.096.642 € 1.516.853 € 68.193 € 8.681.688

€ 27.611.941 € 5.155.806 € 232.007 € 32.999.753

€ 4.900.627 € 1.004.274 € 44.971 € 5.949.872

€ 3.191.986 € 686.158 € 30.813 € 3.908.957

€ 60.560.363 € 11.796.661 € 530.033 € 72.887.057

Te betalen oktober-december: Pruductkosten Bedrijfsvoering BTW Totaal betaald tot en met september

€ 5.786.979 € 919.747 € 31.326 € 6.738.051

€ 3.546.597 € 652.674 € 20.024 € 4.219.295

€ 3.780.519 € 702.352 € 22.731 € 4.505.602

€ 12.633.011 € 2.259.222 € 77.336 € 14.969.569

€ 2.419.739 € 409.602 € 14.990 € 2.844.332

€ 1.510.709 € 336.289 € 10.271 € 1.857.269

€ 29.677.555 € 5.279.885 € 176.678 € 35.134.118

Nieuw voorschot oktober-december 2023: Pruductkosten per maand Bedrijfsvoering per kwartaal BTW per kwartaal

€ 1.928.993 € 919.747 € 31.326

€ 1.182.199 € 652.674 € 20.024

€ 1.260.173 € 702.352 € 22.731

€ 4.211.004 € 2.259.222 € 77.336

€ 806.580 € 409.602 € 14.990

€ 503.570 € 336.289 € 10.271

€ 9.892.518 € 5.279.885 € 176.678

Totaal nieuw voorschot oktober-december 2023:

€ 2.880.065

€ 1.854.897

€ 1.985.256

€ 6.547.561

€ 1.231.172

€ 850.129

€ 15.349.081

37.2309.173 972.577.500 71.653

48.3422-

32.2284.718

1.622.200 47.365 2.356 43

1.801.600 52.864 170.821 1.828

48.3427.59231.309.100 33.523 58.920 510

31.61711.000138981.500 24.343

1.623.620 541.207

1.999.603 666.534

117.077 3.000125.438.000 176.714 191.259 3.230 132.382 6.055.650 2.018.550

1.346.116 448.705

963.088 321.029

80.6827.70325013.729.900 406.461 423.356 5.611 132.382 14.609.075 4.869.692

Totaal gemeentelijke bijdrage 2023 Voorschot btw Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2023

Bijdrage specifieke taken 2023: Inburgering bijstelling rijksvergoeding 2022 Tozo opbrengst Terugvordering Tozo opbrengst Bedrijfskapitaal Energietoeslag 2023 Uitvoering energietoeslag 2023 Leefgeld Oekrainers Uitvoering Leefgeld Oekrainers Kindertoeslagaffaire Roosendaal (KOT) Totaal kosten extra regelingen 2023 Voorschot oktober-december 2023 per maand

Etten-Leur

2.620.999 873.666

€ € €

7.320.366 1.413.876 8.734.241

€ € €

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeenteraad.halderberge.nl/api/v1/meetings/569/documents/16573