Document · PDF

Bijlage 1c GGD Jaarstukken 2023.pdf

Gemeenteraad 19 juni 2024, gemeente HalderbergeBij agendapunt: 1: GGD West-Brabant (GGD)22.574 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

-34

Overige vorderingen

231

227

178

16.216

16.211

9.074

Totaal

De vorderingen op openbare lichamen betreffen het aandeel in het debiteurensaldo bij rijk, provincie en gemeenten. Het debiteurensaldo op niet openbare lichamen staat onder Overige vorderingen. Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met rente typische looptijd <1 jaar

Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Drempelbedrag Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

Overzicht

Hoofdstukindex

(bedragen in €)

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

82.552

82.372

82.978

83.802

1.000.000

917.448

917.628

917.022

916.198

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

Het is toegestaan een bedrag aan overtollige middelen buiten de schatkist aan te houden. De hoogte van het drempelbedrag is afhankelijk van de begrotingsomvang. Het drempelbedrag is gelijk aan 2,00% met een jaarlijkse begrotingsomvang tot € 500 miljoen. Als de begroting groter is dan € 500 miljoen dan is het drempelbedrag € 10 miljoen plus 0,2% van het deel van de begroting dat de € 500 miljoen overschrijdt. Het drempelbedrag is altijd minimaal € 1 miljoen.

Gezondheid Milieu en Veiligheid, GHOR Midden West Brabant meegenomen. Tevens zijn in de boekwaarde per 31 december 2023 de banksaldi van personeelsvereniging Pheniks opgenomen. Dit betreffen nevenrekeningen van de hoofdrekening van GGD West Brabant, waardoor deze opgenomen zijn in de jaarrekening 2023. Hier tegenover staan rekening-courant verhoudingen.

Overlopende activa Het drempelbedrag bedraagt € 1.000.000: het minimale bedrag van het drempelbedrag. Gemiddeld heeft er per kwartaal geen overschrijding van het drempelbedrag plaatsgevonden.

De post overlopende activa is als volgt te onderscheiden: (bedragen x € 1.000)

Boekwaarde 31-12-2023

Boekwaarde 31-12-2022

Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van de volgende begrotingsjaren komen

1.717

616

Totaal

1.717

616

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit: (bedragen x € 1.000)

Boekwaarde 31-12-2023

Boekwaarde 31-12-2022

Kassaldi

Banksaldi

Totaal

Onder de liquide middelen zijn geen deposito’s begrepen en ze zijn direct opneembaar. In de boekwaarde per 31 december 2023 zijn de banksaldi ten behoeve van uitvoering van de taken Bureau

Overzicht

Hoofdstukindex

Toelichting De stijging van de overlopende activa is met name te verklaren doordat per jaareinde er een nog te factureren bedrag aan openbare lichamen is opgenomen. Onder de overlopende passiva is een specificatie ontvangen van de door GGD West Brabant ontvangen subsidies. Een deel hiervan is onderdeel van de overlopende activa.

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

(bedragen x € 1.000)

Boekwaarde 31-12-2023

Boekwaarde 31-12-2022

Algemene risico reserve

2.336

1.900

Bestemmingsreserves

4.368

4.367

Gerealiseerd resultaat

-40

437

6.664

6.704

Totaal

Het verloop in 2023 staat in dit overzicht per reserve:

(bedragen x € 1.000)

Boekwaarde 31-12-2022

Resultaat bestemming 2022

Toevoeging

Onttrekking

Boekwaarde 31-12-2023

1.900

437

2.336

852

Bestemmingsreserve Uitbraak infectieziekten

583

Bestemmingsreserve Frictiekosten

163

Bestemmingsreserve Huisvesting

2.170

150

-252

2.068

Bestemmingsreserve Monitors

133

151

Bestemmingsreserve Moderne dienstverlening

164

Bestemmingsreserve Innovatie Infectieziektebestrijding

300

385

6.267

437

253

-252

6.704

Algemene risico reserve Bestemmingsreserve Risico Plustaken Bestemmingsreserve JGZ 0-4

