4. Toelichting 1e Begrotingswijziging 2024 Werkplein Hart van West-Brabant.pdf

––IJKTE BEGROTING 2014

Toelichting 1e Begrotingswijziging 2024

1

INHOUDSOPGAVE 1 | INLEIDING ............................................................................................................................................. 3 1.1 | Inleiding ........................................................................................................................................... 3 1.2 | Procedure ........................................................................................................................................ 3 1.3 | Financieel ........................................................................................................................................ 3 1.5 | Leeswijzer ....................................................................................................................................... 4 2 | PROGRAMMA WERK en PARTICIPATIE ............................................................................................. 5 2.1 | Inleiding ........................................................................................................................................... 5 2.2 | Wat gaat het kosten? ...................................................................................................................... 5 3 | PROGRAMMA INKOMEN .....................................................................................................................

7 3.1 | Inleiding ........................................................................................................................................... 7 3.2 | Wat gaat het kosten? ...................................................................................................................... 7 4 | PROGRAMMA INKOMENSONDERSTEUNING ................................................................................... 9 4.1 | Inleiding ........................................................................................................................................... 9 4.2 | Wat gaat het kosten? ...................................................................................................................... 9 5 | PROGRAMMA INBURGERING ........................................................................................................... 11 5.1 | Inleiding ......................................................................................................................................... 11 5.2 | Wat gaat het kosten? .................................................................................................................... 11 6 | BEDRIJFSVOERING ...........................................................................................................................

13 6.1 | Inleiding ......................................................................................................................................... 13 6.2 | Kosten bedrijfsvoering ................................................................................................................... 13 6.3 | Bijlage gemeentelijke bijdragen 2024 gewijzigd ........................................................................... 16

2

1 | INLEIDING 1.1 | Inleiding Sinds het vaststellen van de Begroting 2024 op 10 juli 2023 hebben zich een aantal factoren voorgedaan die invloed hebben op financiële positie van het Werkplein en daarmee de bijdragen van gemeenten aan het Werkplein. De belangrijkste factoren die gevolgen hebben voor de gemeentelijke bijdrage zijn weergegeven in paragraaf 1.3 en bij de programma’s. 1.2 | Procedure Deze 1e begrotingswijziging 2024 geeft inzicht in de ontwikkeling van de budgetten van de diverse programma’s en daarmee ook inzicht in de te verwachten gemeentelijke bijdrage voor 2024. Tegelijkertijd met de 2e Bestuursrapportage 2024 zal deze 1e begrotingswijziging voor 2024 worden aangeboden. 1.3 | Financieel De prognose voor 2024 is dat de totale lasten met € 14.815.596 toenemen ten opzichte van de vastgestelde begroting 2024. Daarvan wordt ruim € 13.164.648 door het Rijk gecompenseerd aan de gemeenten. Gemeentelijke bijdrage begroting 2024 Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Programma Inkomensondersteuning Energietoeslag 2023 Leefgeld Oekrainers Programma Inburgering Inburgering Extra taken Vluchtelingenwerk Alleenverdienersproblematiek Voorzieningenwijzer uitvoeringskosten Energietoeslag uitvoeringskosten Leefgeld Oekrainers uitvoeringskosten KOT Roosendaal uitvoeringskosten Alleenverdieners uitvoeringskosten Sub-totaal programmakosten Bedrijfsvoeringskosten Totaal

Toename bijdrage Compensatie Rijk 1.326.982 8.037.447 1.283.840 285.600 879.375 2.499.909 54.287 119.475 234.273 30.240 20.898 26.400 173.205 14.971.932 -156.336 14.815.596

529.900 8.037.447 364.255 285.600 879.375 2.499.909

Gemeentelijk beleid 169.500

Overig 627.582

919.584

54.287 119.475 234.273 30.240 20.898 26.400 173.205 12.940.305 224.343 13.164.648

1.404.044 260.772 1.664.816

627.582 -641.451 -13.869

Gecompenseerd door het Rijk • De verhoging vergoeding begeleidingskosten beschut werk door het Rijk (€ 529.900) • De reguliere verhoging van het minimumloon, de toename van het bestand en daarmee de hoogte van de bijstandsuitkeringen (Buig). De definitieve rijksvergoeding Buig 2024 is hierin verwerkt. • De vergoedingen bijzondere bijstand e.d. zijn ook gecorrigeerd voor inflatie. Dat deel (€ 364.256) wort in de algemene uitkring gecompenseerd. • De uitvoering en uitkeringen van de energietoeslag voor het jaar 2023 tot en met 1 april 2024 • Uitvoering en uitkeringen leefgeld voor Oekraïners • Uitvoering en compensatie alleenverdieners • Verhoging bijdrage Wet inburgering vanwege beschikkingen inburgeringsvoorzieningen en onderwijsroute Factoren op basis van gemeentelijk beleid • Plaatsen van inwoners op beschut werk boven de taakstelling (€ 169.500) • Bij bijzondere bijstand en minimabeleid hebben de gemeente gekozen om een inkomensdrempel van meer dan 100% van het bijstandsniveau te hanteren. 3

