Beleidsbegroting 2023 VRMWB.pdf

Halderberge

2,65%

2,66%

Hilvarenbeek

1,38%

1,40%

1,87%

In de onderstaande tabel is voor het jaar 2023 de bijdrage per gemeente aan Veiligheidsregio MWB opgenomen, waarbij de wijzigingen met betrekking tot loon- en prijscompensatie en de herijking van de kapitaallasten verwerkt zijn. De intekentaken FLO-overgangsrecht en kazernes zijn in paragraaf 3.3 Financiële positie verder uiteengezet.

In de onderstaande tabel is voor de jaren 2023 tot en met 2026 de bijdrage per gemeente aan Veiligheidsregio MWB opgenomen inclusief de herijking mutatie kapitaallasten en exclusief de intekentaken, waarbij de wijzigingen met betrekking tot loon- en prijscompensatie verwerkt zijn. De effecten van de Cebeon maatstaven uit de toekomstige circulaires zijn hierin niet meegenomen en gaan de gemeentelijke bijdragen beïnvloeden. Gemeentelijke bijdrage excl. Intekentaken

Alphen-Chaam Altena Baarle-Nassau Bergen op Zoom Breda Dongen Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Gilze en Rijen Goirle Halderberge Hilvarenbeek Loon op Zand Moerdijk Oisterwijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Steenbergen Tilburg Waalwijk Woensdrecht Zundert Totaal

Totaal bijdrage Totaal bijdrage Totaal bijdrage Totaal bijdrage 2023 o.b.v. 2024 o.b.v. 2025 o.b.v. 2026 o.b.v. kostenverdeel- kostenverdeel- kostenverdeel- kostenverdeelmodel 2023 model 2023 model 2023 model 2023

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

692.762 3.152.540 526.356 4.094.812 11.457.199 1.371.375 1.587.091 2.411.655 1.219.118 1.510.844 1.224.750 1.856.574 976.667 1.300.878 3.010.596 1.864.047 3.264.605 4.716.372 1.179.556 1.506.807 15.358.569 2.827.627 1.420.099 1.176.887 69.707.788

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

709.320 3.227.891 538.937 4.192.684 11.731.044 1.404.153 1.625.025 2.469.298 1.248.256 1.546.956 1.254.023 1.900.949 1.000.011 1.331.971 3.082.554 1.908.601 3.342.634 4.829.101 1.207.749 1.542.822 15.725.662 2.895.212 1.454.041 1.205.016 71.373.910

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

724.780 3.298.240 550.683 4.284.061 11.986.713 1.434.755 1.660.441 2.523.114 1.275.461 1.580.670 1.281.353 1.942.379 1.021.805 1.361.001 3.149.736 1.950.197 3.415.484 4.934.348 1.234.071 1.576.447 16.068.391 2.958.311 1.485.731 1.231.278 72.929.451

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

745.043 3.390.452 566.079 4.403.834 12.321.836 1.474.868 1.706.864 2.593.655 1.311.120 1.624.862 1.317.177 1.996.684 1.050.373 1.399.051 3.237.796 2.004.720 3.510.974 5.072.301 1.268.573 1.620.521 16.517.629 3.041.019 1.527.269 1.265.702 74.968.402

3.2. Overzicht lasten en baten Onderstaand overzicht geeft inzicht in de baten en de lasten in het meerjarig kader, waarbij de algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting en de mutaties in de reserve apart inzichtelijk zijn gemaakt. Programma Veiligheid (bedragen x 1.000)

Jaarrekening 2021 Lasten

Baten

Begroting 2022 Saldo

Lasten

Baten

Begroting 2023 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Stimuleren redzaamheid in de samenleving