Totaal

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

De GGD West Brabant moet een financiële buffer hebben in de vorm van een algemene risico reserve om niet voorzienbare financiële tegenvallers op te kunnen vangen en (voorziene) risico’s die zich materialiseren. Bestemmingsreserve Risco plustaken De reserve is gevormd om dekking te bieden voor financiële tegenvallers in de exploitatie van de plustaken. Bestemmingsreserve JGZ 0-4 De gemeenten willen een stabiele bijdrage betalen voor de gemeentelijke producten voor de 0 – 4 jarige jeugdgezondheidszorg. Deze bestemmingsreserve dient om schommelingen aan de kostenkant over de jaren heen te kunnen opvangen. Bestemmingsreserve uitbraak infectieziekten Het doen van een reservering voor het opvangen van kosten t.b.v. de voorbereiding op en de uitvoering van acties bij het uitbreken van middelgrote infectieziekten explosies. Bestemmingsreserve Frictiekosten Bestemmingsreserve ter dekking van de frictiekosten als gevolg van bezuinigingen.

Overzicht

Hoofdstukindex

Bestemmingsreserve Huisvesting Deze bestemmingsreserve wordt ingezet ter dekking van de hogere huisvestingskosten na verhuizing naar het pand aan de Doornboslaan en voor het geplande groot onderhoud of vervangingsinvesteringen voor kapitaalsgoederen. Bestemmingsreserve monitors De structurele toevoeging aan de reserve ter dekking van de uitvoering van de geplande monitors, waar de lasten van de monitors door de tijd heen worden gespreid. Bestemmingsreserve Moderne dienstverlening Bestemmingsreserve om de kosten die samenhangen met moderne dienstverlening te kunnen financieren. Bestemmingsreserve Innovatieve Infectiebestrijding Bestemmingsreserve gevormd door schenkingen aan de GGD in 2021 door verschillende donateurs ter bevordering van Publieke Gezondheid vanuit innovatieve projecten. In 2022 is hier wederom sprake van. Resultaat 2022 Resultaat 2022 € 437K is conform resultaatbestemming toegevoegd aan de algemene reserve.

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

Voorzieningen De voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s zijn als volgt te specificeren: (bedragen x € 1.000)

Boekwaarde 31-12-2022

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

Boekwaarde 31-12-2023

Voorziening bijzondere personeelsproblemen

-28

Voorziening verlofsaldi

129

229

358

Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden

363

-93

327

Totaal

519

287

-121

685

Voorziening ter dekking van wachtgeldregelingen voortvloeiend uit in het verleden aangegane verplichtingen voor voormalig personeel. Hierbij maken we per regeling een inschatting van de toekomstige kosten. Jaarlijks wordt de voorziening op het juiste dekkingsniveau gebracht. Per eind 2023 zijn er geen personeelsleden die gebruikmaken van deze regeling. Voorziening verlofsaldi In onze cao staat dat medewerkers vanaf 2022 bovenwettelijke vakantie-uren kunnen sparen. Voorziening van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden Deze voorziening bestaat uit een voorziening t.b.v. Bureau Gezondheid Milieu en Veiligheid. De deelnemende partners in deze voorziening zijn GGD Hart voor Brabant, GGD Brabant-Zuidoost en GGD West-Brabant.

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

De voorzieningen van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden zijn als volgt te specificeren: (bedragen x € 1.000)

Voorziening Bureau Gezondheid Milieu en Veiligheid Voorziening reizigersplatform Totaal

Boekwaarde 31-12-2022

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

Boekwaarde 31-12-2023

349

-93

308

363

-93

327

Een gespecificeerd overzicht van de voorzieningen is opgenomen in bijlage 1.2: “Staat van Voorzieningen”

Langlopende schulden

(bedragen x € 1.000)

Schuld aan binnenlandse banken Aflossing in boekjaar Totaal

Boekwaarde 31-12-2023

Boekwaarde 31-12-2022

4.825

5.088

263

4.563

4.825

Rentelasten 2023

202

Er zijn geen zekerheden verstrekt. Bijlage 4 “Staat van Langlopende Schulden” geeft een gespecificeerd overzicht per lening. De aflossing voor de jaarschijf 2023 bedraagt € 262.500. De rentelast in 2023 bedraagt € 201.696.

