Bijlage 1b GGD Jaarstukken 2024.pdf
Tekst van het document
op technologie, andere middelen en mogelijk andere werkwijzen. Daarom
medewerkers en ontgrendelde schermen aangetroffen op enkele werkplekken.
moesten we, en moeten we, investeren in onze medewerkers om hen te ondersteunen in deze verandering. Om mensen te boeien en te binden
Doorkijk naar de externe audit in 2025
investeerden we ook in leren en ontwikkelen. We maakten hierbij onder andere
Op een aantal onderwerpen heeft de auditor van CIIO aangegeven dat de GGD
gebruik van Lumina-profielen in de teams.
zich verder mag ontwikkelen. Hier zal CIIO in een volgend auditbezoek in 2025 aandacht voor hebben:
In het afgelopen jaar zijn ook de eerste gesprekken intern gevoerd over het
•
De BHV-organisatie: dit werd in het auditbezoek van 2023 ook als
anders inrichten van het werk. Dit gaat over bijvoorbeeld functiedifferentiatie
kanttekening geplaatst. De auditoren zien zeker verbetering op dit
binnen medische beroepen, maar ook de inzet van andere beroepen ten
onderwerp, maar geven aan dat de volgende ontwikkelingsstap zich moet
gunste van het medisch handelen. Ook in de komende jaren zullen we hier
richten op het opleiden, trainen en oefenen van de bedrijfshulpverlening;
nadrukkelijk in blijven ontwikkelen.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
33
• •
•
Jaarplannen: de doorvertaling van de jaarplannen naar concrete en
van het team eind 2024 langzaam maar zeker meer op orde gekomen en dat
meetbare doelen.
vertaalt zich in meer stabiliteit in de dienstverlening.
Monitoring en sturing: niet alle beschikbare en relevante informatie wordt op organisatieniveau bezien en ook niet altijd meegenomen in de
Opvolging aanbevelingen casus oud-medewerker JGZ
prioriteitsbepaling van de organisatie.
Eind september bleek een arts werkzaam bij de GGD West-Brabant niet BIG
Inzichtelijk maken van de resultaten: niet alle teams hebben (recent) een
geregistreerd te zijn. De GGD heeft meteen passende maatregelen getroffen
klantbelevingsonderzoek uitgevoerd. Daarnaast ligt een kans om behaalde
richting de oud-medewerker. Daarnaast hebben we contact opgenomen
resultaten niet alleen op teamniveau te analyseren en te verbeteren maar
met de betrokken ouders en kinderen, gemeenten en onze ketenpartners.
ook op sectorniveau en organisatieniveau.
We hebben hen hier spoedig en zorgvuldig over geïnformeerd. Daarnaast is er een kwaliteitstoets uitgevoerd door ervaren jeugdartsen om na te
We hebben hiermee een duidelijke opdracht en pakten deze verbeterpunten
gaan of handelingen en adviezen die zijn gegeven door de oud-medewerker
op, zodat het fundament van onze organisatie nog meer op orde kwam.
voldoen aan de geldende professionele normen en richtlijnen. Meer dan 1900
Uitdagingen bij de uitvoering van de Forensisch Geneeskundige taken Het was een uitdaging om de continuïteit van de forensische geneeskunde te
dossiers zijn onderzocht en daar zijn geen zorgwekkende signalen of ernstige incidenten uit naar voren gekomen. Ook is er door een extern bureau een onderzoek gedaan naar de interne procedures en daar zijn aanbevelingen uit voortgekomen, die door de GGD zijn opgevolgd.
waarborgen. Helaas is dit in 2024 niet altijd gelukt wat concreet betekende dat wij, ondanks forse inzet, geen arts meer konden inroosteren voor de
De casus heeft ertoe geleid dat het imago van de GGD onder druk is komen
lijkschouw. Wij hebben dit knelpunt aan de gemeenten en de meest betrokken
te staan. De GGD is een organisatie die staat voor kwaliteit van onze
samenwerkingspartners gecommuniceerd. Dit betekende dat niet altijd
dienstverlening richting onze inwoners. Het maken van een dergelijke fout past
terstond een lijkschouw kon plaatsvinden en deze werd verzet naar een
niet in de kwaliteit die inwoners van de GGD mogen verwachten. De GGD is in
eerstvolgend moment.
de afgelopen periode veelvuldig in gesprek geweest met betrokken gemeenten en ketenpartners om het vertrouwen te herwinnen en de samenwerking te
Daarnaast hebben we ingeschreven op de landelijke aanbesteding door de
versterken. In algemene zin is dit gelukt, maar tegelijk zal een deel van de
Nationale Politie voor de medische arrestantenzorg. In de politieregio West-
inwoners momenteel minder vertrouwen hebben in de GGD. Ook in 2025
Brabant/Zeeland hebben wij deze aanbesteding in 2024 voorbereid met de
zetten we ons in om het vertrouwen te herwinnen en te waarborgen dat dit
drie betrokken GGD’en (Zeeland, West-Brabant en Hart van Brabant) samen
een incident betrof.
met een private partij (de FARR). Deze vier partijen hebben zich gezamenlijk ingeschreven. De uitslag van deze aanbesteding is voor de derde maal uitgesteld, wat doorontwikkeling in de weg staat. Niettemin is de bezetting
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.
Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
34
3. Herijkte indicatoren en inzicht in de productiecijfers 2024
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
35
De GGD heeft begin 2024 in samenspraak het dagelijks bestuur en de betrokken ambtenaren besloten om, naast het verantwoorden op de productiecijfers per gemeente, in te zetten op meer resultaatgerichte, waarde gedreven indicatoren die beter passen bij de doelen uit ons beleidsplan 2023-2026 op basis van ‘small data en big story’s’. We vinden het belangrijk dat we het eerlijke, gedurfde en vernieuwende verhaal vertellen, ondersteund door data: tel & vertel! Het gaat niet alleen om de vinkjes maar ook om de vonkjes, die onze bijdrage aan een gezond, veilig en gelukkig West-Brabant inzichtelijk maken. We gebruiken kwantitatieve productiegegevens regionaal en per gemeente voor onze interne sturing en algemene verantwoording. Voor 2024 geven we zowel inzicht in onze resultaten op de doelen en inzicht in onze productiecijfers aan de hand van de factsheets per gemeente, die in de bijlagen zijn opgenomen. Daarnaast is er recent een aantal onderzoeken gestart, waarbij wij ook onderzoekspartner zijn vanuit de Kennisinfrastructuur (KIS) IZA/GALA en vanuit ZonMW, naar de impact van een interventie of een aanpak op de gezondheid van deelnemers. We nemen in 2025 de (tussen)resultaten hiervan mee als kwalitatieve indicator op onze doelen in onze bestuursrapportage en het jaarverslag. Dit betekent dat we kwantitatief, maar ook steeds meer kwalitatief onze voortgang monitoren.
We meten de resultaten van onze ambities en doelen aan de hand van verhalen van onze inwoners en partners en, waar het kan, onderbouwd met data. Hoe ervaren zij onze dienstverlening en hoe draagt die bij aan hun gezondheid? Deze nieuwe indicatoren per ambitie vanuit ons meerjarenbeleidsplan, zijn in de beleidsbegroting van zowel 2025 als 2026 opgenomen. Vanaf 2025 verantwoorden we hierop in de bestuursrapportage en de jaarverantwoording.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
36
4. Financiële analyse
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
37
In het komende hoofdstuk zullen we in gaan op de financiële effecten van de
4. Als GGD hebben we een voorzichtige raming t.o.v. uitkeringen UWV
GGD-taken in 2024. Er is een onderscheid gemaakt in de financiële impact op
gemaakt. In 2024 hebben we een zeer hoge afwijking ten opzichte
GGD-taken, de rechtmatigheid en de financiële risico’s. Daarbij is er ook nog
van onze begroting gerealiseerd op dit onderdeel van circa 250k
extra aandacht voor de gevolgen van de coronacrisis.