• De extra taken die bij Vluchtelingenwerk zijn belegd (maatschappelijk- en juridisch spreekuur, taalcoaching). • De invoering van de Voorzieningenwijzer per maart 2024 en daarmee de uitvoeringskosten en het gebruik van de minimaregelingen en bijzondere bijstand • Deelname werkgroep kinderopvangtoeslag (KOT) gemeente Roosendaal Overige factoren • De nieuwe cao voor gemeenten/gemeenschappelijke regelingen voor het jaar 2024 • De hogere rente op onze liquide middelen In onderstaande tabel ziet u wat dit betekent voor de gemeentelijke bijdrage. Gemeentelijke bijdrage begroting 2024 Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Programma Inkomensondersteuning Energietoeslag 2023 Leefgeld Oekrainers Programma Inburgering Inburgering Extra taken Vluchtelingenwerk Alleenverdienersproblematiek Voorzieningenwijzer uitvoeringskosten Energietoeslag uitvoeringskosten Leefgeld Oekrainers uitvoeringskosten KOT Roosendaal uitvoeringskosten Alleenverdieners uitvoeringskosten Sub-totaal programmakosten Bedrijfsvoeringskosten Totaal Bijdragen gemeenten Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal bijdragen gemeenten

Begroting 2024

87.437.146 18.532.133 105.969.277

1e begrotingswijziging 2024 7.236.869 77.415.125 9.915.488 285.600 879.375 5.795.876 276.250 119.475 234.273 30.240 20.898 26.400 173.205 102.409.075 18.375.797 120.784.872

19.255.248 12.365.598 13.160.343 46.940.109 8.616.503 5.631.475 105.969.277

21.659.581 13.881.578 15.777.781 52.854.406 10.034.538 6.576.987 120.784.872

5.909.887 69.377.680 8.631.649

3.295.967 221.963

Mutatie 1.326.982 8.037.447 1.283.840 285.600 879.375 2.499.909 54.287 119.475 234.273 30.240 20.898 26.400 173.205 14.971.932 -156.336 14.815.596 2.404.333 1.515.980 2.617.438 5.914.297 1.418.035 945.512 14.815.596

1.5 | Leeswijzer Hoofdstuk 2 tot en met 5 gaan nader in op de financiële prognose voor de programma’s Werk en Participatie, Inkomen, Inkomensondersteuning en Inburgering. Hoofdstuk 6 gaat over de bedrijfsvoering. Hoogachtend, J.M. Dekker Waarnemend Directeur

Hoogachtend, R. van Ginderen Voorzitter

4

2 | PROGRAMMA WERK en PARTICIPATIE 2.1 | Inleiding In het programma Werk en Participatie zijn de kosten toegenomen met ruim 1,3 miljoen. Hieronder wordt in hoofdlijnen toegelicht waar dat aan ligt. 2.2 | Wat gaat het kosten? Programma Werk & Participatie Bijdrage aan bedrijfsvoering: Werkpunt Ontwikkeling Inzet instrumenten: Diagnostische tool en matchcare Szeebra Individuele trajecten/Maatwerk Ontwikkeltrajecten WVS Ketensamenwerking Praktijkervaringsplekpolis Extra inzet fraudepreventie Beschut werken Beschut werken reiskosten Jobcoaching Loonwaardemetingen Intensivering nazorg Project bestandsbeheersing Totaal lasten Baten

Jaarrekening 2023

Begroting 2024

1e begrotingswijziging 2024

1.274.867 961.616

1.274.867 961.616

1.274.867 961.616

128.182 982.347 524.356 54.568 7.626

132.136 500.000 841.500 68.000 7.688 190.000 1.255.500 62.000 439.250 82.500 94.830

133.012 1.150.000 841.500 68.000 7.974

1.236.533 53.572 209.824 73.856 46.186 5.553.534

Mutaties

876 650.000 286 -190.000 699.400 -199.250 7.500 -49.830 408.000 1.326.982

5.909.887

1.954.900 62.000 240.000 90.000 45.000 408.000 7.236.869

0 5.909.887

0 7.236.869

0 1.326.982

915.441 654.815 549.028 3.002.813 608.718 179.070 5.909.887

1.120.991 801.845 672.305 3.677.053 745.398 219.277 7.236.869

205.550 147.030 123.277 674.239 136.679 40.207 1.326.982

Totaal baten 0 Saldo van lasten en baten 5.553.534 Bijdragen gemeenten Etten-Leur 857.679 Halderberge 614.288 Moerdijk 510.179 Roosendaal 2.833.529 Rucphen 573.714 Zundert 164.146 Totaal bijdragen gemeenten 5.553.534 Tabel: Programma Werk en Participatie 1e begrotingswijziging 2024

Verklaring verschillen op hoofdlijnen: Individuele trajecten / maatwerk De geraamde verhoging van het maatwerk zit hem in drie onderdelen. Door de complexere doelgroep en de actievere inzet op deze groep inwoners kopen we veelal duurdere trajecten in. Daarnaast nemen door de toename van het aantal inburgeraars de kosten voor de OV passen van Arriva toe. Evenals de inzet voor participatietrajecten voor inburgeraars. Extra inzet fraudepreventie De extra inzet fraudepreventie wordt opgenomen in het programma Bedrijfsvoering. Beschut werken De minister voor Armoedebeleid, Participatie en Pensioenen (APP) heeft extra middelen beschikbaar gesteld voor de financiering van beschut werk. De Rijksbijdrage (verhoogd naar € 11.300 per beschut werker) is verwerkt in de Rijksbegroting (meicirculaire 2024). In deze post is uitgegaan van de taakstelling van 158 voor 2024 en van het plaatsen boven de taakstelling van 24 plekken. Tot en met 2e 5

kwartaal zijn 161 inwoners bij de WVS geplaatst en 9 bij externe partijen. Bij elkaar zorgt dit voor een toename van de begeleidingsvergoeding gedurende de rest van 2024. Project bestandsbeheersing Deze middelen worden ingezet voor inhuur van medewerkers die de diverse bestandmaatregelen dit jaar uitvoeren. Hiervoor wordt verwezen naar de 2e Bestuursrapportage 2024 en de factsheet bestandsmaatregelen. Deze kosten worden grotendeels gedekt door het niet meer inzetten van extra fraudepreventie en verlaging van de post jobcoaching naar een meer realistisch niveau.