€

447 €

-377 €

70 €

515 €

-528 €

-13 €

542 €

-555 €

-13

Bijdragen aan een veilige leefomgeving

€

7.380 €

-8.555 €

-1.175 €

7.770 €

-8.161 €

-391 €

7.896 €

-8.394 €

-498

Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet €

65.128 €

-70.809 €

-5.681 €

60.071 €

-61.534 €

-1.462 €

69.182 €

-70.325 €

-1.144

Wendbare en duurzame organisatie

€

2.082 €

-10.317 €

-8.235 €

2.489 €

-1.164 €

1.325 €

1.450 €

-1.097 €

354

Algemene Opbrengsten

€

-

-

€

-

€

-

Subtotaal Programma Veiligheid

€

75.038 €

-90.059

€

-15.021

€

70.845 €

Algemene Dekkingsmiddelen

€

455

-437 €

18

€

706 €

-706 €

Overhead

€

13.948 €

-67

€

13.880 €

13.826 €

-11.825 €

2.001 €

13.846 €

Vennootschapsbelasting

€

-

€

-

€

-

-

-

€

-

-

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

€

89.441 €

-90.564

€

-1.123 €

85.378 €

-83.917

€

Stimuleren redzaamheid in de samenleving

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

Bijdragen aan een veilige leefomgeving

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

-

€

€

€

€

-

€

-

€

-71.386

€

-541 € -

€

-

€

79.070 € 463

€

-

€

-

-80.371

€

-1.301

-463 €

-

-12.162

€

1.684

€

-

€

-

1.460 €

93.379 €

-92.996

€

383

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-95 €

-95

€

-

€

-63 €

-63

340 €

340 €

-660 €

-320

-

€

-

€

-

-1.460 €

340

€

-723 €

-383

-

93.719 €

€

€

Mutaties Reserves

Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet €

6.655 €

-7.822 €

-1.167 €

Wendbare en duurzame organisatie

€

1.198 €

-1.737 €

-539 €

Algemene Opbrengsten

€

-

-

Subtotaal mutaties reseves

€

7.853 €

Gerealiseerde resultaat

€

97.294 € -100.123

-1.705 €

-1.365 €

-

€

-

-

-1.706 €

340

€

-1.800 €

-2.829 €

85.718 €

Begroting 2024 Lasten Baten

Saldo

Begroting 2025 Lasten Baten

Saldo

€ € € € €

546 8.007 62.952 1.786 -

€ € € € €

-563 -8.569 -64.388 -1.119 -

€ € € € €

-18 -563 -1.436 666 -

549 8.123 64.160 1.924 -

Subtotaal Programma Veiligheid

€

73.290 €

-74.640

€

Algemene Dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting

€ € €

439 € 13.968 € €

-439 € -12.416 € €

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

€

87.697 €

-87.496

Mutaties Reserves Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet Wendbare en duurzame organisatie Algemene Opbrengsten

€ € € € €

340 -

€ € € € €

-63 -479 -

Subtotaal mutaties reseves

€

340

€

-542 €

Gerealiseerde resultaat

€

88.037 €

Programma Veiligheid (bedragen x 1.000) Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet Wendbare en duurzame organisatie Algemene Opbrengsten