(V). Dit is het resultaat van een eenmalige hoge uitkering voor een
Financiële impact GGD-taken
personeelslid en daarnaast hebben we uitkeringen ontvangen voor zowel zwangerschapsverlof als ouderschapsverlof. Niet alle collega’s die met
Het boekjaar 2024 is afgesloten met een resultaat van € 774.915. Dit resultaat
verlof zijn gegaan, zijn een op een vervangen wat resulteert in een positief
is een verzameling van een aantal voordelige (V) en nadelige (ontwikkelingen)
financieel effect.
uit de exploitatiebegroting 2024. Hierna een korte uiteenzetting van het
5. In 2024 is de dienstverlening Jeugdgezondheidszorg 0-4 jaar Breda
resultaat over het boekjaar 2024 waarbij vermelding van met name de
toegevoegd aan het takenpakket van de GGD. De GGD heeft in 2023
grootste afwijkingen die een positief/negatief impact hebben gehad.
frictiekosten gemaakt in de voorbereiding om dit zo goed mogelijk in te richten voor gemeente Breda. Na overleg met gemeente Breda zijn deze
Net als alle andere sectoren ondervinden wij de gevolgen van het huidige arbeidsmarktklimaat. We zien op enkele onderdelen in onze organisatie
kosten gecompenseerd. Het effect hiervan was 300k (V). 6. Voor Forensische Geneeskunde is er landelijk subsidie beschikbaar gesteld.
vacatures langer open blijven en lastig in te vullen. Dit resulteert weliswaar
Als GGD hadden wij in onze berekening rekening gehouden met een lagere
in een positief saldo financieel echter zijn wij genoodzaakt om vaak ook
omvang van deze subsidie. Het effect hiervan is 200k (V).
personeel in te huren waardoor het financiële voordeel geëlimineerd wordt.
7. Net als alle andere GGD-en ontvangen wij voor Versterking Pandemische Paraatheid (VIP) een vastgestelde bijdrage. Een onderdeel van deze
1. Het resultaat over 2024 wordt voor 160k (V) veroorzaakt door vrijval van
bijdrage is tegemoetkoming in de overhead. Wij hebben gezien dat de
bestemmingsreserve moderne dienstverlening. Deze vrijval is afgesproken
compensatie op met name overhead leidt tot een positief saldo in onze
in de algemeen bestuursvergadering van juli 2024. Het resultaat exclusief
begroting aangezien we niet een op een altijd te maken hebben met een
vrijval bestemmingsreserve bedraagt hiermee 600k (V). Dit resultaat is
kostenstijging. Het effect hiervan is 250k (V).
een verzameling van een behoorlijk aantal met name incidentele baten en lasten.
8. In boekjaar 2024 hebben we een reservering moeten maken voor verlofsparen en bovenwettelijk verlof. Impact hiervan was 650k (N). We
2. Zo zagen we na een dip in 2023 weer een opleving van reizigersvaccinaties in 2024 waarbij een resultaat is gerealiseerd van 200k (V). 3. Daarnaast hielden we in 2024 een enorm positief saldo over van 350k (V)
hebben deze mutatie moeten doen in lijn met de eisen vanuit het BBV. 9. Tot slot hebben we een resultaat binnen onze bedrijfsvoering van 300k (N) wat met name wordt veroorzaakt door hogere huisvesting en energielasten.
op onze rentebaten. Dit is het gevolg geweest van een combinatie van hogere rentetarieven en een hoger banksaldo door hogere incidentele Rijksbijdragen welke beschikbaar zijn gesteld (Corona & VIP-gelden).
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.
Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
38
Financiële impact corona Ten opzichte van 2023 zien we dat de corona activiteiten verder zijn afgeschaald. Hierdoor ontstaat ten opzichte van onze beleidsbegroting op de baten een aanzienlijk nadeel dat wordt gecompenseerd door een even groot voordeel op de lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het financiële resultaat van de GGD omdat de corona activiteiten door het Rijk worden bekostigd.
Uitvoering corona activiteiten Binnen de regio West-Brabant zijn er in het jaar 2024 115.675 vaccinaties gezet. Hiervan vallen 115.471 onder de najaarscampagne die liep van 16 september tot en met 6 december. De overige 204 vaccinaties vielen onder de basiscampagne. Het aantal locaties waar de najaarscampagne gehouden werd, is afgelopen jaar uitgebreid van drie naar negen. Vorig jaar waren dit alleen locaties in Bergen op Zoom, Breda en Roosendaal. In 2024 zijn daar Achtmaal, Almkerk, Chaam, Oosterhout, Zevenbergen en Zundert bij gekomen. Daarnaast werden mobiele teams ingezet om niet-mobiele thuiswonenden en bewoners van zorginstellingen op hun locatie te vaccineren. Tevens is het proces op locatie onder handen genomen. Waar voorheen in aparte hokjes gevaccineerd werd, zijn we nu overgestapt op het vaccineren in de wachtruimte. Dit is zowel door de medewerkers als de inwoners als positief ervaren.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
39
Tabel Coronavaccinaties: Kwartaal
Aantal gezette vaccinaties 2024
2023
1e kwartaal
147
6.890
2e kwartaal
32
277
3e kwartaal
20.193
141
4e kwartaal
95.307
108.040
Beleidsindicatoren Taakveld
Naam Indicator
Eenheid
Realisatie
1
0. Bestuur en ondersteuning
Formatie
Fte per 1.000 inwoners
0,406
2
0. Bestuur en ondersteuning
Bezetting
Fte per 1.000 inwoners
0,342
3
0. Bestuur en ondersteuning
Aparaatkosten
kosten per inwoner
€ 15,24
4
0. Bestuur en ondersteuning
Externe inhuur
kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen
24,78%
5
0. Bestuur en ondersteuning
Overhead
% van totale lasten
23,36%
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
40
Paragrafen
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.
Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
1. Paragraaf weerstands vermogen en risicobeheersing 1.1
Beleid omtrent weerstandsvermogen en risico’s
1.2
Kengetallen
1.3
Beschikbare weerstandscapaciteit
1.4
Benodigde weerstandscapaciteit – op basis van de risico-inventarisatie
Het weerstandsvermogen maakt duidelijk in hoeverre de GGD financiële tegenvallers kan opvangen zonder dat dit dwingt tot beleidsombuigingen en / of bezuinigingen. Daarnaast biedt een weerstandsvermogen binnen een gemeenschappelijke regeling ook praktische ruimte om eventuele jaarrekeningtekorten op te vangen en indien nodig voor de toekomst een aangepast beleid in de eerstvolgende begroting te formuleren.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
42
1.1 Beleid omtrent weerstandsvermogen en risico’s Wij definiëren een risico als een gebeurtenis of omstandigheid met potentieel
Om de normen voor de benodigde weerstandscapaciteit te kunnen bepalen
nadelige financiële gevolgen voor de organisatie. In de risicoanalyse zijn
zijn de risico’s financieel vertaald. Door de financiële gevolgen van de
de belangrijkste risico’s beschreven die voorzienbaar zijn bij een reguliere
individuele risico’s bij elkaar op te tellen, zou een te negatief oordeel over het
begrotingsuitvoering.
weerstandsvermogen kunnen ontstaan. Het is namelijk vrijwel zeker dat niet alle risico’s zich tegelijkertijd voor zullen doen of in de maximale omvang.
Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen:
Daarom wordt gebruik gemaakt van de kans op optreden van een risico en de
A. De beschikbare weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden
financiële gevolgen zoals die per risico zijn aangegeven. De kans dat een risico
waarover de GGD beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te
zich voordoet is onderverdeeld in de onderstaande verdeling;
dekken, zijnde de reserves en voorzieningen; B. Alle risico’s waarvoor geen specifieke budgettaire reserveringen zijn genomen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de
Risico verdeling Nihil
0%
Dit vermogen tot het kunnen absorberen van de gewogen risico’s, wordt
Zeer Laag
10%
uitgedrukt in een verhoudingscijfer. Dit cijfer is samen met andere
Laag
30%
Middel
50%
Hoog
70%
Zeer Hoog
90%
financiële positie. Dit vormt de benodigde weerstandscapaciteit.
vermogenskengetallen opgenomen in de tabel van paragraaf 1.2. De beschikbare weerstandcapaciteit staat in paragraaf 1.3. De benodigde weerstandscapaciteit is het uitvloeisel van de risicokwantificering en deze staat in paragraaf 1.4. Indien het verhoudingspercentage van het weerstandsvermogen onder de streefverhouding van 100% ligt, zal het algemeen bestuur bij de vaststelling van de jaarrekening en resultaatsbestemming hierover een besluit nemen.
100% VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN
Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
43
1.2 Kengetallen In het kader van de vernieuwing van het BBV is een uniforme basis set financiële kengetallen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing voorgeschreven. Voor de GGD West-Brabant zijn de onderstaande kengetallen van toepassing: •
Netto schuldquote: de netto schuld gedeeld door de totale inkomsten;
•
Solvabiliteit: eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen;
•
Weerstandsvermogen: beschikbare weerstandscapaciteit gedeeld door de verwachte risico’s.
Kengetallen
2024
2023
Netto schuldquote
-1%
2%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen
-1%
2%
Solvabiliteitsratio
26%
25%
Weerstandsvermogen
99%
101%
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
44
1.3 Beschikbare weerstandscapaciteit Algemene Risico Reserve GGD West-Brabant Bestemmingsereserve risico plustaken Bestemmingsreserve JGZ 0-4
Totaal
31-12-2024
31-12-2023
2.338.391
2.336.391
811.902
852.251
0
2.000
3.150.293
3.190.642
Het algemeen bestuur stelde normen vast voor de Reserves. Bij een stand buiten deze grenswaarden neemt het algemeen bestuur een besluit bij de resultaatsbestemming.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
45
1.4 Benodigde weerstands capaciteit op basis van de risico-inventarisatie De omvang van het weerstandsvermogen is afhankelijk van het
Het maximale totale risico heeft een omvang van € 8.643.000. We maken
risicoprofiel van de GGD. Dit profiel geeft het totaal van risico’s met een
een kansberekening van de mogelijke uitkomsten dat één of meerdere
substantiële impact, die gedekt moet kunnen worden met de beschikbare
risico’s zich voordoen. Uit deze kansberekening komt een benodigde
weerstandscapaciteit. De kwantificering van de risico’s op basis van een kans-
weerstandscapaciteit van € 3.188.000. Gezien de huidige stand van de
en impact-inschatting vind plaats via een zogenaamde risico-inventarisatie, die
beschikbare weerstandscapaciteit is het dekkingspercentage 99%.
we jaarlijks opstellen. In samenwerking met andere GGD’en is tevens een risico-matrix opgesteld De risico’s binnen de GGD WB worden op verschillende wijze geïdentificeerd.
voor de invloed van COVID-19. Deze risico’s hebben op dit moment niet
Risico’s en kansen zijn een vast onderdeel van de Planning en control cyclus
(allemaal) direct een financieel gevolg door de vergoeding vanuit het rijk die
binnen de GGD West-Brabant. De teams rapporteren op vaste momenten
er tegenover staat. We nemen deze risico’s echter wel mee in de evaluatie en
over de voortgang van doelen en ambities en op de risico’s en kansen.
richting de toekomst.
Daarnaast heeft het MT samen met adviseurs een omgevingsanalyse en risicomanagement sessie gedaan, om strategische en externe risico’s te identificeren. Het bestuur wordt daarover geïnformeerd via de reguliere verantwoordingsproducten. Indien zich een risico voordoet dat niet binnen de reguliere begrotingsuitvoering kan worden opgevangen, dan wordt de beschikbare weerstandscapaciteit aangesproken.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
46
Risico
Oorzaak
Inkomsten
Frictiekosten als gevolg van de vermindering van de gemeentelijke bijdrage voor basistaken algemeen en JGZ 4+
Onvoldoende uitvoering van basistaken door met name onvoldoende formatie en opgeleid personeel.
Vermindering van de bekostiging in verhouding tot het vermogen tot aanpassen van de vaste kosten.
Kans %
Maximaal Verwacht Verwacht Toelichting risico risico risico (x € 1.000) (x € 1.000) (x € 1.000) 2023 2024
Mitigeren van risico
75%
750
473
563 Met onze deelnemende gemeenten zijn wij in gesprek over de ontwikkelingen rondom het Ravijnjaar. Er ligt een bestuursopdracht met een taakstelling van 4% t.o.v. de gemeentelijke bijdrage 2024. Om de risicoinschatting zo nauwkeurig mogelijk te bepalen, is voor het bepalen van maximale risico rekening gehouden met alle voorstellen die de gemeentelijke bijdrage raken.
Uitvoering geven aan bestuursbesluit. Mogelijke risico’s op frictie tijdelijk te onttrekken uit algemene reserve zoals voorgesteld. Besluitvorming hierover juli 2025.
40%
1.000
600
400 In 2024 is de kwetsbaarheid rondom een aantal functies iets afgenomen ten opzichte van een jaar eerder. Het is gelukt om op een aantal plekken vacante posities in te vullen met vaste mensen. Echter op een aantal plekken is het nog steeds fragiel en resulteert dit in hogere externe inhuur zoals forensische artsen.
Strategische personeelsbeleid en inzet van reserve markttaken.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
47
Risico
Oorzaak
Inkomsten
Frictiekosten als gevolg van de vermindering van de gemeentelijke opdrachten / afname van plustaken
Kans %
Maximaal Verwacht Verwacht Toelichting risico risico risico (x € 1.000) (x € 1.000) (x € 1.000) 2023 2024
70%
1.000
400
700 Dit zijn de aanvullende opdrachten (die niet via het basispakket lopen). Het staat de gemeente vrij of zij extra diensten wil afnemen bij de GGD. Gezien de financiele uitdagingen van de gemeenten heeft de GGD aangeboden aan deze specifieke gemeenten om de mogelijkheden tot bezuinigingen te zoeken in relatie tot de plustaken. De kans wordt groter dat gemeenten hier gebruik van gaan maken. Uitdaging wordt groter in sociaal domein en kan effect hebben op financien plustaken.
Meer werken met flexcontracten of alternatieve opbrengsten zoeken. Daarnaast door samenwerkings overeenkomsten af te spreken kunnen we ruim jaar van te voren ervoor zorgen dat frictie minder een groot knelpunt wordt.
5%
250
13
13 Frictiekosten gemeentelijke bijdrage a.g.v. vermindering van 0-4 jarigen is kleiner geworden. In 2024 is o.a. 0-4 jarigen Breda toegevoegd aan onze dienstverlening.
Risico korte termijn is erg laag. Geen aanvullende acties t.a.v. mitigeren van risico.
Vermindering van de bekostiging in verhouding tot het vermogen tot aanpassen van de vaste kosten.
Frictiekosten als gevolg van de vermindering van de gemeentelijke bijdrage voor JGZ 0-4.
Mitigeren van risico
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.
Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
48
Oorzaak
Kans %
Frictiekosten als gevolg van de afbouw van subsidie inkomsten of -projecten.
Vermindering van de bekostiging in verhouding tot het vermogen tot aanpassen van de vaste kosten.