6

3 | PROGRAMMA INKOMEN 3.1 | Inleiding Het verstrekken van uitkeringen is het grootste onderdeel van de begroting van het Werkplein. Als mensen zich melden met een vraagstuk op het gebied van inkomen, dan zien we steeds meer de bredere problemen die iemand heeft. Hiervoor zoeken we de bredere samenwerking op in het sociale domein. De prognose voor 2024 is dat de totale uitkeringslasten (Buig) met € 8.037.447 toenemen. 3.2 | Wat gaat het kosten? Onze inzet binnen het programma Inkomen wordt zowel gefinancierd vanuit de reguliere exploitatiebegroting (qua personele inzet) als vanuit de Buig-middelen. Hieronder volgt een overzicht van de prognose van lasten en baten ten opzichte van de begroting 2024. Programma inkomen

Jaarrekening 2023

Lasten Pwet BBZ BBZ (declarabel) IOAW IOAZ Onderzoekskosten Invorderings- en externe controlekosten Externe controlekosten Loonkostensubsidie Studietoeslag Totaal lasten Baten Baten debiteuren Buig Baten debiteuren Ioaw/Ioaz Baten debiteuren BBZ Baten debiteuren BBZ (declarabel) Totaal baten Saldo van lasten en baten Bijdragen gemeenten Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal bijdragen gemeenten

Begroting 2024

64.171.108 247.822

62.361.337 500.000

3.287.853 299.445 55.049 12.433 214.446 3.675.335 180.666 72.144.157

1e begrotingswijziging 2024

Mutaties

3.080.582 319.418 100.000 25.000 200.000 3.789.805 16.500 70.392.642

69.715.928 250.000 0 2.977.251 296.546 100.000 25.000 200.000 4.825.720 228.445 78.618.890

7.354.591 -250.000 -103.331 -22.872 -0 1.035.915 211.945 8.226.249

816.098 4.566 11.359 43.556

935.420 29.542 25.000 25.000

1.089.367 39.784 72.240 2.373

875.579 71.268.578

1.014.962 69.377.680

1.203.764 77.415.125

153.947 10.242 47.240 -22.627 0 188.802 8.037.447

12.609.081 8.211.349 8.998.578 31.971.116 5.771.142 3.707.312 71.268.578

12.309.154 7.938.445 8.602.349 31.324.064 5.565.756 3.637.911 69.377.680

13.691.630 8.684.987 10.122.988 34.314.060 6.345.190 4.256.270 77.415.125

1.382.476 746.542 1.520.639 2.989.996 779.434 618.359 8.037.447

Tabel: Programma Inkomen 1e begrotingswijziging 2024

Pwet/Buig In de begroting 2024 zijn we uitgegaan van een start met 3902 dossiers. Dit bleek een stuk hoger te zijn in werkelijkheid, namelijk 4102 dossiers bij aanvang 2024. Dat maakt dat de begroting 2024 met 200 dossiers lager is opgesteld. In het eerste halfjaar is het bestand met 1% toegenomen. In de begroting waren we uitgegaan van een stijgend bestaan van 1,4% over het hele jaar. Voor de raming gaan we ervan uit dat het bestand in het tweede halfjaar niet verder zal stijgen. Daarmee houden we de stijging in 2024 op 1%.

7

In de begroting is rekening gehouden met een inflatiecorrectie van de Buig uitkeringen van 2,1%. De inflatiecorrectie van het minimumloon per 1-1-2024 blijkt 3,75%. Daarnaast wordt rekening gehouden met de verhoging van het minimumloon per 1 juli 2024 van 1,2%, die bij het opstellen van de begroting nog niet bekend was. Bovenstaande factoren maken dat de lasten Buig met ruim 7 miljoen stijgen. Per gemeente is de prognose van het bestand voor dit jaar als volgt: Dossiers

jan-24

feb-24

mrt-24

apr-24

mei-24

jun-24

jul-24

aug-24

sep-24

okt-24

nov-24

dec-24

Etten-Leur

741

744

746

752

746

743

745

745

745

745

745

745

Halderberge

467

470

463

463

462

461

455

455

455

455

455

455

Moerdijk

532

539

541

542

544

545

549

549

549

549

549

549

Roosendaal

1.833

1.843

1.850

1.843

1.866

1.870

1.850

1.850

1.850

1.850

1.850

1.850

Rucphen

334

336

339

336

340

339

337

337

337

337

337

337

Zundert

195

197

204

204

200

199

205

205

205

205

205

205

Totaal

4.102

4.129

4.143

4140

4.158

4.157

4.141

4141

4.141

4.141

4.141

4141

In de begroting 2024 kwam het bestand uit op 3.956 eind 2024. Nu wordt dat 4.141, waarbij de insteek is dat we met de getroffen maatregelen het bestand tot 4.141 kunnen beperken.

