231025 TECHN VR 54 - 211111 Aan de Gemeente Raad De schuld en vermogenspositie van gemeente Halderberge..pdf

Gemeente Halderberge

Aan de leden van de raad van de gemeente Halderberge

Zaaknummer

278203

Behandel door

Onderwerp

De schuld- en vermogenspositie van de gemeente Halderberge

Telefoonnummer 140165

Uw kenmerk

Pieter Doggen

Bijlage(n)

VERZONDEN 11 NOV 2021 Oudenbosch, 9 november 2021

Geachte leden van de raad, In de begroting 2022 -2025 hebben wij (zoals gebruikelijk) de verwachte ontwikkeling van de financiële positie van de gemeente Halderberge opgenomen. Die laat bij enkele financiële kengetallen een negatieve ontwikkeling zien. Andere financiële indicatoren laten juist een positief beeld zien. De negatieve ontwikkelingen zouden aanleiding kunnen zijn voor maatregelen, terwijl dat op grond van de positieve indicatoren niet nodig zou zijn. Wij hebben daar als college over gesproken en zijn tot enkele conclusies gekomen. Die willen wij graag via deze brief met u delen. Negatieve ontwikkeling schuldquotes en solvabiliteit In de Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing blijkt de financiële positie onder meer uit de financiële kengetallen. Met name de schuldquotes en de solvabiliteit laten een negatieve ontwikkeling zien. Andere financiële indicatoren in de begroting laten juist een positieve ontwikkeling zien. Zo is de begroting meerjarig sluitend en is het weerstandsvermogen met de waarde 3,77 goed. De negatieve ontwikkeling van de financiële kengetallen is niet in lijn met de doelstellingen uit het collegewerkprogramma. Daar werd juist aangegeven te streven naar een verbetering van de solvabiliteit en de schuldquotes.

Met name door het financieel omvangrijke investeringsprogramma kunnen deze doelstellingen niet tijdens deze collegeperiode worden gerealiseerd. Risico's investeringsprogramma Hoewel de begroting sluitend is en het weerstandsvermogen goed, zijn er ook risico's verbonden aan het ambitieuze investeringsprogramma. In de begroting is gerekend met een gemiddeld rentepercentage van 0,5%. Als de rente op de kapitaalmarkt flink gaat stijgen, kan de gemeente geconfronteerd worden met extra rentelasten. Een ander risico is de omvang van het eigen vermogen. Dat is momenteel goed, maar wij realiseren ons ook dat in een situatie van een flinke economische terugval het huidige eigen vermogen wellicht al snel te laag kan zijn. Daarnaast is de

verhouding tussen het eigen vermogen en het vreemd vermogen aanzienlijk verslechterd door de benodigde financiering voor het investeringsprogramma. De lage solvabiliteit maakt dit zichtbaar. Mogelijkheden Wij vinden het samen met u belangrijk dat de investeringen die nu op het investeringsprogramma staan worden gerealiseerd. Maar de negatieve ontwikkeling van de solvabiliteit en de schuldquotes laten echter ook zien dat het verstandig is om te werken aan het verminderen van de schulden en het verder verstevigen van het eigen vermogen. Wij hebben de mogelijkheden hiervoor besproken en dat heeft het volgende opgeleverd. 1. 2. 3.

4.

Wij gaan de al eerder in het collegewerkprogramma opgenomen maatregel om positieve resultaten toe te voegen aan het eigen vermogen nadrukkelijker opvolgen. Wij gaan terughoudend zijn met het opvoeren van nieuwe, grote investeringen naast de al bestaande investeringen. Wij gaan op korte termijn leningen aan voor een deel van het investeringsprogramma van de komende jaren en krijgen daardoor zekerheid over de rentelasten. Dit gebeurt dan via leningen die nu met de bank worden afgesproken, maar pas de komende jaren worden gestort op de bankrekening van de gemeente. Hierbij maken wij het voorbehoud dat de opslag voor deze leningen door de bank beperkt is. Wij kiezen ervoor om dit niet voor het gehele investeringsprogramma te doen, maar slechts voor een nader te bepalen deel. De ervaring heeft namelijk aangetoond dat de realisatie van investeringen over het algemeen langzamer verloopt dan de planning. Er zal geen sprake zijn van projectfinanciering, dus de leningen worden aangegaan voor het geheel van activiteiten van de gemeente. Om voorgaande maatregel goed te kunnen doen en niet geconfronteerd te worden met liquiditeitsoverschotten, is een goede planning noodzakelijk. Wij gaan de planning controleren, daar waar nodig bijstellen en u daarover via de bestuursrapportages informeren.

Mogelijkheden grondexploitaties Wij hebben ook stilgestaan bij de mogelijkheden die de grondexploitaties bieden om bij te dragen aan een verbetering van de financiële positie van de gemeente. Daarover hebben wij geen concrete beslissingen genomen. Bij de ontwikkeling van nieuwe projecten gaan over het algemeen de lasten voor de baten uit en zijn er ondernemersrisico's verbonden aan dergelijke projecten. Zoals afgesproken gaan wij nog nader bekijken of er mogelijkheden zijn om vanuit de grondexploitaties bij te dragen aan een verbetering van de financiële positie van de gemeente.

Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van de gemee de de sec

mevrouw pfrC.GL Jaco.

de he

.J.A. Roks