35%
Inkomsten
Risico
Maximaal Verwacht Verwacht Toelichting risico risico risico (x € 1.000) (x € 1.000) (x € 1.000) 2023 2024 830
291
Mitigeren van risico
291 Sinds 2023 is er een substantiele toename van landelijke SPUK regelingen (waaronder Covid en Versterking Pandemische Paraatheid). Er zijn onzekerheden rondom duur van deze subsidies. Mogelijkheid dat we met achterblijvende kosten (incidenteel/structureel) blijven zitten a.g.v. afbouw van covid is sterk toegenomen. Naast fragiliteit van tijdelijke Covid regelingen houden we onze inkomsten op specifieke markttaken sterk in de gaten zoals team onderzoek.
Op zoek naar alternatieve financieringsbronnen, begeiden van personeel naar ander werk, werken met flexibel personeel.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
49
Inkomsten Aansprakelijkheid
Risico
Oorzaak
Kans %
Maximaal Verwacht Verwacht Toelichting risico risico risico (x € 1.000) (x € 1.000) (x € 1.000) 2023 2024
Mitigeren van risico
Fluctaties inkomsten Reizigerszorg
Vermindering van de bekostiging in verhouding tot het vermogen tot aanpassen van de vaste kosten.
25%
400
120
100 In 2023 hebben we een lichte daling in opbrengsten gerealiseerd binnen reizigerszorg. Dit had deels te maken met onze beschikbare formatie. Formatie is in 2024 weer op orde gebracht. Wij zien hierover een groei in 2024.
Financiele risico’s kunnen voor korte-midden lange termijn gemitigeerd worden door reserve markttaken.
Verant woording rechtmatigheid uitvoering van regelingen penvoerder- schappen.
Als penvoerder is de GGD in de meeste gevallen aansprakelijk voor een correcte verantwoording en op de rechtmatigheid van binnen het penvoerderschap bestede middelen. Ook voor participerende partners.
10%
485
49
49 Voor verschillende partnerschappen hebben wij o.a. de regie op penvoering. Wij hebben geen signalen dat we hier grote risico’s in lopen.
Geen actie nodig
Betalen Voor het (netto) rendabele vennootschaps- gedeelte van de markttaken belasting is de GGD VPB-plichtig. overheidsbedrijven
100%
0
0
0 VPB moet betaald worden als er op bepaalde activiteiten winst wordt behaald. Dit is geen risico maar een verplichting. Er is een voorziening voor opgenomen in de balans. Jaarlijks toetsen wij onze VPB plicht.
Geen actie nodig
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
50
Oorzaak
Gezamenlijke dossiervoering Kidos met 3 organisaties kan niet meer onder huidige privacy regels.
Er is geen juridische basis om als 3 JGZ-organisaties samen 1 dossier te voeren. Er wordt een analyse uitgevoerd wat de ontvlechting financieel gaat betekenen. Analyse is inmiddels uitgevoerd. Jong JGZ heeft enkel een raadpleegfunctie voor historie. TWB en GGD kunnen nog steeds gebruik maken van Kidos, echter ieder enkel gegevens raadplegen vanuit eigen entiteit.
0%
0
180
Tariefsdaling op de uitvoering iJGZ door GGD
De uitvoering van het nieuwe basispakket in JGZ voor die gemeenten waar de GGD deze verzorgt van 0-18, gaat gepaard met een efficiëncy afspraak, die door de integrale uitvoering moet worden gerealiseerd.
0%
400
0
Primaire taken
Risico
Kans %
Maximaal Verwacht Verwacht Toelichting risico risico risico (x € 1.000) (x € 1.000) (x € 1.000) 2023 2024
Mitigeren van risico
0 Ontvlechting is succesvol afgerond. Er worden geen kosten meer verwacht.
Rol bestuur & management
0 Regulier bedrijfsvoeringsrisico
Verantwoordelijkheid sectormanagement.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
51
Oorzaak
Kans %
Crisisondersteuning (niet GHOR)
Casuïstiek van de opschaling en inzet rondom campinginterventies heeft laten zien dat er in het verlengde van reguliere GGD-taken ook een crisis situatie kan ontstaan, waarin normale capaciteit niet toereikend is. Ook in 2023 is er vaker beroep gedaan op de organisatie. Om voldoende capaciteit te houden ook in de toekomst zal de vergoedingsregeling uitgebreid worden.
30%
500
125
150 We zien dat we vaker en langer een beroep moeten doen op ons personeel voor verschillende crisisdiensten en momenten. Om de betrokkenheid te behouden worden de uren van de medewerkers gecompenseerd. Hierover hebben wij eerder het bestuur geinformeerd.
Vergoeding aanvullende kosten mogen conform bestuursbesluit onttrokken worden uit bestemmingsreserve infectieziektebestrijding.
Arrestantenzorg
De politie voert een marktverkenning uit om de arrestantenzorg aan te besteden.
50%
250
80
125 Iedere GGD maakt obv de landelijke kostprijsberekeningen individuele afspraken met de politie.
GGD heeft samen met een marktpartij ingeschreven op deze aanbesteding.
Aansprakelijkheids risico’s (o.a. juridische aansprakelijkheid)
Inlenersaansprakelijkheid, aanbesteding, datalek.
20%
500
50
100 Dit is een risico die jaarlijks terugkeert.
Geen garantie maar ondersteuning op inkoop vanuit professionele team. Ook blijvende aandacht aan IB.
Bedrijfsvoering
Primaire taken
Risico
Maximaal Verwacht Verwacht Toelichting risico risico risico (x € 1.000) (x € 1.000) (x € 1.000) 2023 2024
Mitigeren van risico
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
52
Oorzaak
Kans %
Kostenstijgingen actualisatie functieboek
De GGD West-Brabant heeft het afgelopen jaar haar functieboek herijkt en de medewerkers opnieuw ingeschaald, conform de HR21 methodiek. Het herijken van het functieboek heeft ervoor gezorgd dat een aantal functies naar boven is bijgesteld en de personeelskosten voor de GGD daardoor de komende jaren toenemen (los van andere ontwikkelingen). De GGD heeft drie jaar nodig om deze ontwikkeling met ombuigingen, natuurlijk verloopt etc. zelf te kunnen opvangen.
75%
225
0
169 Dit traject is afrondende fase. We hebben de kostenstijging nagenoeg volledig gekwantificeerd en houden rekening met een aantal scenario’s. Op welke wijze we deze kostenstijging gaan absorberen heeft te maken met o.a. tempo waarin functiedifferentiatie toegepast kan worden.
Toepassing functiedifferentiatie. Tempo wordt o.a. ook bepaald door strategische personeelsplanning.
Toenemende compliance eisen (AVG)
Maximale boete bij niet voldoen aan AVG eisen.
10%
700
105
70 AVG 2% van de omzet (verhoogd naar 30% gezien ervaringen en stijging activiteiten covid-19). Kans is lager geworden i.v.m. onze investering in het IB- beleid.
Blijvend uitvoering geven aan eerdere implementatie AVG PvA.
Bedrijfsvoering
Risico
Maximaal Verwacht Verwacht Toelichting risico risico risico (x € 1.000) (x € 1.000) (x € 1.000) 2023 2024
Mitigeren van risico
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
53
Bedrijfsvoering
Risico
Oorzaak
Kans %
Maximaal Verwacht Verwacht Toelichting risico risico risico (x € 1.000) (x € 1.000) (x € 1.000) 2023 2024
Mitigeren van risico
Hoger kostenniveau HSC; GGD WestBrabant heeft invloed op kostenniveau HSC maar heeft hierin te maken met andere partners.
HSC zit in een fase van aanpassing en verhoging van productiviteit en kwaliteit. Daarbij beschikt HSC niet over reserves of risicomiddelen.