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

(bedragen x € 1.000)

Boekwaarde 31-12-2023

Boekwaarde 31-12-2022

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

3.399

4.693

Overlopende passiva

11.131

1.664

14.530

6.357

Totaal

De Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar worden als volgt gespecificeerd:

(bedragen x € 1.000)

Boekwaarde 31-12-2023

Boekwaarde 31-12-2022

Crediteuren

1.537

3.019

Loonheffing en sociale premies

1.720

1.537

RC verhoudingen met niet financiële instellingen

Omzetbelasting

Overig

Totaal

3.399

4.693

R/C verhoudingen met niet financiële instellingen:

(bedragen x € 1.000)

Boekwaarde 31-12-2023

Boekwaarde 31-12-2022

PV Phenix

GGD Hart voor Brabant

-27

Totaal

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

Overlopende passiva De specificatie van de overlopende passiva is als volgt weer te geven:

(bedragen x € 1.000)

Boekwaarde 31-12-2023

Boekwaarde 31-12-2022

10.608

1.506

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

292

Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

231

11.130

1.664

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

Totaal

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen bevatten onder andere de afrekening met de Veiligheidsregio MWB in het kader van GHOR MWB en overige verplichtingen zoals reguliere te betalen inkopen. Daarnaast is er, ten opzichte van 2022, sprake van een SiSa regeling “Regeling specifieke uitkering COVID-19-vaccinatie”. Hiervoor is een bevoorschotting van €9,4 miljoen ontvangen terwijl de feitelijke bestedingen uitkomen op €3,1 miljoen. Daarom is een bedrag van €6,3 miljoen opgenomen als terug te betalen.

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

Onderstaande tabel betreft de specificatie van de door GGD WestBrabant ontvangen subsidies. Deze tabel is een samenvoeging van de vorderingen en schulden die GGD West-Brabant heeft ten aanzien van deze subsidies en zijn daardoor zowel verwerkt onder de overlopende activa als passiva.

(bedragen x € 1.000)

01-01-2023

Toevoegingen

Bestedingen

31-12-2023

Valpreventie Ruchpen

SPUK-VGGD-2023

1.229

701

527

SPUK COVID-19

9.380

3.061

6.319

HPV vaccinatiecampagne uitvoeringssubsidie

541

887

-345

Rookvrij Leven voor Iedereen Breda

-45

Infectiepreventie intramurale zorginstellingen

Subtotaal subsidies van het Rijk

11.171

4.710

6.479

Thematafel opgroeien 2022

Thematafel opgroeien 2023

ZonMW Tijd van je leven 2022-2023

-10

DUUP 2023

242

119

122

Grote broer, Grote zus

Landelijke aanpak vakantieparken

-16

Pilot 3G

3G project 2023-2024

Subtotaal subsidies van overige Nederlandse overheidslichamen

116

491

366

241

Totaal

133

11.663

5.076

6.721

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

4. Niet in balans opgenomen verplichtingen en niet in balans opgenomen activa Huurverplichtingen Door de GGD zijn langlopende financiële verplichtingen aangegaan inzake: • Huurkosten voor een jaarbedrag (2024) van € 759.212 en een totaalbedrag (totale verplichting vanaf 1 januari 2024) van € 2.339.768.

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

5. Overzicht baten en lasten 2023 GGD West-Brabant 5.1. Overzicht baten en lasten Hieronder is het overzicht baten en lasten in duizenden euro’s weergegeven

(bedragen x € 1.000)

Begroting 2023 na wijzigingen

Realisatie 2023

Verschil

Realisatie 2022

Baten

60.580

43.134

-17.446

65.759

Lasten

53.147

33.583

-19.565

55.759

Saldo van baten en lasten

7.433

9.551

2.118

10.000

Overhead

7.500

9.591

2.091

9.314

Totaal saldo van baten en lasten

-67

-40

686

Toevoeging/onttrekking aan reserves

-1

-68

-249

Gerealiseerd resultaat

-0

-41

-40

437

Vennootschapsbelasting

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

(bedragen x € 1.000)