-

€

€

-9.559 €

-88.037

€

€

€

€ € € € €

-571 -8.733 -65.530 -1.141 -

€ € € € €

-22 -610 -1.371 784 -

-1.350 €

74.757 €

-75.975

€

€ 1.552 € €

454 € 14.624 € €

-454 € -12.654 € €

€

202

€

89.834 €

-89.082

€ € € € €

-63 -139 -

€ € € € €

340 -

€ € € € €

-63 -1.029 -

-202 €

340

€

-1.091 €

-

90.174 €

€

€ € € € €

-85.718

€

€

-90.174

€

€

€

-

Begroting 2026 Lasten Baten

Saldo

554 8.243 64.997 2.461 -

€ € € € €

-580 -8.948 -66.839 -1.169 -

€ € € € €

-27 -705 -1.842 1.292 -

-1.218 €

76.254 €

-77.536

€

-1.282

€ 1.970 € €

430 € 14.613 € €

-430 € -12.965 € €

1.648 -

€

751

€

91.298 €

-90.932

€

366

€ € € € €

-63 -689 -

€ € € € €

340 -

€ € € € €

-63 -643 -

€ € € € €

-63 -303 -

-751 €

340

€

-706 €

-366

-

91.638 €

€

€ € € € €

-93.719

€

-91.638

€

-

3.3. Financiële positie Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage Op basis van de vastgestelde financiële uitgangspunten, weergegeven in vorige paragrafen, is een totaaloverzicht van de bijdragen van gemeenten en het financieel meerjarenperspectief opgesteld. Hierin zijn ook de intekentaken opgenomen. Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage Gemeentelijk bijdrage vastgestelde begroting* Aanpassing LPO** Gemeentelijke bijdrage na aanpassing LPO Herijking beleid Haaren IOV-gelden Taakstelling Gemeentelijke bijdrage na aanpassing LPO en herijking beleid Herijking beleid: Mutatie kapitaallasten Gemeentelijke bijdrage na herijking beleid Intekentaken FLO Kazernes Totaal intekentaken Totaal bijdrage gemeenten begroting

Rekening 2021 Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026

€

65.186.379

€

€

3.011.611

€

66.493.040

€

67.498.768

€

69.456.233

€

71.123.182

€

72.844.363

611.736 €

1.957.464

€

1.666.950

€

1.721.181

€

1.762.834

€

68.197.990

€

67.104.776

€

69.456.233

€

71.123.182

€

72.844.363

€

74.607.197

€ € € €

221.400 169.000 -1.704.950

€ € € €

223.438 170.554 -

€ € € €

-

€ € € €

-

€ € € €

-

€ € € €

-

€

66.883.440

€

67.498.768

€

69.456.233

€

71.123.182

€

72.844.363

€

74.607.197

€

-

€

-

€

85.088 €

361.206

€

66.883.440

€

67.498.768

€

€ € €

5.977.879 € 463.639 € 6.441.518 €

2.681.105 € 454.879 € 3.135.984 €

2.932.623 € 458.990 € 3.391.613 €

€

73.324.958

70.634.752

73.099.401

€

€

251.555 € 69.707.788

€

€

250.728 € 71.373.910

€

€

74.968.403

3.118.484 € 98.008 € 3.216.492 €

3.136.072 € 99.675 € 3.235.746 €

2.967.882 101.369 3.069.251

74.590.402

76.165.197

78.037.654

€

72.929.451

€

* De gemeentelijke bijdrage vastgestelde begroting 2023 en verder is inclusief aanpassingen LPO, taakstelling 2021 € 1.704.950 en herijking beleid Haaren (€ 223.438) en IOV-gelden (€ 170.554) in 2022 . ** Aanpassing LPO wordt vanaf 2023 berekend over Gemeentelijke bijdrage na aanpassing LPO en herijking beleid (Haaren en IOV-gelden)

Actualisatie FLO-overgangsrecht Intekentaak FLO

Rekening 2021 Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026

Regionalisering brandweer Bergen op Zoom Breda Roosendaal Tilburg

€ € € €

706.898 2.029.306 829.836 2.411.839

€ € € €

347.570 996.642 408.018 928.875

€ € € €

343.116 1.060.190 402.789 1.126.529

€ € € €

346.418 1.182.431 406.665 1.182.969

€ € € €

367.317 1.214.999 431.199 1.122.557

€ € € €

409.895 1.010.374 481.181 1.066.432

Totaal FLO-intekentaak

€

5.977.879

€

2.681.105

€

2.932.623

€

3.118.484

€

3.136.072

€

2.967.882

Door het eindigen van de levensloopregeling op 1 januari 2022 diende in de kalenderjaren 2019-2021 versneld gespaard te worden om te komen tot een spaarbedrag van 225% van het netto jaarsalaris. De begroting 2022-2025 in ongewijzigd ten opzichte van de beleidsbegroting 2022. In deze begroting is 2026 toegevoegd. Indien een ambtenaar als gevolg van de transitie van de bruto levenslooptegoeden naar het nettospaartegoed of de uitbetaling van de versneld spaarbedragen levensloop in de kalenderjaren 2019, 2020 en 2021 een (nader gedefinieerd) financieel (fiscaal) nadeel heeft ondervonden, is het onder bepaalde voorwaarden mogelijk om hiervoor financiële gecompenseerd te worden. Dit is afhankelijk van wanneer het financiële nadeel wordt ondervonden. Nadere uitwerking van deze regeling volgt in 2022.