25%
300
15
75 In 2025 is sprake van een kostenstijging binnen HSC a.g.v. hogere licentiekosten. HSC heeft een bezuinigingsopdracht van 4% om de kostenstijging te kunnen absorberen.
Afhankelijkheid van ICT in relatie tot continuiteit van de uitvoering.
Door toenemend belang voor de bedrijfsvoering en door het steeds opener karakter van ICT, is de continuïteit van bedrijfsprocessen in zeer hoge mate afhankelijk van de juiste en betrouwbare beschikbaarheid van ICT. Daarnaast kan stroomuitval o.i.d. direct gevolg hebben voor de voorraad vaccinaties.
5%
147
7
7 10% vd loonkosten van 1 dag Geen actie, veelal externe en 65k voorraad op 3 locaties. oorzaken
Via controllersoverleg en stuurgroep strategische samenwerking invloed op beleid HSC
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
54
Bedrijfsvoering
Risico
Oorzaak
Huurdersrisico
Deel van het pand aan de Doornboslaan wordt verhuurd. Als huurder opzegt vallen inkomsten weg.
0%
150
300
0 Sinds december 2024 hebben we een nieuwe huurder voor de vierde etage aan de Doornboslaan. Huur loopt voor 2 jaar. Naar verwachting zal de huurder na deze periode pand verlaten i.v.m. afloop van een project. Het is lastig gebleken om een huurder te vinden na vertrek van de Veiligheidsregio.
Herijken huisvestingsvisie en/of op zoek naar nieuwe huurder
Hoofdkantoorkosten
Wij zien substantiële stijgingen voor onze huisvestingskosten. In het kader van bezuinigingen van 4% zullen wij ons maximaal inspannen om deze kostenstijging zelfstandig te absorberen. Dit willen we doen o.a. door actualisatie van onze huisvestingsvisie.
50%
250
PM
125 2028 reservering huisvesting leeg. Per 2025 moet er structureel evenwicht zijn.
Actie vervroegd door gesprekken met provincie. Per 2025 moet er structurele dekking zijn voor hoofdkantoor
Mobiliteit personeel
Gevolgen .
50%
506
354
253 Voorzichtige inschatting van gemiddelde mobiliteit. Kan fluctueren i.v.m. trapje op trapje af traject GGD WB.
Te voorzien als het concreet wordt
8.643
3.161
Totaal
Kans %
Maximaal Verwacht Verwacht Toelichting risico risico risico (x € 1.000) (x € 1.000) (x € 1.000) 2023 2024
Mitigeren van risico
3.188
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.
Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
55
2. Onderhoud kapitaalgoederen
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
56
Om de vereiste kwaliteit in ons werk te leveren, moeten we over adequate
Vergroening terrein Doornboslaan
huisvesting beschikken en is het van belang dat de waarde van onze gebouwen
Niet alleen het pand, maar ook het terrein op de Doornboslaan heeft aandacht
op peil blijft. Die waarde hangt mede samen met de aantrekkelijkheid van
gehad in 2024. Diverse tegels zijn vervangen voor planten en bloemen,
zowel de gebouwen zelf als hun omgeving. Op basis van planmatig beheer met
voorzieningen voor bijen, insecten en vogelhuisjes. Er is gekozen voor een
een meerjaren-onderhoudsplanning (MJOP) wordt de waarde van de locaties in
diversiteit in bloemen, zintuigprikkelende planten en lage fruitbomen. Hiermee
stand gehouden en biedt inzicht voor strategische vraagstukken.
laten we de voordelen van groen zien: verkoeling, waterberging, stimuleren
In 2024 hebben we het onderhoud op alle locaties laten inventariseren met als
van biodiversiteit en een prettige, gezonde omgeving. Met deze vergroening
resultaat een meerjaren-onderhoudsplanning voor een periode van 40 jaar.
straalt de GGD uit wat we uitdragen, namelijk een gezonde, groene
Daarbij is de vertaling gemaakt naar het jaarlijks preventief onderhoud en op
leefomgeving.
basis daarvan een prognose van het te verwachten correctief onderhoud. Met de vaste onderhoudspartijen zijn procesafspraken gemaakt om jaarlijks de uitvoeringsplanning na te komen. Naar aanleiding van de actualisatie van het MJOP is op locatie Doornboslaan divers groot onderhoud uitgevoerd aan de klimaatinstallatie en de drinkwaterinstallatie. Zo houden we het binnenklimaat voor alle gebruikers gezond en veilig. Tevens is op alle etages de verlichting vervangen door LED verlichting. In 2025 wordt het MJOP verder doorontwikkeld naar een duurzaam MJOP. Daarnaast zijn voor alle andere locaties de lopende huurcontracten geïnventariseerd, geactualiseerd in het contractbeheersysteem en zijn de financiële verplichtingen gecontroleerd.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
57
3. Paragraaf financiering 3.1
Liquiditeitsbeheer
3.2
Kasgeldlimiet
3.3
Renterisico vaste schulden (zie bijlage 3: Staat van langlopende leningen)
3.4
Vermogensstructuur en financiering (GGD)
3.5
Rentetoerekening
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
58
3.1 Liquiditeitsbeheer Het werkkapitaalbeslag wordt zoveel mogelijk beperkt door een snelle facturering. De gemeentelijke bijdrage en de dienstverlening aan derden worden zoveel mogelijk vooraf en per kwartaal gefactureerd. De bankstand ultimo 2024 bedraagt € 33.000. Daarnaast staat eind 2024 € 9.534.122 op schatkistbankieren.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
59
3.2 Kasgeldlimiet De toegestane kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van de jaarbegroting 2024 (zijnde € 35.498.000) wat resulteert in een bedrag van € 2.911.000. GGD West-Brabant blijft ruim binnen de toegestane kasgeldlimiet. In duizenden euro’s
2024 Kwartaal 1 1 Vlottende schuld
2 Vlottende middelen
3N etto vlottende schuld (+) danwel netto vlottende middelen (-)
4G emiddelde netto vlottende schuld (+) danwel netto vlottende middelen (-) 5 kasgeldlimiet 6a R uimte onder kasgeldlimiet (5-4) 6b O verschrijding van de kasgeldlimiet (4-5) 7 Begrotingstotaal
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
1
0
4
0
7
0
10
0
2
0
5
0
8
0
11
0
3
0
6
0
9
0
12
0
1
12.370
4
14.131
7
18.949
10
15.567
2
13.713
5
15.112
8
16.930
11
12.137
3
11.357
6
14.118
9
17.744
12
9.571
1
-12.370
4
-14.131
7
-18.949
10
-15.567
2
-13.713
5
-15.112
8
-16.930
11
-12.137
3
-11.357
6
-14.118
9
-17.744
12
-9.571
-12.480
-14.454
-17.874
-12.425
2.911
2.911
2.911
2.911
15.391
17.365
20.785
15.336
-
-
-
-
35.498
8 Percentage regeling
8,2%
9 Kasgeldlimiet
2.911
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.
Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
60
3.3 Renterisico vaste schulden
(zie bijlage 3: Staat van langlopende leningen)
Ter financiering van de nieuwe huisvesting zijn in 2007 de volgende leningen afgesloten voor een totaalbedrag van € 8,5 miljoen op basis van liquiditeitsprognoses voor de korte en voor de lange termijn. Voor de inbouw van het nieuwe pand ad € 2 miljoen is een lening aangetrokken voor de periode van 20 jaar en voor het gebouw van 30 jaar (aflossing in 40 jaar: restant schuld € 1.625.000 na 30 jaar).
Omschrijving
Lening nummer
Ingangs datum
Looptijd
Rente
Hoofdsom €
BNG Lening
401022214
16-10-2006
Tot 01-07-2028
4,20%
2.000.000
BNG Lening
401022215
02-07-2007
Tot 01-07-2038
4,31%
3.500.000
01-10-2007
Tot 01-07-2038
4,31%
3.000.000
De renterisiconorm is vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal 2024 (wet Fido).