Gemeenten krijgen van het rijk een vergoeding voor de kosten Buig van € 79.670.735. Dat is in totaliteit ruim voldoende om de kosten te dekken. In totaliteit ontstaat er voor gemeenten een voordeel van € 2.809.053. Per gemeente kan echter sprake zijn van een voor- of nadeel. Gemeente

Etten Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal

Definiteve 1e Verschil rijksvergoeding begrotingswijziging Buig 2024 Buig 2024

13.855.696 9.041.377 9.778.306 36.953.459 5.957.018 4.084.879 79.670.735

13.593.152 8.603.397 10.049.779 34.078.045 6.297.146 4.240.163 76.861.682

262.544 437.980 -271.473 2.875.414 -340.128 -155.284 2.809.053

Verschil in %

1,89% 4,84% -2,78% 7,78% -5,71% -3,80% 3,53%

8

4 | PROGRAMMA INKOMENSONDERSTEUNING 4.1 | Inleiding Om onze inwoners te kunnen laten groeien in hun ontwikkeling en mee te laten doen in de maatschappij is inkomensondersteuning heel belangrijk. Zeker gezien de sterk gestegen inflatie en hoge kosten van levensonderhoud (energie, boodschappen, uitstapjes e.d.). Van invloed op het geraamde budget zijn de volgende zaken: • fors hogere uitgaven voor de bijzondere bijstand waarbij vooral de kosten: bewindvoering en woninginrichting hoger uitvallen dan aanvankelijk geraamd, • hogere uitgaven individuele inkomenstoeslag (I.I.T.) door aanpassing van het werkproces en de ambtshalve verstrekking van I.I.T. • inzet instrument Voorzieningenwijzer waardoor ook het gebruik van de lokale minimaregelingen (=bijzondere bijstand, I.I.T en meedoen regelingen) zal stijgen. De prognose voor 2024 is dat de totale lasten met € 1.283.839 toenemen. 4.2 | Wat gaat het kosten? Onze inzet binnen het Programma Inkomensondersteuning wordt zowel gefinancierd vanuit de reguliere exploitatiebegroting (personele inzet) als vanuit de voorzieningen en overdrachten. Deze laatste kosten worden 1-op-1 verrekend met de gemeenten waarvoor deze kosten worden gemaakt. Hieronder volgt een overzicht van de prognose van lasten en baten ten opzichte van de begroting 2024. Programma inkomensondersteuning

Jaarrekening 2023

Begroting 2024

1e begrotingswijziging 2024

Mutaties

Lasten Bijzondere bijstand Minimabeleid (webshop) * Collectieve zvw premie Externe adviezen Totaal lasten Baten Ontvangsten debiteuren bijz. bijstand Totaal baten Saldo van lasten en baten Bijdragen gemeenten Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal bijdragen gemeenten

6.132.582 617.163 3.007.546 13.742 9.771.033

5.500.679 650.000 3.086.180 13.496 9.250.354

6.884.684 650.000 3.017.676 18.798 10.571.158

1.384.006 0 -68.504 5.302 1.320.804

787.781 787.781 8.983.252

618.705 618.705 8.631.649

655.670 655.670 9.915.488

36.965 36.965 1.283.839

2.079.495 1.095.546 1.043.287 3.622.146 696.659 446.119 8.983.252

2.034.112 1.117.667 1.012.507 3.451.623 590.039 425.701 8.631.648

2.142.542 1.227.481 1.194.927 4.076.897 746.912 526.730 9.915.488

108.429 109.815 182.420 625.274 156.873 101.029 1.283.840

Tabel: Programma Inkomensondersteuning 1e begrotingswijziging 2024.

De prognose voor 2024 is dat we meer uitgeven aan de bijzondere bijstand. Bijzondere bijstand De raming voor 2024 is gebaseerd op de jaarrekening 2023 verhoogd met een prijsindexering van 2,1% voor 2024. Dit is op zowel de lasten als de baten toegepast. Op basis hiervan wordt voor 2024 een stijging ten opzichte van de begroting 2024 voorzien van € 1.384.006 Van de totale bijzondere bijstandskosten tot zover heeft 81% betrekking op slechts drie kostensoorten t.w.: bewindvoering (41%), individuele inkomenstoeslag (20%) en huisraad-woninginrichting (20%).

9

Minimabeleid inclusief webwinkel Sinds het einde van de coronapandemie in het voorjaar 2022 zien we dat onze inwoners weer meer maatschappelijk zijn gaan participeren. De hiermee samenhangende uitgaven voor minimabeleid zijn tussen 2021 en eind 2023 dan ook behoorlijk opgelopen. Uitgaven 2022 waren € 71.200 hoger dan in 2021. In 2023 bedroeg de stijging € 64.000. Met verwijzing naar § 5.2.1 gaan de gemeenten en het Werkplein zich medio 2024 gezamenlijk inspannen om het gebruik van landelijke -en lokale armoede -en minimaregelingen te vergroten. Voor wat betreft de lokale regelingen is de inschatting dat deze inspanningen vooral tot een stijging van de uitgaven minimabeleid (webshop) leiden. Omdat ervaringscijfers ontbreken is de omvang van die stijging voor 2024 op voorhand heel lastig te becijferen. We hebben daarom besloten een rond bedrag van 650.000 te begroten voor 2024.

Energietoeslag 2023 In de begroting 2024 is er geen raming meer opgenomen voor de energietoeslag. Omdat de energietoeslag 2023 tot 1 april 2024 kon worden aangevraagd is nog een bedrag aan € 285.600 in 2024 uitgekeerd.

Energietoeslag 2024

Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal

Energietoeslag Energietoeslag 2022 uitgekeerd 2022 > 120% in 2024 uitgekeerd in 2024 500 1.300 800 1.300

3.900

Energietoeslag Energietoeslag Totaal Uitvoerings 2023 uitgekeerd 2023 >120% uitgekeerd in kosten 2024 in in 2024 uitgekeerd in 2024 progr 2024 bedr.voering 44.500 4.800 49.800 5.504 20.300 2.400 24.000 3.538 38.200 7.500 46.500 4.052 103.200 8.000 112.500 12.943 22.100 22.100 2.570 30.700 30.700 1.633 0 259.000 22.700 285.600 30.240

De uitvoeringskosten worden verantwoord in de kosten van bedrijfsvoering.