5.2. Exploitatie overzicht 2023

Realisatie 2023

Begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Realisatie 2022

Baten Inkomstenoverdrachten Rijk

8.092

28.689

35.918

Bijdrage deelnemende gemeenten

22.549

21.790

22.668

20.711

162

Opbrengsten uit Tarieven

2.115

1.854

1.591

Overige Opbrengsten

11.118

8.644

8.994

Vrijval Voorzieningen

171

Toegerekende rente

225

43.968

32.513

62.080

67.547

Salarissen en Sociale Lasten

20.273

20.396

22.245

18.719

Personeel Derden

12.568

775

24.670

30.890

Overige Personeelskosten

1.289

941

965

1.113

Kapitaallasten

521

657

471

Toevoeging Voorzieningen

287

183

Overige Bedrijfskosten

7.429

7.520

11.320

13.737

Materiële kosten Hét Service Centrum

1.839

2.067

1.538

Rentelasten

-198

225

210

Totale Lasten

44.008

32.580

62.147

66.861

-40

-67

686

Overige bijdrage gemeenten

Totale Baten Lasten

GEREALISEERD TOTAAL SALDO VAN BATEN EN LASTEN

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

(bedragen x € 1.000)

Realisatie 2023 Toevoeging Reserves

Begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Realisatie 2022

-253

-185

-406

Onttrekking Algemene reserve

Onttrekking bestemmingsreserve Monitors

Onttrekking bestemmingsreserve JGZ 0-4

Onttrekking bestemmingsreserve Moderne dienstverlening

252

157

-1

-249

-40

437

Onttrekking bestemmingsreserve Huisvesting GEREALISEERD RESULTAAT

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

6. Toelichting op het overzicht baten en lasten 2023 Belangrijke verschillen, tussen de realisatie en de begroting na wijziging, krijgen een toelichting. Zoals reeds eerder vermeld zijn de baten en lasten van Bureau Gezondheid Milieu en Veiligheid en GHOR Midden West Brabant een onderdeel van de jaarrekeningcijfers 2023 GGD West Brabant.

6.1. Baten De baten van GGD hebben zich in 2023 ten opzichte van de raming na wijziging als volgt ontwikkeld:

(bedragen x € 1.000)

Begroting 2023 na wijzigingen

Realisatie begrotingsjaar

Verschil

Realisatie voorgaand jaar

22.668

22.549

-119

20.711

Overige bijdrage gemeenten

162

Inkomstenoverdrachten Rijk

28.689

8.092

-20.597

35.918

Opbrengsten uit Tarieven

1.854

2.115

261

1.591

Overige Opbrengsten

8.644

11.118

2.474

8.994

Vrijval Voorzieningen

171

225

-225

62.081

43.968

-18.112

67.547

Bijdrage deelnemende gemeenten

Rentebaten Totaal

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

Bijdrage deelnemende gemeenten en overige bijdrage gemeenten De opgenomen begroting betreft de gemeentelijke bijdrage van de beleidsbegroting 2023 vermeerderd met de begrotingswijziging voor de cao. De afwijking ten opzichte van de begroting is ontstaan door de facturatie van DUUP. Deze uitkering wordt samen met de gemeentelijke bijdrage gefactureerd aan de gemeente Breda maar is geen gemeentelijke bijdrage. Dit is echter wel begroot als gemeentelijke bijdrage in de beleidsbegroting.

als gevolg van de inhaalcampagne HPV en o.a. door het positieve resultaat op de Wijk GGD’er. Vrijval voorzieningen Effecten als gevolg van mutaties in de voorzieningen. Zie voor verdere duiding het verloopoverzicht. Rentebaten De feitelijk ontvangen rente is verwerkt onder de rentelasten. Zie voor de toelichting 6.2.

Inkomstenoverdrachten Rijk De afwijking is met name het gevolg van een begrotingswijziging waarin een inschatting is gemaakt van de te verwachten COVID-19 uitgaven voor 2023. Gedurende het jaar is gebleken dat zowel de baten als uitgaven achterbleven waardoor een groot voordeel is behaald. Opbrengsten uit tarieven Dit is een technische hogere realisatie binnen deze categorie. Een deel van de opbrengsten uit tarieven hoort onder de categorie overige opbrengsten. Overige opbrengsten Het resultaat op overige opbrengsten is een verzameling van diverse ontwikkelingen. De belangrijkste oorzaken van de overschrijding ten opzichte van de begroting is een eenmalig voordeel

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

6.2. Lasten De ontwikkeling van de lasten van de GGD in 2023 ten opzichte van de raming na wijziging is:

(bedragen x € 1.000)

Begroting 2023 na wijzigingen

Realisatie begrotingsjaar

Verschil

Realisatie voorgaand jaar

Salarissen en Sociale Lasten

22.245

20.273

-1.972

18.719

Personeel Derden

24.670

12.568

-12.102

30.890

Overige Personeelskosten

965

1.289

324

1.113

Kapitaallasten

657

521

-136

471

287

183

Overige Bedrijfskosten

11.320

7.429

-3.891

13.737

Kosten Hét Service Centrum

2.067

1.839

-228

1.538

225

-198

-423

210

Totaal

62.149

44.008

-18.140

66.861

Salarissen en sociale Lasten Het voordeel op de salarissen en sociale lasten is met name ontstaan door niet ingevulde vacatureruimte en doordat een deel van de kosten van het servicecentrum op deze categorie is geboekt (compenserend effect).

