Bijlage 2; RBL Concept jaarrekening 2021.pdf
Tekst van het document
Jaarstukken 2021 RBL West Brabant Regionaal Bureau Leren
T T P P E E C C N N O O CC Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
1
Jaarstukken 2021 RBL West Brabant Regionaal Bureau Leren 1 januari 2021 – 31 december 2021
Beoogde vaststelling door het bestuur van RBL West-Brabant op 21 juli 2021.
O C
T P E C N
O C
T P E C N
> Inhoudsopgave 1. Inleiding...................................................................................................................................................................... 5 2. Programmaverantwoording........................................................................................................................................ 7 3. Paragrafen................................................................................................................................................................. 11 4. Samenvatting van de financiële effecten bij de jaarstukken 2021............................................................................ 13 5. Balans per 31 december 2021.................................................................................................................................. 13 6. Programmarekening 2021 | Uitvoering Leerplichtwet............................................................................................. 17 Bijlage 1 Verdeling van het positieve resultaat in de jaarrekening RBL 2021 over de deelnemers................................. 21
T P E C N
O C 0227_22 Conept jaarstukken 2021_V2
O C
T P E C N
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
2
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
3
1. Inleiding In de regio West-Brabant werken zestien gemeenten samen aan het voorkomen en terugdringen van verzuim en schooluitval. De Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten is beter bekend onder de naam Regionaal Bureau Leren (RBL) West-Brabant. Samen maken wij ons hard voor de ontwikkeling van de West-Brabantse jongeren. Wij willen iedere jongere de kans geven om zich optimaal voor te bereiden op zijn of haar toekomst in de maatschappij. Daarbij trekken we zoveel mogelijk samen op met de scholen en sociale partners in de regio. Voor u liggen onze jaarstukken van 2021. Hiermee brengen wij verslag uit van onze werkzaamheden in het afgelopen jaar inclusief de financiële consequenties daarvan. De activiteiten die wij in 2021 hebben uitgevoerd, staan beschreven in het jaarverslag 2020-2021. U vindt dit jaarverslag als losse bijlage. De gevolgen van corona waren ook in 2021 nog duidelijk aanwezig. Niet alleen landelijk, maar zeker ook in het onderwijs was de impact van de noodzakelijke maatregelen groot. Ook dit jaar lag het accent met name op het beschermen van het recht van onderwijs en ontwikkeling. De leerplichtambtenaren en trajectbegeleiders hebben samen met de scholen alles op alles gezet om de West-Brabantse jongeren in beeld te houden. In het jaarverslag 2020-2021 leest u hoe ons team in
O C
T P E C N
Jaarstukken 2021
een veelbewogen jaar veerkracht heeft getoond.
T P E C N
De jaarrekening sluit af met een positief resultaat van € 14.302. Dit resultaat ontstaat door minder kosten dan begroot. Omdat het RBL geen eigen vermogen heeft wordt dit positieve resultaat conform de gebruikelijke verdeelsystematiek aan de deelnemers uitgekeerd.
O C
De Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten is beter bekend onder de naam Regionaal Bureau Leren (RBL) West-Brabant.
Het Gemeenschappelijk Orgaan van de Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten,
BESLUIT:
De jaarrekening over 2021 voor het Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten vast te stellen. Aldus schriftelijk te besluiten, ten tijde of na de bestuursvergadering van 21 juli 2022. Mw. M. de Bie, Voorzitter
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
4
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
5
2. Programmaverantwoording
Het openbaar lichaam heeft tot doel het behartigen van de belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van de uitvoering van de Leerplichtwet 1969 en de Regionale Meld- en coördinatiefunctie en kent slechts één programma: Programma 1: Uitvoering leerplichtwet (Bedragen x € 1) LASTEN
Rekening 2021
Personeel
1.463.302
277.230
247.784
263.109
Totaal lasten
1.874.978
1.597.292
1.726.411
BATEN
O C
Rekening 2020
1.349.508
Kosten derden
Rekening 2021
Jaarlijkse bijdragen gemeenten
T P E C N
Begroting 2021
1.597.747
Overige inkomsten (diverse)
Begroting 2021
1.597.300
Rekening 2020
1.597.292
291.980
Totaal baten RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutaties reserves
O C
1.521.990 335.736
T P E C N 1.889.280
1.597.292
1.857.726
14.302
0
131.315
-
-
-
In dit programma zijn alle activiteiten van de Gemeenschappelijke Regeling ondergebracht. De lasten hebben betrekking op: •
de inzet van personeel van Gemeente Breda
•
scholing en opleiding
•
het onderhoud van het regionaal leerlingenadministratiesysteem
•
de huisvestingskosten
•
de communicatiemiddelen en
•
regionale bijeenkomsten en overige
De baten bestaan geheel uit de bijdragen van de aangesloten gemeenten. De begroting en jaarstukken zijn exclusief BTW opgesteld. Als gevolg van de toekenning door de Belastingdienst van de transparantieregeling is de werkelijke betaalde BTW voor de deelnemende gemeenten volledig compensabel.