Leefgeld voor Oekraïners Leefgeld Oekraíners Dossiers per 1-82024 2024

Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal

Leefgeld ontheemden per 1 aug

Prognose leefgeld Uitvoeringskosten 1e Leefgeld begrotingswijziging 2024

Prognose totale kosten leefgeld 2024

91 129 14

206.647 331.853 47.751

309.970 497.780 71.626

7.869 11.610 1.419

317.839 509.390 73.045

234

586.250

879.375

20.898

900.273

De uitvoeringskosten ad € 20.898 worden verantwoord in de kosten van bedrijfsvoering.

Nieuwe regeling: “Alleenverdienersproblematiek” fase 1 Een samenloop van fiscaliteit, sociale zekerheid en toeslagen pakt voor een groep alleenverdienershuishoudens nadelig uit. Zij ontvangen daardoor minder huur -en zorgtoeslag dan vergelijkbare huishoudens met een volledige bijstandsuitkering. Hierdoor komt het inkomen van die huishoudens onder het bestaansminimum te liggen. Rijk en VNG zijn overeengekomen dat de gemeenten de betrokken huishoudens via de bijzondere bijstand gaan compenseren. De gemeentelijke compensatieregeling valt uiteen in twee fasen. De 1e 10

fase betreft de compensatie over de jaren: 2022 tot en met 2024 via de individuele bijzondere bijstand. De 2e fase wordt categoriale bijzonder bijstand over de jaren: 2025 tot en met 2027. De Werkpleingemeenten hebben het Werkplein gevraagd om deze regelingen uit te voeren omdat die formeel onder de bijzondere bijstand vallen. Met verwijzing naar de septembercirculaire 2024 krijgen de gemeenten voor de regeling “fase 1” de volgende (extra) Rijksvergoeding. Alleenverdienersproblematiek fase 1 Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal

Uitkeringen

Uitvoering

Bijdragen gemeenten

8.775 19.575 14.175 64.125 5.400 7.425 119.475

15.505 28.705 22.105 83.155 11.380 12.355 173.205

24.280 48.280 36.280 147.280 16.780 19.780 292.680

5 | PROGRAMMA INBURGERING 5.1 | Inleiding De uitvoering van de Wet inburgering 2021 is sinds 2022 een nieuwe taak voor het Werkplein. De toestroom van vluchtelingen naar Nederland en vervolgens de taakstelling huisvesting van gemeenten is bepalend voor de Werkpleinbegroting. Van invloed op het geraamde budget zijn de volgende zaken: • De taakstelling voor het aantal inburgeraars voor 2024 • De definitieve rijksvergoeding inburgeringsvoorzieningen en onderwijsroute voor 2023 is bekend • De voorlopige rijksvergoeding inburgeringsvoorzieningen en onderwijsroute voor 2024 is bekend De prognose voor 2024 is dat de totale lasten met € 2.499.909 toenemen. Inburgering 2022 Voor 2022 en 2023 zijn middelen gereserveerd omdat de rijksvergoeding en de uitgaven van inburgeringsvoorzieningen, zoals de diverse leerroutes, in maximaal drie jaar wordt verstrekt danwel wordt uitgegeven. Omschrijving

Reserve Inburgering 2022/23

Etten-Leur

423.273

Halderberge Moerdijk

332.233

353.765

Roosendaal Rucphen

699.045

175.809

Zundert

198.390

Totaal

2.182.514

5.2 | Wat gaat het kosten? Onze inzet binnen het Programma Inburgering wordt gefinancierd vanuit een bijdrage vanuit de zes deelnemende gemeenten. Deze bijdrage behelst het doorsluizen van de vergoedingen die van het Rijk voor de uitvoering van de Wet inburgering wordt verstrekt.

11

Programma Inburgering

Jaarrekening 2023

Begroting 2024

1e begrotingswijziging 2024

Mutaties

Lasten Inburgeringsvoorzieningen Leerroutes Arbeid en begeleiding Arbeid en begeleiding gezinsmigranten Reservering inburgeringsvoorzieningen Totaal lasten inburgeringsvoorzieningen Baten Totaal baten Saldo van lasten en baten Bijdragen gemeenten Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal bijdragen gemeenten Resultaat te bestemmen

394.880 596.869 6.000 997.749

2.309.892 1.000.786 103.744 -118.455 3.295.967

2.853.071 1.057.925 34.270 1.850.610 5.795.876

543.179 57.139 -69.474 1.969.065 2.499.909

997.749

3.295.967

5.795.876

2.499.909

460.997 321.646 375.422 804.587 236.706 235.640 2.434.998 1.437.249

617.266 430.922 524.094 1.083.127 326.103 314.456 3.295.968

1.221.007 850.504 891.193 1.849.847 543.641 439.685 5.795.876

603.741 419.582 367.099 766.720 217.538 125.229 2.499.909

Tabel: Programma Inburgering 1e begrotingswijziging 2024.