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
61
3.4 Vermogensstructuur en financiering GGD De GGD West-Brabant streeft ernaar om de vaste activa te financieren met lang beschikbaar vermogen. Ultimo 2024 worden de vaste activa ad € 8,2 miljoen als volgt gefinancierd. In duizenden euro’s
Boekwaarde 31-12-2024
Boekwaarde 31-12-2023
Verschil
8.232
8.377
-145
Eigen vermogen
7.176
6.664
512
Voorzieningen
1.467
685
782
Langlopende schulden
4.300
4.563
-263
12.943
11.912
1.031
Materiele vaste activa
Financiering
Financiering op lange termijn
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
62
3.5 Rentetoerekening De rentekosten dienen te worden toegerekend aan de taakvelden. De rentelasten hebben volledig betrekking op de aanschaf van het pand te Breda. Derhalve zijn de rentelasten volledig toegerekend aan het taakveld overhead. Het renteresultaat op het taakveld treasury betreft de ontvangen rentebaten over 2024. In duizenden euro’s
Renteschema
in €
a. D e externe rentelasten over de korte en lange termijn financiering
-190.492
b. de externe rentebaten (idem)
552.074
Saldo Rente lasten en rentebaten
361.582
c1. De rente die aan de grondexploitatie MOET worden doorberekend
-
c2. D e rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld MOET worden toegerekend
190.492
c3. De rentebaat van door verstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (= projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld MOET worden toegerekend
-
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente
190.492
d1. Rente over eigen vermogen
-
d2. Rente over voorzieningen
-
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente e. D e aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)
f. Rente resultaat op het taakveld Treasury
190.492 -
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN
552.074
Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
63
4. Paragraaf bedrijfsvoering 4.1
Het Service Centrum
4.2
Huisvesting en locaties
4.3
Inkoop
4.4
Informatiebeheer
4.5
Gegevensbescherming met informatiebeveiliging
4.6
Organisatie en medewerkers
4.7
Kwaliteit
4.8
Rechtmatigheidsverantwoording VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.
Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
64
4.1 Het Service Centrum Het Servicecentrum (HSC) is een samenwerkingsverband tussen de GGD West-Brabant, de GGD Hart voor Brabant, de RAV Brabant Midden-West-Noord en de GGD Noord- en Oost-Gelderland met als doel het samen uitvoeren van ondersteunende diensten, zoals financiën, automatisering en personeelszaken. Deze samenwerking is geregeld in een overeenkomst ‘kosten voor gemene rekening’; er gelden daarmee vaste verdeelsleutels voor het kostenaandeel voor GGD West-Brabant. HSC wordt aangestuurd door de directeuren van de deelnemende gemeenschappelijke regeling. De GGD Hart voor Brabant is penvoerder en heeft voor HSC een aparte administratie ingericht. De financiën van HSC zijn daarmee onderdeel van de jaarrekening van de GGD Hart voor Brabant. In de jaarrekening van GGD West-Brabant worden de personeelskosten van HSC verantwoord onder ‘personeelskosten’ (medewerkers met een arbeidscontract bij GGD WB) en alle overige kosten onder ‘materiele kosten’.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
65
4.2 Huisvesting en locaties Het aantal locaties in 2024 is ten opzichte van 2023 gestegen van 23 naar 27.
Huisvesting Jeugdgezondheidszorg 0-4 jaar Breda
Herhuisvestingsprojecten Uitgevoerd in 2024: •
In opdracht van de gemeente Breda heeft GGD West-Brabant per 1 januari
In februari 2024 heeft geplande herhuisvesting voor locatie Made in de St. Bernarduskerk plaatsgevonden.
2024 de werkzaamheden Jeugdgezondheidzorg Breda 0 tot 4 jaar in uitvoering. Eind 2023 en begin 2024 zijn hiervoor 3 nieuwe externe locaties
Andere projecten welke aandacht hebben gehad in 2024 en doorlopen in 2025
geopend; locatie Mathenessestraat (Zuidoost-Breda), ruimte in Huis van de
e.v. zijn:
Heuvel (Zuidwest-Breda) en locatie de Voorerf (Noordwest-Breda). Een vierde
•
Herhuisvesting locatie Hoeven in het nieuwe Dorpshuis Hoeven;
locatie is geopend middels aanpassingen op de begane grond van locatie
•
Herhuisvesting locatie Chaam in Kind Centrum Chaam;
Doornboslaan (Noordoost-Breda).
•
Herhuisvesting locatie Almkerk in MFA Hart van Almkerk;
•
Herhuisvesting locatie De Ontdekking in Oosterhout in de nieuwbouw De
De nieuwe locaties in Breda hebben net als alle andere GGD-locaties in West-Brabant de thema’s safari en bewegen. De beweegspiegel en een interactieve vloersticker geven kinderen een leuke bezigheid, maar ook een
Ontdekking; •
Herhuisvesting locatie Zundert in Kind Centrum Zundert.
aanknopingspunt voor medewerkers om met ouders in gesprek te gaan over
Nieuw functioneel en ruimtelijk programma van eisen
het belang van bewegen.
In relatie tot deze projecten is het functioneel en ruimtelijk programma van eisen voor onderzoeklocaties herzien. Afronding en vaststelling staat gepland voor 2025.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
66
4.3 Inkoop In 2024 heeft de organisatie de beheersing op rechtmatigheid voortgezet.
Bij lopende aanbestedingen is gekeken naar eventuele extra eisen rondom
De organisatie is doorgegaan om maatregelen te treffen die ons duurzaam
duurzaamheid. Zo hebben we bij de aanbesteding voor elektriciteit gekozen
ondersteunen om aan de eisen van rechtmatigheid en getrouwheid te voldoen.
voor 100% duurzame elektriciteit (ingangsdatum 2025), hebben we bij
Een aantal voorbeelden van deze genomen maatregelen is: periodieke
de aanbesteding voor medische ge- en verbruiksartikelen en kalibratie
overleggen met keybestellers, presentaties aan (nieuwe) keybestellers over
gestuurd op het minimaliseren van transportbewegingen en gegund op de
het inkoopproces, P2P overleggen, klankbordgroep medische materialen,
duurzaamheidsaspecten transport, producten en Personeel & Organisatie,
periodieke overleggen met team Finance en Control, locatiedagen inkoopteam
hebben we bij de aanbesteding voor arbodienstverlening ingestoken op
binnen onze organisatie, verbetering van contractmanagementproces
een duurzame samenwerkingsrelatie met als doel dat onze medewerkers
en bijbehorende systemen, optimaliseren leveranciersbeoordeling,
prettig en vitaal (blijven) werken en hebben we bij de aanbesteding voor
nauwere samenwerking met GGD Hart voor Brabant, optimaliseren
kantoorartikelen opgenomen dat er een minimale bestelhoeveelheid geldt om
prestatieverklaringen en vooral stuurinformatie op onrechtmatigheid door het
het aantal transportbewegingen te minimaliseren, dat de milieucriteria voor
(door)ontwikkelen van dashboards, catalogussen voor inkopen en presentaties
het maatschappelijk verantwoord inkopen van kantoorartikelen in acht dienen
over rechtmatigheid van inkopen. Daarnaast is in 2024 het geactualiseerd
te worden genomen, dat er minimaal 5% aan social return dient te worden
Inkoopbeleid in werking getreden.
toegepast en is gegund op extra duurzaamheidstoepassingen bij de opdracht waaronder in ieder geval circulariteit.