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
6
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
7
Toelichting op de taakuitvoering De schooltijd van de meeste kinderen en jongeren verloopt zonder grote problemen. Maar soms is extra ondersteuning nodig. Om de bijdrage van gemeenten hieraan zo goed mogelijk te organiseren werken zestien West-Brabantse gemeenten vanaf 2012 samen binnen het Regionaal Bureau Leren West-Brabant (RBL West-Brabant). Samenwerking is noodzakelijk en een gezamenlijke verantwoordelijkheid. Goede samenwerking tussen onderwijs, hulpverlening, partners arbeidstoeleiding, gemeenten en diverse andere partners is van groot belang. Samenwerking enerzijds tussen de leerplichtambtenaren in de gehele regio en anderzijds tussen de diverse partners in de regio is een goede basis voor verdere intensievere samenwerking om te werken aan onze kernwaarden, visie en missie. Onze mensen werken voor de gehele regio West-Brabant en zijn daar ook te vinden; in de verschillende gemeenten en op
De diverse inhoudelijke activiteiten die door het RBL zijn uitgevoerd staan beschreven in het Jaarverslag 2020-2021.
de verschillende scholen. We zoeken het contact en zijn in gesprek met de jeugd waar het om én over gaat!
Voor de volledigheid is dit jaarverslag als losse bijlage toegevoegd.
Het RBL is een stevige gesprekspartner in de regio en een groot belangenbehartiger van het tegengaan van schoolver-
Beleidsindicatoren
zuim en voortijdig schoolverlaten onder West-Brabantse jongeren van 5 tot 23 jaar. Het aantal nieuwe voortijdig schoolverlaters is afgelopen jaar gedaald. De samenwerking tussen de scholen en het RBL West-Brabant en de maatregelen uit het programma ‘Gehoord, gezien en geholpen worden’ hebben bijgedragen aan deze daling. Ook in
T P E C N
de rest van het land is een daling van het aantal vsv’ers zichtbaar. Het bestrijden van verzuim en vroegtijdige schooluitval van jongeren blijft altijd een belangrijk speerpunt. De leerplichtambtenaren en trajectbegeleiders begeleiden, samen met de lokale partners in de regio, de jongeren zonder diploma naar een goede startpositie op de arbeidsmarkt.
Hoewel we op moment van opstellen van deze Jaarrekening 2021 in de herfstdagen van de coronapandemie lijken te
O C
Indicator
Bron indicator
Begroot 2021
Werkelijk 2020
Werkelijk 2021
Absoluut schoolverzuim (aantal per duizend leerlingen 5-18)
DUO/Ingrado
4
3,3
n.n.b.
Relatief schoolverzuim (aantal per duizend leerlingen 5-18)
DUO/Ingrado
16
20*
n.n.b.
Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsv-ers) (% deelnemers aan het VO en MBO onderwijs)
DUO/Ingrado
1,7
1,74%
1,98**
O C
T P E C N
zitten, heeft corona en de gevolgen daarvan de wereld in het afgelopen jaar nog stevig in haar greep gehouden. De
Voor de beleidsindicatoren absoluut en relatief schoolverzuim is als bron gebruik gemaakt van ‘waarstaatjegemeente.nl’.