Actualisatie kazernes Intekentaak kazernes

Rekening 2021 Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026

Gemeente Bergen op Zoom Moerdijk Waalwijk

€ € €

325.994 € 90.754 € 36.859 €

325.995 € 92.025 € 36.859 €

327.062 € 94.969 € 36.958 €

- € 98.008 € - €

- € 99.675 € - €

101.369 -

Totaal intekentaak kazernes

€

453.607 €

454.879 €

458.990 €

98.008 €

99.675 €

101.369

In 2013 is een besluit genomen over de overdracht van negen kazernes van zeven gemeenten aan Veiligheidsregio MWB per 31 december 2013. Met deze overdracht zijn er afspraken gemaakt over de verrekening van de eigenaarskosten zoals belastingen, verzekeringen en kapitaallasten. Deze kosten worden één op één verrekend met de betreffende gemeente. Basis voor de begroting van de intekentaak vormt de realisatie in boekjaar 2021. Op grond daarvan zijn o.a. de kapitaallasten 2021 en verder aangepast. Ten opzichte van de beleidsbegroting 2022 betekent dit voor jaarschijf 2022 een aanpassing in de begroting. Deze wijziging is in het Dagelijks Bestuur (DB) van maart 2022 voorgelegd als begrotingswijziging. In 2023 worden de kazernes Bergen op Zoom en Waspik terug verkocht aan de gemeenten.

3.4 Incidentele en structurele lasten en baten Het overzicht met de incidentele en structurele lasten en baten, inclusief de mutaties in de reserve, geeft inzicht in het structurele en reële evenwicht van de begroting. Zowel het structurele begrotingssaldo als het incidentele begrotingssaldo is nihil. Door het volgen van een duurzame begrotingssystematiek worden structurele lasten gedekt met structurele middelen en incidentele lasten met incidentele middelen. Programma en Pijlers (Bedragen x 1.000)

2023

2024

2025

2026

Incidenteel Structureel

Incidenteel Structureel

Incidenteel Structureel

Incidenteel Structureel

Programma Veiligheid Lasten Redzame samenleving

€

103 €

Bijdragen veilige leefomgeving

€

-

€

7.896

€

-

€

8.007

€

-

€

8.123

€

-

€

8.243

Hulpvaardige slagvaardige inzet Wendbare duurzame organisatie

€ €

1.078 € 195 €

68.104 1.255

€ €

662 € 195 €

62.290 1.591

€ €

790 € 21 €

63.369 1.903

€ €

676 € 21 €

64.321 2.439

Baten Redzame samenleving Bijdragen veilige leefomgeving Hulpvaardige slagvaardige inzet Wendbare duurzame organisatie

€ € € €

-

€ € € €

-555 -8.394 -70.325 -1.097

€ € € €

-

-563 -8.569 -64.388 -1.119

€ € € €

-

-571 -8.733 -65.530 -1.141

€ € € €

-

€ € € €

-580 -8.948 -66.839 -1.169

Subtotaal programma Veiligheid

€

1.376

€

-2.677 €

798 €

-2.080

Algemene dekkingsmiddelen Lasten Baten

€ €

-

€ €

463 € -463 €

-

€ €

Overhead Lasten Redzame samenleving Bijdragen veilige leefomgeving Hulpvaardige slagvaardige inzet Wendbare duurzame organisatie

€ € € €

159

€ € € €

60 617 3.115 9.895

€ € € €

62

€ € € €

61 625 3.165 10.055

Baten Redzame samenleving Bijdragen veilige leefomgeving Hulpvaardige slagvaardige inzet Wendbare duurzame organisatie

€ € € €

-

€ € € €

-448 -2.313 -9.401

€ € € €

-

€ € € €

-457 -2.362 -9.598

Totaal saldo van lasten en baten

€

1.535

€

-1.152 €

1.021

Reserves Onttrekkingen reserves Redzame samenleving Bijdragen veilige leefomgeving Hulpvaardige slagvaardige inzet Wendbare duurzame organisatie

€ € € €

-63 -660

€ € € €

-

€ € € €

Toevoegingen reserves Redzame samenleving Bijdragen veilige leefomgeving Hulpvaardige slagvaardige inzet Wendbare duurzame organisatie