Kapitaallasten Kapitaallasten van GGD West-Brabant zijn lager dan de kapitaallasten van afgelopen jaar en de begroting. Door de coronacrisis zijn geplande reguliere investeringen uitgesteld, waardoor ook de kapitaallasten lager zijn. Dit is echter een tijdelijk effect omdat de investeringen op een later moment nog wel plaats zullen gaan vinden.

Toevoeging Voorzieningen

Rentelasten

Personeel derden Het voordeel op personeel derden is met name ontstaan doordat de activiteiten ten behoeve van COVID-19 aanzienlijk minder waren dan vooraf verwacht. Dit is tevens een verklaring voor de aanzienlijke daling ten opzichte van de realisatie 2022.

Overzicht

Hoofdstukindex

Toevoeging voorzieningen Effecten als gevolg van mutaties in de voorzieningen. Zie voor verdere duiding het verloopoverzicht.

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

Overige bedrijfskosten De afwijking in overige bedrijfskosten heeft een aantal oorzaken. De belangrijkste oorzaken van de onderschrijding ten opzichte van de begroting zijn: - De activiteiten ten behoeve van corona werkzaamheden waren aanzienlijk minder dan vooraf verwacht. - Voor een aantal activiteiten als gevolg van achterstanden is er inhuur aangetrokken. 2023 was een overgangsjaar van inzet ten gunste van corona naar regulier waardoor een deel van inhuurkosten over is gegaan naar reguliere kosten. - Een deel van de verwachte kosten m.b.t. de NEN7510 certificering was begroot op de overige bedrijfskosten maar is in de realisatie opgenomen onder personeel derden (€300.000). - Inhuur van personeel voor diverse ontwikkelopdrachten waaronder implementatie van onze kwaliteitsmanagementsysteem maar ook voor reguliere inhuur a.g.v. mobiliteit personeel en ziekteverzuim. Kosten Het Service Centrum (HSC) De kosten van HSC worden gesplitst geboekt. Salariskosten van medewerkers in dienst van GGD West-Brabant worden binnen salariskosten geboekt. Overige kosten worden verantwoord op de materiële kosten van HSC. De totale kosten van het HSC waren in 2023 voor GGD West-Brabant €2,3 miljoen. Voor een specificatie van de kosten zie de bijlage met de kostenverdeelstaat van het HSC in bijlage 1.5.

Overzicht

Hoofdstukindex

Rentelasten Het saldo van €198.000 bestaat uit een rentelast van €202.000 en een rentebaat van €400.000. In de beleidsbegroting is met name de afwijking van de baat omvangrijk (€175.000) doordat de verwachte rentebaten voorzichtig begroot waren. Begrotingsrechtmatigheid Vanaf 2023 is het dagelijks bestuur verplicht om, via de rechtmatigheidsverantwoording, zelfstandig verantwoording af te leggen over het rechtmatig handelen. Ten aanzien van begrotingsrechtmatigheid zijn er tussen het algemeen en dagelijks bestuur afspraken gemaakt in de financiële verordeningen over onder- en overschrijdingen. De activiteiten van GGD West-Brabant vinden plaats binnen één programma. Op basis hiervan is gebleken dat er alleen sprake is van een onderschrijding ten opzichte van de begroting na wijziging. Deze onderschrijding is met name het gevolg van minder uitgaven in verband met covid-19 en is als onderdeel van de bestuursrapportage over 2023 besproken met het algemeen bestuur. Doordat er in lijn met de financiële verordening maar één bestuursrapportage aangeboden wordt is de eerstvolgende mogelijkheid tot melden van deze onderschrijding op de baten en lasten als gevolg van covid-19 de jaarrekening en is hiermee tijdig gemeld.