effecten van deze crisis zijn ingrijpend. Op de maatschappij als geheel, maar ook op de rol en werkwijze van RBL
Deze geeft de cijfers per gemeente weer. We hebben voor de berekening van de regionale beleidsindicatoren het
West-Brabant. De taak van de leerplichtambtenaren en RMC trajectbegeleiders is vanaf de start van het schooljaar
gemiddelde genomen van alle deelnemende gemeenten. De indicator vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie
2020-2021 fors anders gebleven. De focus lag op het helpen de leerlingen in beeld te houden en verbinding te leggen
is het regionale cijfer voor de RMC regio 34 West-Brabant dat wordt gepubliceerd door het ministerie op
tussen gezinnen en scholen. De leerplichtambtenaren en RMC trajectbegeleiders hebben een stevige maatschappelijke
www.OCWincijfers.nl.
rol gehad het afgelopen jaar. De preventieve aanpak , het aan de voorkant betrokken zijn en adviseren is hierbij
* het betreft cijfers uit 2019
essentieel geweest. De precieze gevolgen op langere termijn zijn nog steeds niet goed te overzien. Hoewel het aantal
** het betreft de voorlopige cijfers voor het schooljaar 2020/2021
verzuimmeldingen in 2021 gedaald is, zien we nog steeds een toename aan complexe casuïstiek. Ook landelijk gezien
neemt de complexiteit toe, is het welzijn van de jongeren verslechterd en nemen de zorgen toe. Dit beeld wordt dus ook
door het RBL herkend. Het aantal preventieve werkprocessen (zorg en advies) zien we afgelopen jaar wederom exponen-
2.4 Resultaatbestemming
tieel stijgen. Het veelvuldige contact met scholen en ouders over de nieuwe situatie rondom corona heeft hier een groot
Het resultaat over 2021 bedraagt € 14.302 positief en is ontstaan doordat de overige personeelskosten iets lager zijn
aandeel in. Bij de oudere leeftijden is veel aandacht gegaan naar hulp bij het zoeken naar een stageplaats of andere,
uitgevallen voor het RBL. Voorgesteld wordt om dit bedrag uit te keren aan de deelnemende gemeenten conform de
passende opleiding.
procentuele inleg van de deelnemende gemeenten in 2021. In bijlage 1 is de verdeling van het positieve resultaat per deelnemende gemeente weergegeven.
In de regio werken de 49 leerplichtambtenaren, trajectbegeleiders en administratief medewerkers van het RBL samen aan onze gezamenlijke missie: ‘Iedere West-Brabantse jongere zonder startkwalificatie zit op een passende school, is op weg naar een startkwalificatie, of wordt begeleid naar de voor hem of haar hoogst haalbare startpositie in de maatschappij’.
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
8
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
9
3. Paragrafen
3.1 Lokale heffingen Niet van toepassing.
3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen is een maatstaf om te beoordelen of de gemeenschappelijke regeling in staat is om nadelige (financiële) gevolgen van risico’s op te vangen zonder dat daarbij de continuïteit in de uitvoering van taken in gevaar komt. Het weerstandsvermogen bestaat uit de verhouding tussen de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen waarover de Gemeenschappelijke Regeling kan beschikken om niet begrote kosten, als ook alle risico’s waarvoor nog geen voorzieningen zijn gevormd, te kunnen dekken. De deelnemende gemeenten hebben aangegeven dat het niet wenselijk is dat een Gemeenschappelijke Regeling
O C
T P E C N
weerstandsvermogen opbouwt. Bij een gemeenschappelijke regeling staan de deelnemende gemeenten financieel
T P E C N
garant. De Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten heeft dan ook geen
weerstandscapaciteit opgebouwd en kan bij de manifestatie van risico’s of niet begrote kosten niks zelfstandig opvangen. In 2021 hebben zich personele risico’s gemanifesteerd. Het ziekteverzuim is met 1,55% gestegen ten opzichte van het
jaar daarvoor en komt daarmee uit op 5,4%. Het percentage ligt hiermee ook hoger dan het landelijk gemiddelde van 4,6
O C
% (CBS). Oorzaken voor het verhoogde ziekte verzuim zijn Covid ’19, hoge werkdruk en persoonlijke omstandigheden.
Het RBL is hiervan geen risicodrager. Momenteel geldt dat bij langdurig ziekteverzuim de uitlener, Gemeente Breda, voor vervanging en de bekostiging zorgt.
De financiële positie van Het RBL is goed beheersbaar en inzichtelijk. Een presentatie van financiële kengetallen, conform de wet- en regelgeving BBV, heeft weinig toegevoegde waarde. Er is geen eigen vermogen (solvabiliteit van 0%) en er zijn
geen langlopende schulden (leningen). De kortlopende schulden worden gefinancierd met de gemeentelijke bijdragen en de regionale VSV gelden. De lasten en baten zijn in principe structureel.