€ € € €

340

€ € € €

-

Totaal mutaties reserves

€

-383 €

-

Totaal resultaat

€

1.152

€

439 €

102 €

€ € € €

959 €

444 €

-2.309 € 439 € -439 €

101 €

€ € € €

913 €

448 €

-2.131 €

-

€ €

454 € -454 €

€ € € €

540

€ € € €

63 634 3.218 10.169

€ € € €

-

€ € € €

-466 -2.407 -9.781

€

-819 €

1.452

-63 -479

€ € € €

-

€ € € €

€ € € €

340

€ € € €

-

€

-202 €

-

-1.152 €

819 €

101 €

453

-

€ €

430 -430

€ € € €

339

€ € € €

64 642 3.273 10.296

€ € € €

-

€ € € €

-477 -2.466 -10.022

€

-701 €

1.136

€

-770

-63 -1.029

€ € € €

-

€ € € €

-63 -643

€ € € €

-

€ € € €

340

€ € € €

-

€ € € €

340

€ € € €

-

€

-751 €

-

€

-366 €

-

-819 €

701 €

-701 €

770 €

-770

3.5 Overzicht op taakvelden In deze paragraaf is het overzicht op taakvelden ingevoegd. (bedragen x 1.000)

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

• 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer • 8.3 Wonen en Bouwen • 0.5 Treasury • 0.4 Overhead • 0.9 Vennootschapsbelasting Totaal lasten

€ € € € € €

77.507 1.563 463 13.846 93.379

€ € € € € €

71.694 1.596 439 13.968 87.697

€ € € € € €

73.125 1.632 454 14.624 89.834

€ € € € € €

74.586 1.668 430 14.613 91.298

Baten • 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer • 0.5 Treasury • 0.4 Overhead Totaal baten Totaal saldo van lasten en baten

€ € € € €

-80.371 -463 -12.162 -92.996 383

€ € € € €

-74.640 -439 -12.416 -87.496 202

€ € € € €

-75.975 -454 -12.654 -89.082 751

€ € € € €

-77.536 -430 -12.965 -90.932 366

• 0.10 Mutaties reserves Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves

€ €

-723 340

€ €

-542 340

€ €

-1.091 340

€ €

-706 340

Totaal mutaties reserves

€

-383

€

-202

€

-751

€

-366

Totaal saldo van lasten en baten incl. mutaties reserves

€

0 €

0

Lasten

-0 €

0 €

4 Bijlagen

BIJLAGEN 4.1 Leningenoverzicht Het investeringsplan laat voor de komende jaren een aanzienlijke aanschaf van materiaal zien. Dit zal door middel van extern aan te trekken leningen worden gefinancierd. In onderstaand overzicht is de verwachting van de aan te trekken leningen opgenomen en ook de stand van de huidige leningen. De lasten die voortkomen uit de leningen zijn verwerkt in de exploitatie voor de komende jaren. Overzicht lopende leningen

Bedrag

1 Lening BNG 4,58%, nummer 82959, aangegaan ter financiering VOC, BRW

€

4 Lening BNG 3,41%, nummer 15429, aangegaan ter financiering van overname activa brandweer

Looptijd

635.292 Aflossing in 30 jaarlijkse termijnen volgens annuïteiten € 20.916 eerste maal 17 okt 1995, laatste maal 17 okt 2024

Bijzonderheden

Stand per 01-01-2021

Stand per 01-01-2022

Geraamde stand per 01-01-2023

Vervroegde aflossing is niet mogelijk behalve bij rentevoet aanpassing

€

153.332 €

117.535 €

80.097

€ 9.765.000 Aflossing € 651.000 per jaar aflossing per kwartaal eerste maal oktober 2010, laatste maal 2025

Vervroegde aflossing niet toegestaan

€

3.092.250 €

2.441.250 €

1.790.250

5 Lening BNG 3,68%, nummer 105430, Aangegaan ter financiering van overname activa brandweer

€ 4.140.000 Aflossing € 207.000 per jaar aflossing per kwartaal eerste maal oktober 2010, laatste maal 2030