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

6.3 Incidentele baten en lasten De ontwikkeling van de lasten van de GGD in 2023 ten opzichte van de raming na wijziging is: (bedragen x € 1.000)

Realisatie 2023 baten

lasten

Nagekomen opbrengsten/kosten

Mutaties in reserves

252

253

8.092

8.379

253

Inkomensoverdrachten Rijk Desinvesteringen Totaal

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

6.4 Taakveldenoverzicht

(bedragen x € 1.000)

Begroting 2023 (na wijzigingen)

Realisatie 2023

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

-50

168

-168

1.500

9.000

-7.500

834

10.425

-9.591

252

185

252

253

-1

0.9 Vennootschapsbelasting

0.8 Overige baten en lasten

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

-40

0 Bestuur en ondersteuning

1.752

9.235

-7.483

1.086

10.806

-9.720

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

2.200

2.377

-0

1.2 Openbare orde en veiligheid

300

150

357

147

211

2.500

2.350

150

2.734

2.523

211

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

800

700

100

1.340

881

459

6.5 Arbeidsparticipatie

-25

116

-44

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

-1

-50

6 Sociaal domein

895

820

1.412

1.046

365

7.1 Volksgezondheid

57.185

49.927

7.258

38.988

29.845

9.143

7 Volksgezondheid en milieu

57.185

49.927

7.258

38.988

29.845

9.143

Totaal

62.332

44.220

0.1 Bestuur 0.4 Overhead 0.10 Mutaties reserves

1 Veiligheid

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

6.5 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen

Gegevens 2023 bedragen in €

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op GGD West-Brabant van toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNT-maximum. Het bezoldigingsmaximum in 2023 voor GGD West-Brabant is € 223.000. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens voor de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Naast de op de volgende pagina vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2023 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2023 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling

Overzicht

Hoofdstukindex

S. Baan

Functiegegevens

Directeur Publieke Gezondheid

Aanvang en einde functievervulling in 2023 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

01-01 t/m 31-12 100% ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

169.302

Beloningen betaalbaar op termijn

22.516

Subtotaal

191.818

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

223.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

Niet van toepassing 191.818

Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

Niet van toepassing

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Niet van toepassing

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

1b. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.900 of minder

Gegevens 2022 bedragen in €

Gegevens 2023 Naam topfunctionaris

Functie

Mevrouw M. de Vries**

Voorzitter DB/AB

Mevrouw M. Witte*

Voorzitter DB/AB

Directeur Publieke Gezondheid

De heer C. Piena

Lid DB/AB

De heer A. van Drunen

Lid DB/AB

01-01 t/m 31-12

De heer J. Vissers

Lid DB/AB

De heer T. Zopfi**

Lid DB/AB

Mevrouw S. Malfait

Lid DB/AB

Mevrouw J. van Loon

Lid AB

De heer S. Sheikkariem

Lid AB

Mevrouw J. van der Laak

Lid AB

De heer J. van Aken

Lid AB

De heer B. Adank

Lid AB

S. Baan

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

100%

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

146.329

Beloningen betaalbaar op termijn

22.316

De heer R. Verwijmeren

Lid AB

Subtotaal

168.645

Mevrouw A. van Rooij

Lid AB

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

216.000

De heer Wesley van Steen*

Lid AB

Mevrouw P. Joosten

Lid AB

Bezoldiging

168.645

De heer R. van Ginderen

Lid AB

Mevrouw L. Matthijssen

Lid AB

Mevrouw E. Prent

Lid AB

De heer L. van der Beek

Lid AB

* in 2023 toegetreden tot het bestuur GGD West-Brabant ** in 2023 uitgetreden uit het bestuur GGD West-Brabant

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen In 2023 is er geen sprake van een uitkering wegens beëindiging dienstverband van een topfunctionaris. 3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT In 2023 zijn er geen overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT.

6.6 Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving.

Overzicht

Hoofdstukindex

Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% (maximaal 3%) van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op €1.327.830. Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Er zijn geen afwijkingen boven het grensbedrag geconstateerd. In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

6.7 SiSa bijlage SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 12-02-2024

Overzicht

Hoofdstukindex

Jaarstukken 2023 / GGD West-Brabant

100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.halderberge.nl/api/v1/meetings/583/documents/17090