3.3 Onderhoud kapitaalgoederen
De gemeenschappelijke regeling heeft geen beschikking over kapitaalgoederen.
3.4 Financiering Van het aantrekken van benodigde, of het beleggen van overtollige geldmiddelen is geen sprake. De financiering van de taken van de gemeenschappelijke regeling, de jaarlijkse exploitatie, geschiedt middels jaarlijkse bijdragen van de deelnemende gemeenten op basis van aantallen leerlingen.
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
10
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
11
3.5 Bedrijfsvoering De gemeenschappelijke regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten heeft geen eigen personeel in dienst. De uitvoering van de taken geschiedt middels “inhuur” van personeel van de Gemeente Breda.
4. Samenvatting van de financiële effecten bij de jaarstukken 2021
In een afgesloten dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Breda zijn afspraken gemaakt omtrent onder meer huisvesting, facilitaire zaken, basiswerkplek, financiële administratie, financieel advies, planning- en controlcyclus, personele zorg en documentbeheer. Het resultaat bedraagt € 14.302 positief. Dit betreft een saldo van € 1.874.977 aan lasten en € 1.889.280 aan baten.
3.6 Verbonden partijen
Het positieve resultaat is voornamelijk ontstaan doordat de overige personeelskosten lager zijn uitgevallen.
Voor de 16 deelnemende gemeenten is de Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig
In bijlage 1 is de verdeling van het positieve resultaat per deelnemende gemeente weergegeven.
Schoolverlaten een verbonden partij. De Gemeenschappelijke Regeling zelf kent geen verbonden partijen.
3.7 Grondbeleid
5. Balans per 31 december 2021
Niet van toepassing.
3.8 Wet normering topinkomens Er zijn geen functionarissen binnen de gemeenschappelijke regeling die in aanmerking komen voor de uitgangspunten van de Wet normering topinkomens. Er zijn geen bezoldigings- en ontslagvergoedingen uitgekeerd, aangezien de Gemeenschappelijke Regeling geen mensen in dienst heeft.
O C
T P E C N
Jaarstukken 2021
ACTIVA (Bedragen x € 1)
31 december 2021
A. Vaste activa 1. Materiële vaste activa 2. Financiële vaste activa Totaal vaste activa
T P E C N
O C 3. Vorderingen
3.1 Vorderingen op openbare lichamen 3.2 Overige vorderingen 4. Liquide middelen
4.1 Bank- en girosaldi
5. Overlopende activa
5.1 Overige nog te ontvangen bedragen
TOTAAL
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
12
-
-
-
-
-
B. Vlottende activa
Totaal vlottende activa
31 december 2020
Jaarstukken 2021
688.846
401.571
-
656.633
656.633
-
-
-
-
-
-
-
287.275
656.633
688.846
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
656.633
13
PASSIVA (Bedragen x € 1)
31 december 2021
31 december 2020
C. Vaste passiva 1. Eigen vermogen (resultaat vóór resultaatbestemming)
14.302
1.1 Algemene reserve
14.302
ACTIVA (Bedragen x € 1) B.
Vlottende activa
3.
Vorderingen
31-12-2021
31-12-2020
688.846
656.633
De vorderingen op korte termijn zijn als volgt opgebouwd:
131.316
656.633
Toelichting:
131.316
1.2 Bestemmingsreserves
-
-
-
-
1.3 Resultaat voor bestemming
-
-
-
-
Debiteuren; dit betreft de gemeentelijke deelnemersbijdragen die na balans datum is ontvangen
116.461
31.407
2. Voorzieningen
-
-
-
-
Te vorderen compensabele BTW fiscaal jaar 2021
285.110
625.226
2.1 Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s
-
-
-
-
Overlopende activa:
Totaal vaste passiva
14.302
3. Kortlopende schulden 3.1 Bank- en girosaldi
529.711
-
525.318
-
79.884
-
529.711
3.2 Crediteuren
445.434 144.833
4. Overige schulden 144.833
4.1 Vooruit ontvangen bedragen Totaal vlottende passiva Totaal
O C
Liquide middelen:
287.276
0
PASSIVA (Bedragen x € 1)
31-12-2021
31-12-2020
C.