Vervroegde aflossing niet toegestaan

€

2.018.250 €

1.811.250 €

1.604.250

6 Lening BNG 2,69%, nummer 108835, Aangegaan tbv financiering overname kazernes

€ 14.553.288 Aflossing vlg schema

Vervroegde aflossing niet toegestaan

€

8.419.491 €

7.387.631 €

7 Lening BNG 1,22%, nummer 110376, Aangegaan ter financiering van investeringen 2016

€ 6.000.000 Aflossing € 400.000 per Vervroegde jaar met halfjaarlijkse aflossing niet betaling, beginnend op 30- toegestaan 04-2016

€

4.000.000 €

3.600.000 €

3.200.000

8 Lening BNG 0,84%, nummer 110377, Aangegaan ter financiering van investeringen 2016

€ 2.500.000 Aflossing € 125.000 per Vervroegde jaar met halfjaarlijkse aflossing niet betaling, beginnend op 31- toegestaan 07-2016

€

1.375.000 €

1.125.000 €

875.000

9 Lening BNG 0,205%, nummer 114923, Aangegaan ter financiering van investeringen 2021

€ 10.000.000 Aflossing € 666.667 per jaar aflosing per 3 maanden, eerste maal november 2021, laatste maal aug. 2036

€

-

9.833.333 €

9.166.667

# lening 2022 o.b.v. liquiditeitsprognose

€ 29.000.000 Aflossing € 1.450.000 per jaar met halfjaarlijkse betaling, beginnend op 3107-2022

# lening 2024 o.b.v. liquiditeitsprognose

€ 3.000.000 Aflossing € 150.000 per jaar met halfjaarlijkse betaling, beginnend op 3107-2024

# lening 2025 o.b.v. liquiditeitsprognose

€ 6.500.000 Aflossing € 325.000 per jaar met halfjaarlijkse betaling, beginnend op 3107-2025

# lening 2026 o.b.v. liquiditeitsprognose

€ 1.000.000 Aflossing € 50.000 per jaar met halfjaarlijkse betaling, beginnend op 3107-2026 € 87.093.580

Vervroegde aflossing niet toegestaan

€

-

€ 27.550.000

€ 19.058.323 € 26.315.999

€ 44.266.264

4.2 Reserves en voorzieningen Reserves Reserves (bedragen x 1.000)

1-1-2023

Mutatie

1-1-2024

Mutatie

1-1-2025

Mutatie

1-1-2026

Box Rijk BDuR strategische projecten BDuR BTW HSL/25KV

€ € €

1.389 € 1.073 € 604 €

-54 -140 -13

€ € €

1.335 933 591

€ € €

-54 -140 -13

€ € €

1.281 793 578

€ € €

-50 -140 -13

€ € €

1.231 653 565

Box gemeenten Crisis en calamiteiten Doorontwikkeling organisatie SaaS Transitie GMK

€ € € €

1.612 € 411 € 570 € -

-195 19

€ € €

1.612 216 589

€ € €

-195 200

€ € €

1.612 21 789

€ € €

-21 -527

€ € €

1.612 -0 262

Totaal

€

5.659 €

-383

€

5.276

€

-202

€

5.074

€

-751

€

4.322

Bovenstaande reserves geven de stand van de reserves weer vóór resultaatbestemming jaarrekening 2021. De voorgestelde toevoegingen vanuit het resultaat zijn hier nog niet in verwerkt. Voorzieningen Voorzieningen (bedragen x 1.000)

1-1-2023

Mutatie

1-1-2024

Mutatie

1-1-2025

Mutatie

1-1-2026

Voorziening onderhoud kazernes

€ 2.347

€

-634

€ 1.713

€

93

€ 1.806

€

-130

€ 1.676

Totaal

€ 2.347

€

-634

€ 1.713

€

93

€ 1.806

€

-130

€ 1.676

4.3. Tariefstelling Tarievenbesluit personeel Veiligheidsregio 2023 Ten behoeve van, onder andere, de verantwoording van personele inspanningen bij projecten is het noodzakelijk dat het DB hiervoor een uurtarief vaststelt. Op basis van begroting, rekening houdend met een opslag voor bemiddeling, begeleiding, risico en administratieve verwerking e.d., zijn de volgende uurtarieven bepaald voor 2023: Laag