Verklaring verschillen op hoofdlijnen: Inburgeringsvoorzieningen In de prognose 2024 zijn de cijfers voor de taakstelling huisvesting die gemeenten opgelegd hebben gekregen opgenomen, inclusief de herziene cijfers taakstelling huisvesting voor het tweede half jaar 2024. Dit vertaalt zich in een lichte daling ten opzichte van de prognosecijfers 1e berap 2024 voor wat betreft de inburgeringsvoorzieningen. Het aantal inwoners dat daadwerkelijk gehuisvest wordt in de gemeente dit jaar bepaalt hoeveel inburgeraars er bij het Werkplein binnenkomen. De volledige geraamde kosten voor de inburgeringsvoorzieningen reserveren we voor inburgeraars. Dit omdat de uitgaven over een periode van drie jaar worden gemaakt. Doordat de vergoeding vanuit het Rijk achteraf berekend wordt per inburgeraar, weten we pas na het laatste kwartaal van dit jaar hoe hoog de rijksvergoeding zal zijn. Eventueel te veel of te weinig gereserveerde middelen worden dan weer met de gemeenten verrekend. Extra taken vluchtelingenwerk Vluchtelingenwerk voert in opdracht van de gemeenten een aantal extra taken uit die niet onder het programma inburgering vallen. De prognosebedragen zijn gebaseerd op de actuele tarieven van Vluchtelingenwerk in relatie tot de taakstelling huisvesting statushouders.

12

Inburgering extra taken Vluchtelingenwerk

Jaarrekening 2023

Begroting 2024

1e begrotingswijziging 2024

Mutaties

Lasten Extra taken Vluchtelingenwerk Maatschappelijk spreekuur Juridisch spreekuur Taakstelling huisvesting Taalcoaching Cursus omgaan met geld Totaal extra taken Vluchtelingenwerk Baten Totaal baten Saldo van lasten en baten Bijdragen gemeenten Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal bijdragen gemeenten

108.207 54.172 36.015 37.500 6.796 242.690

108.207 54.171 22.085 37.500

120.439 67.596 41.340 46.875

12.232 13.425 19.255 9.375

221.963

276.250

54.287

242.690

221.963

276.250

54.287

48.240 32.365 42.438 74.400 25.083 20.164 242.690

40.969 34.244 38.165 67.056 20.484 21.045 221.963

51.034 42.479 46.659 83.998 26.235 25.845 276.250

10.065 8.235 8.494 16.942 5.751 4.800 54.287

Tabel: Extra taken Vluchtelingenwerk 1e begrotingswijziging 2024.

6 | BEDRIJFSVOERING 6.1 | Inleiding In dit hoofdstuk worden de gevolgen voor de kosten van bedrijfsvoering in beeld gebracht en toegelicht. Van invloed op het geraamde budget zijn de volgende zaken: • De nieuwe cao voor gemeenten/gemeenschappelijke regelingen voor het jaar 2024 • De ondersteunende diensten lager vanwege overgang secretariaat en een financieel ondersteuner naar het Werkplein. • De invoering van de Voorzieningenwijzer • Rentebaten • Uitvoeringskosten energietoeslag 2023, regeling opvang Oekraïners en de nieuwe regeling Alleenverdienersproblematiek 6.2 | Kosten bedrijfsvoering De lasten bedrijfsvoering zijn in de tabel hieronder afgezet tegen de begroting 2024. De kosten zijn € 156.336 lager dan geraamd in de begroting 2024.

13

Kosten Bedrijfsvoering Lasten Loonkosten Overige loonkosten Overige personeelskosten Organisatiekosten Ondersteunende diensten Huisvestingskosten Facilitaire kosten Financiën Juridische kosten Communicatie ICT kosten Onvoorzien Totaal lasten Baten Rentebaten Bijdrage plustaken gemeenten Bijdrage gemeenten uitvoering Energietoeslag Bijdrage gemeenten uitvoering leefgeld Oekrainers Vrijval reservering uitvoeringskosten Tozo 20202022 Baten overig Doorberekende loonkosten Bijdrage uitvoering alleenverdieners Vrijval reserve DIV/archief Vrijgevallen jaarresultaat org.ontw. Totaal baten Saldo van lasten en baten Bijdragen gemeenten Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal bijdragen gemeenten Resultaat

Jaarrekening 2023

16.071.197 328.770 378.182 192.910 633.133 472.422 389.642 -41.613 14.883 72.842 1.223.479 0 19.735.848

Begroting 2024

16.855.098 379.344 342.949 133.939 647.909 434.200 336.857 72.761 17.500 13.670 1.484.390 50.000 20.768.616

1e begrotingswijziging 2024

Mutaties

17.778.504 374.742 376.216 146.163 394.169 486.115 369.681 98.261 35.000 13.670 1.649.873 50.000 21.772.394

923.406 -4.602 33.267 12.224 -253.740 51.915 32.824 25.500 17.500 0 165.483 0 1.003.777

132.382 406.462

600.000 260.772 30.240

600.000 260.772 30.240

12.582

20.898

20.898

171.140

0

0 75.000 0 173.205 0 0 1.160.115 -156.336 -28.151 -18.451 -20.555 -67.655 -12.648 -8.876 -156.336

287.918 2.236.483

2.236.483

70.981 87.593 3.405.541 16.330.307

2.236.483 18.532.133

75.000 2.236.483 173.205 0 0 3.396.598 18.375.797

3.338.306 2.189.505 2.434.200 8.011.426 1.505.403 1.053.293 18.532.133

3.310.155 2.171.054 2.413.645 7.943.771 1.492.755 1.044.417 18.375.797

3.013.095 1.992.895 2.219.206 7.415.027 1.413.876 1.022.446 17.076.546 746.238

Tabel: Programma Bedrijfsvoering kosten 1e begrotingswijziging 2024.