Vaste passiva
688.846
131.316
14.302
131.316
-
1.
Eigen vermogen (resultaat vóór resultaatbestemming)
525.318
1.3
Saldo rekening van baten en lasten
T P E C N
kalenderjaar en baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Het stelsel van baten en lasten is toegepast, met inachtneming van het voorzichtigheidsbeginsel. De begroting en jaarstukken zijn
exclusief BTW opgesteld. Door de Belastingdienst is aan de Gemeenschappelijke Regeling de transparantieregeling
toegekend in het kader van de omzetbelasting. Dit houdt in dat de door de Gemeenschappelijke Regeling betaalde
omzetbelasting doorgeschoven kan worden naar de deelnemende gemeenten. Zij kunnen deze doorgeschoven BTW
terugvorderen bij het BTW-compensatiefonds. De compensabele BTW is naar rato van de ontvangen bijdragen van de
bijdragen van de deelnemende gemeenten doorbelast naar de deelnemende gemeenten om te kunnen declareren bij
131.316
T P E C N
Het positieve resultaat 2021 is ontstaan doordat overige personeelskosten minder zijn dan begroot.
656.633
De vlottende activa en vlottende passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Het boekjaar is gelijk aan het
Jaarstukken 2021
4.
-
Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen
het BTW-compensatiefonds.
N.v.t.
-
688.846
5.1 Toelichting Balans
Toelichting:
131.316
D. Vlottende passiva
0
D.
Vlottende passiva
3.
Kortlopende schulden
525.318
Bank- en girosaldi: Dit betreft een tijdelijk negatief saldo in 2020 omdat RBL (doorschuif) btw heeft voorgefinancierd. Het saldo in 2021 is inmiddels weer positief.
O C
79.884
Crediteuren: Dit betreft hoofdzakelijk een nog te betalen nota van Breda aangaande ingeleend personeel
529.711
Vooruit ontvangen bedragen: Voor de ‘intensivering van de RMC functie’ heeft het RBL per december ’21 voor een periode van 12 maanden € 158.000 ontvangen. In december 2021 is € 13.000 van deze ontvangst gebruikt ter dekking van de kosten. Het resterende gedeelte van € 145.000 wordt benut in 2022.
144.833
445.434
Niet in de balans opgenomen verplichtingen en activa: Afspraken en producten betreffende dienstverlening tussen RBL en Gemeente Breda worden jaarlijks stilzwijgend verlengd.
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
14
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
15
6. Programmarekening 2021 | Uitvoering Leerplichtwet Lasten en Baten 2021
Rekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Primitieve begroting 2021
Rekening 2020
382.832
356.136
356.136
351.953
Huisvesting en facilitair
155.443
129.104
129.104
149.706
Overige uitgaven
46.943
40.680
40.680
45.602
(Bedragen x € 1) Taakveld 0.4 Overhead 3.5.1 Ingeleend en ingehuurd personeel Personeelskosten 3.8 Overige goederen en diensten
O C
T P E C N
T P E C N
Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 3.5.1 Ingeleend personeel Personeelskosten
O C 3.8 Overige goederen en diensten Jeugdvolgsysteem Totaal lasten Baten
4.3.2 Inkomensoverdrachten - gemeente
Jaarlijkse bijdragen gemeenten
VSV projecten beleidsuitvoering RBL
1.214.916
993.372
993.372
1.111.349
74.843
78.000
78.000
€ 67.800
1.874.977
1.597.292
1.597.292
1.726.410
1.597.300
1.597.292
1.597.292
1.521.990
211.787
182.221
Inkomsten ESF inclusie
Overige inkomsten (diverse)
153.515 80.193
Totaal baten
1.889.280
1.597.292
1.597.292
1.857.726
14.302
-
-
131.316
Resultaat voor bestemming
-
-
-
131.316
Reservemutaties niet van toepassing
-
-
-
-
Saldo na begrote storting en onttrekking
-
-
-
131.316
Te bestemmen resultaat
0
0
0
131.316
Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
16
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
17
6.1 Toelichting Programmarekening 2021
Gemeentelijke bijdragen en regio-ontvangsten
Personeel (netto voordeel van € 60.000, exclusief overige personeel inkomsten € 248.000 nadeel).