Duurzaamheid Onze organisatie heeft in 2024 de Green Deal ondertekend. Naar aanleiding
Ook heeft onze organisatie het besluit genomen om het wagenpark te gaan
daarvan wordt bij elke aanbesteding vooraf schriftelijk vastgelegd of de
vervangen door volledig elektrische voertuigen en is in 2024 het terrein van
levering/dienst/werk duurzaam kan worden ingekocht en zo ja, welke
onze locatie Doornboslaan 225-227 vergroend.
duurzaamheidsaspecten op welke wijze worden meegenomen. Het contractbeheersysteem is dusdanig uitgebreid dat de voorgaande informatie daarin bij het contract kan worden opgenomen.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.
Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
67
4.4 Informatiebeheer Op de inrichting van het archief- en informatiebeheer van GGD West-Brabant
Digitaal archief
is de Archiefwet 1995 van toepassing. Er is een nieuwe Archiefwet voorzien,
Voor het op orde brengen en houden van de digitale archiefbescheiden, is
waarvan de inwerkingtreding op dit moment wordt verwacht op 1 januari
in 2022 het programma ‘Informatiehuishouding in control’ uitgevoerd. Dit
2026. Het doel van archief- en informatiebeheer is het duurzaam toegankelijk
programma betrof vier projecten: (1) veilig opslaan, delen en archiveren
maken en houden van informatie. Daarvan maken ook deel uit: het vernietigen
in relevante applicaties door iedere medewerker, (2) slim verhuizen van
van informatie die niet langer nodig is voor toekomstig gebruik en het tijdig
netwerkschijven naar M365 applicaties, (3) veiligstellen van de informatie
overbrengen van bewaararchief. Met een goed archief- en informatiebeheer
en bestanden in de Corona hotspot, en (4) het herstarten van het
wordt de bedrijfsvoering ondersteund en worden risico’s beheerst. Voor GGD
archiveringsproces. Het doel van het programma en de daaruit voortkomende
West-Brabant wordt het archief- en informatiebeheer verzorgd door Team
actiepunten van ‘Informatiehuishouding in control’ was het borgen van de
Informatiebeheer van Het Service Centrum.
kwaliteit van het archief- en informatiebeheer, waardoor mogelijke risico’s en tekortkomingen zoveel mogelijk zouden worden beperkt. In vervolg op het
In de afgelopen jaren zijn er grote stappen gemaakt in het op orde brengen en
programma ‘Informatiehuishouding in control’ zal de komende tijd het verder
houden van het archief- en informatiebeheer. Dit betreft zowel het papieren
ontwikkelen van het digitale archief op de agenda staan. Met daarnaast de
als het digitale archief van de organisatie.
duurzaamheidsambitie van de GGD is het ook van belang dat de GGD in de komende jaren hier extra op zal gaan investeren i.r.t. haar werknemers. De
Papieren archief
opschoning van archiefonderdelen is ook bij een digitaal archief van groot
In 2023 heeft het ompakken van het papieren archief plaatsgevonden.
belang.
Aan het opstellen van de beschrijvende inventaris hiervan wordt gewerkt. Zodra de beschrijvende inventaris gereed is, zullen de papieren archieven worden overgebracht naar de betrokken archiefinstellingen: het Stadsarchief ’s-Hertogenbosch en het Stadsarchief Breda.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
68
Audits Medio 2023 is gestart met het voeren van periodieke auditgesprekken, met als doel het borgen van de kwaliteit van het archief- en informatiebeheer. Tijdens de audits worden onder andere de volgende onderwerpen besproken: beleid- en werkafspraken, archivering, informatieveiligheid en vindbaarheid van documenten. Het afgelopen jaar is gebleken dat de audits positief worden ontvangen door de medewerkers van de organisatie, dat er steeds meer en beter wordt gearchiveerd en dat er door de audits meer bewustzijn wordt gecreëerd van het belang van archief- en informatiebeheer. De verslaglegging van de audits worden op de auditsite van de organisatie geplaatst. Leidinggevenden en de portefeuillehouder informatiebeheer worden op de hoogte gehouden van de stand van zaken en de voortgang.
Toezicht Eenmaal per twee jaar vindt toetsing van het archief- en informatiebeheer van GGD West-Brabant plaats door de toezichthouder, de archivaris van de gemeente Breda. Daarnaast valt GGD West-Brabant onder het Interbestuurlijk Toezicht (IBT) van de Provincie Noord-Brabant. In het najaar van 2024 heeft het IBT geconstateerd dat het aangeleverde overzicht archiefbescheiden zodanig actueel, logisch samenhangend en compleet is dat GGD West-Brabant hierin de komende jaren geen inzicht meer hoeft te verschaffen.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
69
4.5 Gegevensbescherming met informatiebeveiliging Sinds 2024 is GGD West-Brabant gecertificeerd volgens de NEN7510-norm. Hiermee toont de organisatie aan dat zij de informatiebeveiliging adequaat beheerst. Sinds april heeft de organisatie tevens besloten een vaste Chief Information Security Officer (CISO) aan te stellen, die ervoor zal zorgen dat de informatiebeveiliging op een hoog niveau geborgd blijft. Daarnaast heeft GGD West-Brabant de eerste stappen gezet met betrekking tot de nieuwe NIS2-richtlijn, die in 2025 wettelijk verplicht wordt. Er is een scope bepaald waaruit blijkt dat wij reeds voor circa 80% voldoen aan de nieuwe NIS2-richtlijn, dankzij de NEN7510-certificering. GGD West-Brabant werkt nauw samen met landelijke GGD’en om op deze manier optimale resultaten te behalen en voortdurend op de hoogte te blijven van de laatste ontwikkelingen. Tot slot heeft GGD West-Brabant de afgelopen jaren aanzienlijk geïnvesteerd in het digitaal bewustzijn van medewerkers door middel van diverse campagnes.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
70
4.6 Organisatie en medewerkers Het personele jaarverslag is te lezen in bijlage 1.6. Hierin is het verloop van de bezetting te lezen, de in- en uitstroom, het verzuim en het gebruik van de vertrouwenspersoon. De personeelsbezetting laat een lichte stijging zien in het aantal medewerkers en formatie, waarbij vooral het aandeel deeltijdmedewerkers is toegenomen. Op 31 december 2024 had de GGD 370 medewerkers (281,8 fte). De instroom en uitstroom zijn in balans, al wordt er op termijn een grotere uitstroom verwacht door de vergrijzing binnen de organisatie. Het ziekteverzuim is gedaald ten opzichte van 2023, maar langdurig verzuim blijft een aandachtspunt. De invoering van de MIM-procedure heeft geleid tot een gestructureerde aanpak van incidentmeldingen, en de vertrouwenspersoon wordt goed gevonden door medewerkers.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
71
4.7 Kwaliteit Continu verbeteren is onderdeel van onze manier van werken en is
een gesprek op maat gevoerd. Dit heeft het effect gehad dat in het verdere
daarmee een belangrijke pijler in het bevorderen van de kwaliteit van onze
jaar geen klachten over bereikbaarheid JGZ Breda meer zijn binnengekomen.
dienstverlening. We zijn continu in beweging en willen daarmee blijven aansluiten bij onze klanten, de maatschappij en relevante wet- en regelgeving.
Verder is het voor sommige mensen niet altijd duidelijk waar de priklocatie is
Een aantal processen op basis waarvan wij continu verbeteren lichten we
voor de Corona prik. Ook deze klachten zijn opgepakt door contact te leggen.
hieronder toe.