Toelichting verschillen: De loonkosten vallen € 923.406 hoger uit. Dit komt door de volgende zaken: - loonkosten vanwege de nieuwe cao voor het jaar 2024 € 136.325 hogere kosten - uitvoering energietoeslag 2022/2023 € 30.240 hogere kosten (dit betalen gemeenten uit verkregen rijksmiddelen energietoeslag) - uitvoeringskosten betaling leefgeld Oekraïners € 20.898 (dit betalen gemeenten uit verkregen rijksmiddelen opvang Oekraïners) - uitvoeringskosten betaling uitkering Alleenverdienersproblematiek € 173.205 (dit betalen gemeenten uit verkregen rijksmiddelen Alleenverdienersproblematiek fase 1) - deelname in werkgroep kinderopvangtoeslag (KOT) Roosendaal € 26.400 hogere kosten - uitvoeringskosten Voorzieningenwijzer bedragen voor 2024 € 234.273 (gemeenten hebben in 2023 besloten gebruik te gaan maken van de voorzieningenwijzer. De kosten worden door hen vergoed.

14

- overgang secretariaat en financieel ondersteuner vanuit Etten-Leur naar het Werkplein leidt tot € 233.489 hogere loonkosten. Daartegenover staat een verlaging van de raming ondersteunende diensten. - uitbreiding formatie applicatiebeheer kosten in 2024 € 208.589 - aangaan eigen risicodragerschap ziektewet. Besparing sociale premies € 146.250 lagere kosten Overige personeelskosten € 33.267 hoger Voor de overgang naar eigen risico ziektewet is nu een private partij ingeschakeld. Jaarlijkse kosten bedragen € 14.300. Daarnaast zijn o.a. de opleidingskosten hoger vanwege gestegen loonkosten (= percentage van loonkosten). Ondersteunende diensten € 253.740 lager. De overgang secretariaat en financieel ondersteuner vanuit Etten-Leur naar het Werkplein leidt tot € 253.740 lagere kosten voor ondersteunende diensten. Huisvestingskosten € 51.915 hoger. Het Werkplein werkt nu vanaf één hoofdlocatie voor de ondersteunende taken, vergaderfaciliteiten e.d. De inwonercontacten/gesprekken worden lokaal in de gemeentehuizen georganiseerd. Voor het 1 e kwartaal 2024 waren nog kosten gemaakt voor de huur van de Dunantstraat (€ 24.085). Daarnaast zijn de kosten door prijsstijgingen gestegen. Facilitaire kosten € 32.824 hoger. Dit heeft te maken met prijsstijgingen van abonnementen (o.a. Schulinck) ad €14.800 en een afrekening multifunctionals over 2023 van € 21.486.

Financiën/rentebaten € 574.500 lager. Dit komt doordat we over het 4e kwartaal 2023 en de afgelopen 6 maanden nog een behoorlijke liquiditeit hadden. Daarvoor wordt ruim zes ton aan rente (gemiddeld rentepercentage 3,5%) ontvangen. Daarnaast zijn vanwege een nieuwe accountant de kosten met € 25.500 gestegen. ICT kosten € 165.483 hoger Dit wordt veroorzaakt door het verder vorm gaan geven van de samenwerking op informatiegebied bij de ICT WBW deelnemers. Hier is voor de jaren 2024 en 2025 respectievelijk € 88.000 en € 80.000 geraamd voor tijdelijke uitbreiding capaciteit. Over het jaar 2023 is van ICT WBW een afrekening ontvangen voor extra kosten infrastructuur en bedrijfsvoering van € 48.971. Voor de inrichting (project) teams bellen is € 21.817 uitgegeven.

15

6.3 | Bijlage gemeentelijke bijdragen 2024 gewijzigd Begroting 2024 specificatie gemeentelijke bijdrage WERK & PARTICIPATIE: Participatiebudget(klassiek en nieuwe doelgroepen en begeleiding) INKOMEN: Bijstandsverlening/P-wet Pwet vorderingen debiteuren IOAW bestedingen Verhaal normen IOAW IOAZ bestedingen BBZ uitkeringen BBZ baten BBZ baten Declarabel Invorderingskosten Buig Externe controlekosten (sociaal rechercheur) Onderzoekskosten Loonkostensubsidie Studietoeslag INKOMENSONDERSTEUNING: Bijzondere bijstand Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand Collectieve ziektekosten Uitkering maatsch. Part. Webshop Externe adviezen INBURGERING Inburgeringsvoorziening Maatschappelijk spreekuur Juridisch spreekuur Taakstelling huisvesting Taalcoaching Totaal programmakosten Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten Uitvoeringskosten Participatiewet Totaal bedrijfsvoeringskosten

Etten-Leur €

Halderberge €

801.845

€

672.305

€ 12.346.494 € € -277.803 € € 473.111 € € -2.468 € € - € € 28.373 € € -22.291 € € - € € 4.407 € € 24.866 € € 17.628 € € 1.047.736 € € 51.577 €

7.893.648 -151.920 342.646 -20.461 28.777 21.601 -30.491 2.913 29.117 11.653 519.597 37.905

€ € € € € € € € € € € € €

816.982 -84.149 353.492 139.052 2.104

€ € € € €

Roosendaal

Totaal

€

219.277

€

7.236.869

8.886.682 -107.240 589.983 -3.886 65.432 78.275 -13.968 -1.586 3.251 27.881 13.006 556.087 29.071

€ 31.326.988 € € -442.902 € € 1.127.875 € € -10.265 € € 106.573 € € 92.905 € € -25.719 € € - € € 10.869 € € 88.799 € € 43.476 € € 1.902.590 € € 92.871 €

5.679.162 -65.295 260.179 -1.545 26.092 4.949 -787 2.062 22.023 8.247 394.391 15.713