Bedragen x € 1
RBL West-Brabant heeft zelf geen medewerkers in dienst. De personele lasten bestonden uit de inleenkosten vanuit
De splitsing per gemeente luidt:
Begrote bijdrage niveau 1
Altena
gemeente Breda en inhuurkosten. Naast de reguliere inzet was er sprake van niet begrote personeelskosten van € 244.000 voor de uitvoering van regionale VSV projecten. Projecten waar het RBL de uitvoerende partij is in het kader van het programma iedereen op z‘n plek in West-Brabant. De niet begrote VSV opbrengsten die tegenover de kosten voor regionale VSV projecten staan zijn € 212.000. In dit bedrag is niet de vergoeding van € 17K voor de projectkosten van VSV On My Way opgenomen omdat deze nog verantwoord worden via de jaarrekening van de gemeente Breda. De overige extra inkomsten van €80.193 ter dekking van de personeelskosten bestaan uit de ontvangsten(€ 13.000) met betrekking tot de intensivering van de RMC functie, inkomsten detachering( €11.000) en ontvangsten voor de pilot projectaanjager(€ 56.416).
Jeugdvolgsysteem (JVS) (voordeel van € 3.000)
Begrote bijdrage niveau 2
Begrote bijdrage niveau 2a
35.646
Totaal werkelijke opbrengsten -
35.646
Alphen Chaam
5.764
31.331
-
37.095
Baarle-Nassau
3.273
17.791
-
21.064
Bergen op Zoom
37.178
-
-
37.178
Breda
113.411
616.468
-
729.879
Drimmelen
15.043
81.771
-
96.814
Etten-Leur
25.861
-
43.864
69.725
Geertruidenberg
12.376
67.274
-
79.650
Halderberge
16.178
-
-
16.178
Moerdijk
21.182
115.142
-
136.324
Oosterhout
31.146
169.300
-
200.446
Roosendaal
43.545
-
-
43.545
JVS is het jeugdvolgsysteem voor de regionale leerlingenadministratie van de 16 West-Brabantse gemeenten.
Rucphen
10.985
-
22.711
33.696
Het systeem is ingekocht bij Metaobjects Benelux B.V. De lasten zijn tweeledig. Enerzijds moeten jaarlijks
Steenbergen
13.395
-
-
13.395
onderhouds -en licentiekosten betaald worden. En anderzijds is applicatiebeheer nodig. Op het applicatiebeheer
Woensdrecht
11.623
-
-
11.623
is in 2021 geld overgebleven. Het betreft een incidenteel resultaat van € 3.000 (positief).
Zundert
11.300
-
23.733
35.033
Huisvesting & facilitaire zaken en overige (nadeel van € 32.602)
Ontvangen bijdrage VSV projecten
T P E C N
Sinds 2020 is BOA bevoegdheid verplicht gesteld bij het uitvoeren van de taak van Leerplichtambtenaar. In 2020 en 2021
zijn extra opleidingskosten gemaakt om alle medewerkers hiervoor op te leiden. RBL West-Brabant is gehuisvest in Breda
O C
in een pand dat eigendom is van Gemeente Breda. De benodigde ruimte is berekend aan de hand van het aantal medewerkers en werkpleknormen. Ook facilitaire zaken zoals schoonmaak, postbezorging, ICT, werkplekbeheer,
kopieer- en printfaciliteiten en advisering op het gebied van financiën en HRM worden afgenomen bij Gemeente Breda op basis van een dienstverleningsovereenkomst. Daarnaast bestaan nog kosten voor communicatiemiddelen,
Inkomsten pilot projectaanjager
O C Intensivering RMC functie Ontvangst detachering Totaal
T P E C N 211.787 56.416 13.166 10.611
407.906
1.099.077
90.308
1.889.280
vormgeving, opleiding (permanente educatie en opleiding opsporingsbevoegdheid) en teambuilding. In 2020 waren
De hoogte van de bijdrage per gemeente is gebaseerd op de landelijke normen van Ingrado (branchevereniging voor
de huisvesting en facilitaire kosten 149.706, in 2021 zijn de kosten € 155.443. In 2021 is er in totaal € 32.602 meer
leerplichtambtenaren en RMC trajectbegeleiders). Deze normen gaan uit van een minimale personele capaciteit per
uitgegeven dan begroot. Door de personele uitbreiding(intensivering RMC functies, inhuur, pilot project aanjager) zijn
aantal jongeren in verschillende leeftijdsgroepen.