Klachten gaan vaker dan vroeger over het onderwerp privacy. In de JGZ kan dat betrekking hebben op het inzien van dossiers en het verkrijgen van een
Klachten
uitdraai van het dossier, op een priklocatie kan het gaan over het gebouw en
In 2024 is de klachtenregeling doorontwikkeld, aangepast en geschreven
hoe dicht mensen bij elkaar zitten.
vanuit het perspectief van de klant (B2 Niveau). Daarnaast is in het proces “uiting van ontevredenheid” toegevoegd en is de positie van
Wanneer een klacht wordt ingediend, wordt deze door de Klachtenfunctionaris
Klachtenfunctionaris als onafhankelijke functionaris benoemd. Verder is
in ontvangst genomen. Vervolgens laat de Klachtenfunctionaris aan de klager
aandacht besteed aan de termijnen van de klachtafhandeling en wat er gedaan
weten dat de klacht in goede orde is ontvangen en dat het desbetreffende
moet worden wanneer de wettelijke termijn van de afhandeling van de klacht
team de klacht zal oppakken en contact op zal nemen met de klager. Op deze
overschreden dreigt te worden. In 2024 zijn op 1 klacht na alle termijnen
manier weet de klant dat zijn of haar klacht de aandacht heeft. Tijdens dit
behaald.
contact wordt de klacht besproken en naar een passende oplossing gezocht. Wanneer de klacht afgerond is, krijgt de klant hier een bevestiging van via de
In totaal zijn er in 2024 77 klachten ingediend. De aard van de meest voorkomende klachten heeft te maken met de bereikbaarheid. Dit heeft
e-mail.
voor een groot gedeelte te maken met de opstart van de spreekuren
Meldingen van (bijna) incidenten
dienstverlening JGZ 0-4 jaar in Breda. Om deze klachten goed op te pakken
Om te leren van (bijna-) medische incidenten/ fouten hanteren wij een interne
heeft de manager met iedere ouder die hier een klacht over heeft ingediend
procedure die gebaseerd is op de Wet Kwaliteit, Klachten, Geschillen Zorg VOOR WAARMERKINGS-
DOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
72
(Wkkgz). Alle medewerkers kunnen een (bijna-) incident melden, waarna
in een uitgebreide steekproef wordt getoetst op alle onderdelen van de
gestructureerd onderzoek wordt gedaan middels de PRISMA light-methodiek.
kwaliteitsnorm. GGD West-Brabant heeft op basis van dit onderzoek opnieuw
In deze methodiek gaat het nadrukkelijk niet om het aanwijzen van een
het kwaliteitscertificaat ontvangen met een geldigheid tot medio 2027.
schuldige, maar om de kern van wat en waardoor het niet goed is gegaan. Zijn
CIIO heeft geconstateerd dat het fundament van het managementsysteem
de kernoorzaken naar boven gekomen, dan worden er verbetermaatregelen
op orde is, dat er veel aandacht is voor medische borging en dat de teams
ingezet om de kans op herhaling van een vergelijkbaar incident in het vervolg
een goed reflectief vermogen hebben. Daarnaast heeft CIIO één afwijking
te minimaliseren. In 2024 werden in totaal 88 (bijna-) incidenten gemeld. Dit
geconstateerd, betreffende de Arbo- en BHV-organisatie. Betrokken teams
betreft een lichte toename in (bijna-) incidenten ten opzichte van 2023. Het
binnen de GGD zijn met de bevindingen aan de slag gegaan om deze afwijking
verhoogde meldingsbewustzijn is verhoogd, wat de stijging aan MIC-meldingen
tijdens een volgend onderzoek te laten opheffen. Met als doel een gezonde en
verklaart. Er hebben zich geen cliëntgebonden calamiteiten voorgedaan in
veilige werkomgeving voor alle medewerkers van GGD West-Brabant.
2024. Naast de energie die is gestoken in het analyseren en verbeteren o.b.v. deze meldingen, is er ook gewerkt aan het proces zelf. Binnen ieder team
Klantbeleving
zijn er afspraken over welke collega dergelijke onderzoeken uitvoert. Deze
We voeren klantbelevingsonderzoeken periodiek uit.
groep GGD-medewerkers is PRISMA light geschoold. Het digitale meld- en
Klantbelevingsonderzoeken geven ons inzicht in waar onze klanten tevreden
onderzoeksproces in de applicatie Zenya werkt ondersteunend.
over zijn en waar onze verbetermogelijkheden liggen. We werken er continu
Externe audit op kwaliteitsnorm De Maatstaf/ISO9001
aan om onze dienstverlening te verbeteren waar nodig en noodzakelijk. Daarnaast voeren we deze ook gericht uit om zicht te krijgen op ervaringen
Naast interne auditrondes laten wij ons kwaliteitsmanagementsysteem
in getroffen verbeterpunten. In 2024 zijn de teams verdeeld in clusters. Dit
jaarlijks in een externe audit toetsen aan de geaccrediteerde kwaliteitsnorm
heeft geholpen in zicht krijgen op wie de klant precies voor ons is. Afhankelijk
De CIIO Maatstaf (gebaseerd op de internationale kwaliteitsnorm ISO 9001).
van de klant (of samenwerkingspartner) wordt een dergelijk onderzoek
De auditgesprekken beslaan een dwarsdoorsnede van de hele organisatie
verschillend uitgevoerd: direct na het afsluiten van de dienstverlening of
en worden door de auditoren van CIIO waarderend ingestoken. In het
periodiek, bijvoorbeeld aan het einde van het jaar, middels enquêtes of
voorjaar van 2024 heeft deze audit opnieuw plaatsgevonden. Het betrof
evaluatiegesprekken. Binnen de sector Jeugdgezondheidszorg is bijvoorbeeld
een regulier vervolgonderzoek: een uitgebreid onderzoek waarbij de GGD
op maat een gericht klantbelevingsonderzoek uitgevoerd in Breda.
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. Vorige
Volgende
Overzicht
09-04-2025 d.d. ...................
Jaarverslag 2024 / GGD West-Brabant
73
4.8 Rechtmatigheidsverantwoording In deze paragraaf bedrijfsvoering worden de geconstateerde
Voorwaardencriterium
afwijkingen (fouten of onduidelijkheden) voortkomend uit de
Het voorwaardencriterium is het criterium van rechtmatigheid, dat betrekking
rechtmatigheidsverantwoording nader toegelicht. Hiervoor wordt de
heeft op de eisen die worden gesteld bij de uitvoering van de financiële
rapporteringstolerantie gehanteerd die vastgesteld is in de financiële
beheershandelingen. De eisen/voorwaarden zijn afkomstig uit diverse wet-
verordening op 11 juli 2024 door het algemeen bestuur. Conform artikel 21 van
en regelgeving en hebben betrekking op aspecten als doelgroep, termijn,
de Financiële verordening legt het dagelijks bestuur verantwoording af in de
grondslag, administratieve bepalingen, normbedragen, bevoegdheden,
paragraaf bedrijfsvoering in het kader van de rechtmatigheidsverantwoording
bewijsstukken, recht, hoogte en duur. Het vastgestelde normenkader ligt ten
en de daaruit voortkomende bevindingen. Naast geconstateerde afwijkingen
grondslag aan het voorwaardencriterium.
rapporteert het dagelijks bestuur oplossingen ter voorkoming van de geconstateerde afwijkingen in de komende jaren. De geconstateerde
Op basis van het voorwaardencriterium zijn er geen afwijkingen geconstateerd
afwijkingen binnen de rechtmatigheidsverantwoording komen voort uit het
(fouten of onduidelijkheden).
voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium.
Begrotingscriterium Het begrotingscriterium is een criterium van rechtmatigheid dat betrekking
Deze verantwoording hanteert de rapporteringstolerantie, omdat alleen de van
heeft op de grenzen van de baten en lasten in de door het algemeen
belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.
bestuur geautoriseerde begroting van exploitatie en investeringskredieten
Deze rapporteringstolerantie is door het algemeen bestuur bepaald en
en de hiermee samenhangende programma’s, waarbinnen de financiële