€ € € € € € € € € € € € €

3.582.954 -44.207 183.457 -1.159 69.673 23.897 20.229 1.497 7.314 5.989 405.319 1.307

€ € € € € € € € € € € € €

69.715.928 -1.089.367 2.977.251 -39.784 296.546 250.000 -72.240 -2.373 25.000 200.000 100.000 4.825.720 228.445

882.530 -129.180 312.834 127.232 1.511

€ € € € €

548.769 -42.978 238.983

€ € € € 2.138 €

361.171 -34.585 152.314 47.331 500

€ € € € €

6.884.684 -655.670 3.017.676 650.000 18.798

1.221.007 € 850.504 € 891.193 € 1.849.847 € € 21.898 € 21.898 € 21.898 € 32.847 € 12.667 € 8.867 € 10.709 € 22.225 € 7.685 € 5.565 € 6.625 € 13.515 € 8.784 € 6.149 € 7.427 € 15.411 € 18.227.204 € 11.607.296 € 12.928.073 € 44.001.854 €

543.641 € € 10.949 € 6.679 € 3.975 € 4.632 8.407.375 €

439.685 € € 10.949 € € 6.449 € € 3.975 € € 4.472 € 5.467.806 €

5.795.876 120.439 67.596 41.340 46.875 100.639.609

€ € €

7.769.332 € 174.439 € 7.943.771 €

1.452.422 € 40.334 € 1.492.755 €

1.019.360 € 25.057 € 1.044.417 €

17.953.342 422.455 18.375.797

Totaal gemeentelijk bijdrage 2024 Voorschot BTW Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2024

€ 21.537.359 € 13.778.350 € 15.341.719 € 51.945.625 € € 120.225 € 78.796 € 87.780 € 288.924 € € 21.657.583 € 13.857.146 € 15.429.499 € 52.234.549 €

9.900.130 € 54.012 € 9.954.143 €

6.512.223 € 37.908 € 6.550.131 €

119.015.406 667.645 119.683.051

Betaalde maandbijdrage productkosten tot en met oktober

€

13.264.119 €

8.480.077 €

8.938.453 €

32.440.569 €

5.925.917 €

3.815.152 €

72.864.287

€

3.338.306 €

2.189.505 €

2.434.200 €

8.011.426 €

1.505.403 €

1.053.293 €

18.532.133

€

118.269 €

77.514 €

86.353 €

284.225 €

53.134 €

37.291 €

656.787

Te betalen productkosten resterend 2024 Te betalen uitvoeringskosten resterend 2024 Te btalen voorschot btw resterend 2024

€ € €

4.963.086 € -28.152 € 1.955 €

3.127.219 € -18.451 € 1.282 €

3.989.620 € -20.555 € 1.428 €

11.561.285 € -67.655 € 4.699 €

2.481.458 € -12.648 € 878 €

1.652.654 € -8.877 € 617 €

27.775.322 -156.336 10.858

Factuur november Productkosten Uitvoeringskosten Btw

€ € €

2.481.543 € -28.152 € 1.955 €

1.563.609 € -18.451 € 1.282 €

1.994.810 € -20.555 € 1.428 €

5.780.642 € -67.655 € 4.699 €

1.240.729 € -12.648 € 878 €

826.327 € -8.877 € 617 €

13.887.661 -156.336 10.858

Factuur december Productkosten

€

2.481.543 €

1.563.609 €

1.994.810 €

5.780.642 €

1.240.729 €

826.327 €

13.887.661

€ € € €

Halderberge 24.000 € 3.538 € € €

42.638 €

27.410 €

Roosendaal 112.500 € 12.943 € 497.780 € 11.610 € 26.400 100.269 €

Rucphen 22.100 € 2.570 € 71.626 € 1.419 €

€

Moerdijk 46.500 € 4.052 € 309.970 € 7.869 € € 31.392 €

Zundert 30.700 € 1.633 € € € € 12.651 €

Totaal 285.600 30.240 879.375 20.898 26.400 234.273

€

8.775 €

19.575 €

14.175 €

64.125 €

5.400 €

7.425

€

119.475

€

15.505 €

28.705 €

22.105 €

83.155 €

11.380 €

12.355

€ €

122.222 € 61.111 €

103.228 € 51.614 €

436.063 € 218.031 €

908.781 € 454.391 €

134.408 € 67.204 €

€ 64.764 € 32.382 €

173.205 1.769.466 884.733

€ € € € €

3.677.053

Zundert

745.398

1.207.595 -124.466 780.333 274.777 4.303

€

Rucphen €

€ € € € €

1.120.991

Moerdijk

3.067.638 -240.311 1.179.720 61.608 8.241

€ € € €

€

3.232.903 € 77.252 € 3.310.155 €

2.118.867 € 52.186 € 2.171.054 €

2.360.458 € 53.187 € 2.413.645 €

Betaalde kwartaalbijdrage uitv.- en org. Kst tot en met 4e kwartaal Betaalde kwartaalbijdrage voorschot btw tot en met 4e kwartaal

Bijdrage specifieke taken Energietoeslag Energietoeslag UITVOERINGSKOSTEN Leefgeld Oekrainers Leefgeld Oekrainers UITVOERINGSKOSTEN

Etten-Leur € 49.800 € 5.504 € € -

KOT ROOSENDAAL UITVOERINGSKOSTEN Voorzieningenwijzer UITVOERINGSKOSTEN Alleenverdienersproblematiek fase 1 Alleenverdienersproblematiek UITVOERINGSKOSTEN fase 1

Specifieke bijdrage per gemeente Voorschot november-december 2024, per maand

19.913 €

16