meer indirecte kosten ontstaan voor de onderdelen zoals hierboven vermeld. Op het gebied van overige kosten is er door de complexiteit omtrent COVID meer juridische kennis ingehuurd om complexe casussen voor te bespreken. De hoge
De totaal begrote opbrengsten bedragen € 1.597.292. In werkelijkheid heeft het RBL € 1.889.208 aan opbrengsten.
communicatie kosten zijn hoger doordat er nu gebruik gemaakt wordt van een professionele repro afdeling om de
De baten zijn dus afgerond € 291.989 hoger dan begroot. Dit komt enerzijds door de uitvoering van regionale VSV
externe correspondentie beter te stroomlijnen. De parkeerkosten zijn in 2021 hoger uitgevallen, in het verleden zijn
projecten die met middelen vanuit de regiogemeente Breda zijn overdragen en anderzijds door de ontvangsten uit
kosten nooit doorberekend en hiervoor heeft een correctie plaats gevonden.
detachering, intensivering RMC functie en de pilot projectaanjager. De VSV projecten in het kader van het programma iedereen op z‘n plek in West-Brabant gaat over: 1.
€ 84.448 Project Coördinatie Vangnet
2.
€ 48.256 Coördinator/Jongerencoach OnMyWay /Trajectbegeleider VSV(exclusief projectkosten on my way, deze worden in de SISA verantwoording van de jaarrekening van de Gemeente Breda verantwoord)
3.
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
18
€ 94.418 VSV NEET
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
19
Voor de ‘intensivering van de RMC functie’ heeft het RBL heeft per december 2021 tijdelijk 2.0 fte extra ondersteuning. De deelnemers betalen voor een periode van 12 maanden een extra bijdrage van €158.000. De bijdrage kan budget neutraal plaats vinden door de ontvangst van extra financiële middelen vanuit de specifieke RMC uitkering. Voor de maand december is €13.000 van deze ontvangst benut het resterende gedeelte van €145.000 wordt benut in 2022.
Bijlage 1. Verdeling van het positieve resultaat in de jaarrekening RBL 2021 over de deelnemers
De 10 gemeenten van Niveau 2 en 2A van GR RBL hebben geen netwerkcoördinator of enige andere vorm van collectieve verbinding op inhoudelijk beleidsgebied. De projectaanjager RBL is de centrale beleidsadviseur voor de 10 gemeenten
Uitkering positieve resultaat jaarrekeningen 2021 RBL per gemeente
van Niveau 2 en 2A. Uitgangspunt voor de pilot is 0,7 fte Projectaanjager RBL, schaal 11, waardoor wordt uitgekomen op
Bedragen x € 1
een ontvangst van € 56.417 voor 2021.
Totaal begrote deelnemersbijdrage Niveau 1, 2 en 2a Percentage
Aandeel in het overschot RBL
De functie project coördinator vangnet is gebaseerd op 32 uur. Omdat deze medewerker fulltime wordt ingehuurd zijn de
Altena
35.646
2,23%
319
resterende 4 uur per week aangevuld middels detachering aan het samenwerkingsverband waarvoor een bedrag van
Alphen Chaam
37.095
2,32%
332
10.611 is ontvangen.
Baarle-Nassau
21.064
1,32%
189
Bergen op Zoom
37.178
2,33%
333
Breda
729.879
45,69%
6.535
Drimmelen
96.814
6,06%
867
Etten-Leur
69.725
4,37%
625
Geertruidenberg
79.650
4,99%
714
Tegenover de hogere overige baten staan voornamelijk mindere extra overige personele lasten. De gemeentelijke bijdragen voor 2021 zijn conform de begroting gedeclareerd.
O C
T P E C N
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
20
Moerdijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Steenbergen
O C Woensdrecht Zundert Totaal
T P E C N 16.178
Halderberge
1,01%
144
136.324
8,53%
1.220
200.446
12,55%
1.795
43.545
2,73%
390
33.696
2,11%
302
13.395
0,84%
120
11.623
0,73%
104
35.033
2,19%
313
1.597.291
100,00%
14.302
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
21
Concept Jaarstukken 2021 RBL West Brabant Regionaal Bureau Leren
O C
T P E C N
Jaarstukken 2021
RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren
22