(schaal 5/6/7)

€ 81

Middel

(schaal 8/9/10)

€ 104

Hoog

(schaal 11/12/13)

€ 141

Deze tarieven zijn met name bedoeld voor de verantwoording van projectmatige zaken en subsidies. Ten behoeve van individuele afspraken wordt de mogelijkheid van maatwerk open gehouden. Voor dienstverlening binnen het werkingsgebied BMWB op een niveau boven schaal 13 worden op individuele basis maatwerkafspraken gemaakt. Zo nodig dienen deze tarieven nog te worden verhoogd met 21% BTW. In principe is het beschikbaar stellen van personeel belast met BTW. Alleen in gevallen waarbij sprake is van een individueel contract in het kader van ‘arbeidsmobiliteit’ (= individueel opleidings- / ontwikkelingstraject), dan wel er expliciet vrijstelling is verleend door de inspecteur (in ons geval voor de brandweercentralisten bij de GMK), kan heffing van BTW buiten beschouwing blijven. De in rekening te brengen BTW is overigens voor gemeenten compensabel in het kader van het BTW compensatiefonds.

4.4 Lijst van veelgebruikte afkortingen Afkorting Betekenis

Afkorting

AB

Algemeen Bestuur

KBO

Katholieke Bond van Ouderen

ANBO

Algemene Nederlandse Bond voor Ouderen

KCIV

Kenniscentrum Informatie gestuurde Veiligheid

AOW

Algemene Ouderdomswet

KCR2

Knooppunt Crisisbeheersing Regio Rijk

Arbo

Arbeidsomstandigheden

KPI

Key Performance Indicator

AVG

Algemene verordening gegevensbescherming

LMS

Landelijke Meldkamer Samenwerking

Bbv

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten

LPO

Loon- en prijsontwikkeling

Bdto

Besluit digitale toegankelijkheid overheid

MJOP

Meerjaren Onderhoudsplan

BDuR

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding

MWB

Midden- en West-Brabant

BIO

Baseline Informatiebeveiliging Overheid

OCB

Operationeel Centrum Brandweer

BNG

Bank voor Nederlandse gemeente

OMWB

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

Brzo

Besluit risico´s zware ongevallen

OOV

Openbare Orde en Veiligheid

BZK

Buitenlandse zaken

OvD

Officier van Dienst

CaCo

Calamiteiten Coördinator

PPS

Publiek-Private Samenwerking

cao

Collectieve Arbeidsovereenkomst

RCC

Regionaal Crisiscentrum

CBS

Centraal Bureau voor de Statistiek

SAR

Search & Rescue

CPB

Centraal Plan Bureau

SBM

Stichting Bedrijfsbrandweerzorg Moerdijk

DB

Dagelijks Bestuur

TAS

Tankautospuit

DMS

Document Management Systeem

TNO

DSO

Digitaal stelsel Omgevingswet

VBS

Nederlandse Organisatie voor toegepastnatuurwetenschappelijk onderzoek Veiligheidsbeheersysteem

ELO

Electronische LeerOmgeving

VEt

Veilige Energietransitie

EMU

Europees Monetaire Unie

VIK

Veiligheid Informatie Knooppunt

Fido

Financiering Decentrale Overheden

VRMWB

Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant

FLO

Functioneel Leeftijdsontslag

VRZ

Veiligheidsregio Zeeland

FP&C

Financiën, Planning & Control

WA

Wettelijke Aansprakelijkheidsverzekering

FTE

Full Time Equivalent

Wgr

Wet gemeenschappelijke regelingen

GGD

Gemeentelijke Gezondheidsdienst

Wmbev

GHOR

Wnra Woo

Wet open overheid

HRM

Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdings Procedure Human Resource Management

Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer Wet normalisering rechtspersoon ambtenaren

Wob

Wet openbaarheid van bestuur

HSL

Hogesnelheidslijn

Wvr

Wet veiligheidsregio's

IBGS

Incidentbestrijding Gevaarlijke Stoffen

WVSV

Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s

ICT

Informatie- en Communicatie Technologie

GRIP

Betekenis