Document · PDF

2. CONCEPT-Begroting-2024-RAV-BMWN.pdf

Gemeenteraad 22 juni 2023, gemeente HalderbergeBij agendapunt: 13: Regionale Ambulancevoorziening Brabant (RAV)14.785 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Informatievoorziening/automatisering

De RAV Brabant MWN voert taken uit binnen de zorgketen en de veiligheidsketen. De informatievoorziening en automatisering van de RAV is dan ook voornamelijk gericht op optimalisatie van de primaire processen binnen deze ketens. Voor netwerkbeheer en kantoorautomatisering neemt de RAV diensten af van HSC/ICA. In 2023 zijn de belangrijkste projecten de vervanging van het navigatiesysteem, het implementeren van geautomatiseerde feedback vanuit ziekenhuizen, informatiegestuurd werken, de implementatie van software ter ondersteuning van zorgevaluatiebegeleiding en verdere inrichting van de afdeling Bedrijfsvoering waar informatiemanagement & ICT onder is gebracht. Daarnaast is er continue aandacht voor de doorontwikkeling van business intelligence, het digitale ritformulier en nieuwe informatiebehoefte als gevolg van zorgdifferentiatie, mobiele zorg en zorgcoördinatie. In 2023 en 2024 wordt gewerkt aan gegevensuitwisseling tussen patiënt en zorgverlener, gegevensuitwisseling tussen zorgaanbieders onderling, het toekomstbestendig maken van identificatie van de zorgverlener, optimale waarde creatie ondersteunen voor de patiënt, de keten en het personeel. Er is continue aandacht voor informatiebeveiliging, cybersecurity & privacy, compliant zijn en compliant blijven. Ook worden pilots met nieuwe, slimme medische apparatuur, nieuwe software verwacht welke ondersteund dienen te worden.

4.4

Financiën

Een van de hoofdverantwoordelijkheden van dit onderwerp is de “planning & control” met als taak het verzorgen van de verschillende informatieproducten inclusief analyse en advisering. Een andere verantwoordelijkheid is die voor de financiële administratie. Taken zijn dan onder meer het inrichten van de administratie (voldoen aan eisen BBV en behoeften organisatie) en het verwerken van de financiële mutaties.

BEGROTING 2024 RAV BRABANT MWN

pagina 20

Ook Treasury valt onder de verantwoordelijkheden van Financiën. Taken zijn onder andere het (mede) opstellen van het Treasurystatuut, het daaraan uitvoering geven en daarover in het hoofdstuk Financiën rapporteren. In de loop van 2023 zal het risicomanagement van de RAV opgepakt worden, om dit naar een hoger niveau te tillen. 4.5

Facilitaire zaken en huisvesting

Facilitaire zaken richt zich op integrale beheersing van (en dienstverlening in en om) organisatiehuisvesting en –huishouding, ter ondersteuning van de gebruikers met ruimte, middelen, diensten en bescherming, resulterende in optimale productiviteit en kostenbeheersing voor de organisatie. De hoofdtaken op het facilitair terrein liggen voor de RAV bij: - coördinatie (groot) onderhoud; - contractmanagement; - ondersteunen van huisvestingsprojecten; - ondersteunen inkoop en aanbesteding; - ondersteunen logistieke handelingen. Het huisvestingsbeleid van de RAV wordt materieel in hoge mate bepaald door het landelijk referentiekader. Daarnaast geldt voor huisvesting en de daarvan afgeleide kosten zoals energie, schoonmaak, (groot) onderhoud en huur dat dit moet worden gerealiseerd binnen de strakke budgetkaders c.q. normen van NZa en zorgverzekeraars. Vooral de zorgverzekeraars in hun rol van zorginkopers hanteren daarbij steeds vaker het instrument van de benchmark voor de bepaling van deze budgetkaders.

4.6

Informatie- en archiefbeheer

De RAV is bij de inrichting van zijn informatiebeheer gehouden aan de Archiefwet 1995 (indien in werking getreden 1 januari 2024, vervangen door de nieuwe Archiefwet 2024). Het doel is informatie zo te beheren dat het duurzaam toegankelijk is, de bedrijfsvoering wordt ondersteund en de risico’s beheerst zijn. Eén keer in de twee jaar vindt er een toetsing plaats door de toezichthouder (stadsarchivaris gemeente ’s-Hertogenbosch). In 2024 wordt de weg die is ingeslagen ten tijde van het Programma Informatiehuishouding in control in 2022 verder gecontinueerd. De kwartaaloverleggen van het Strategisch Informatie Overleg (SIO) zijn een meerwaarde voor alle moederorganisaties. Kennis wordt uitgedragen en onderling vindt directe afstemming plaats. Team HSC Informatiebeheer heeft met de site-eigenaren in MS365 reguliere auditgesprekken. Verslaglegging hiervan vindt plaats met borging van de PDCA-cyclus. Alle informatie wordt geborgd in het kwaliteitssysteem Zenya. Ondertussen is gebleken dat de minimale digitale vaardigheidstrainer een goede stap voorwaarts is geweest om de medewerkers in de organisatie beter bewust te laten zijn van de afspraken over opslag, archivering etc. Elke nieuwe medewerker krijgt de training bij indiensttreding bij de organisatie. Alle andere medewerkers krijgen de training 1x in de 3 jaar en worden daarop beoordeeld.

Indien de nieuwe archiefwet 1 januari 2024 van kracht gaat, wordt er door team HSC Informatiebeheer voor zorggedragen dat alle fysieke en digitale bestanden over de tijdsperiode 2006-2016 worden overgebracht naar het Stadsarchief van de gemeente ’s-Hertogenbosch. Bij inwerkingtreding van de nieuwe Archiefwet geldt namelijk een overbrengingstermijn van 10 jaar.

BEGROTING 2024 RAV BRABANT MWN

pagina 21

4.7

Indicatoren

BEGROTING Kengetallen

JRR 2022

2023

2024

2025

2026

2027

aantal FTE (excl. FLO)

623,0

629,2

660,3

overhead: Totale kosten % van totale lasten

12,1%

11,9%

11,8%

externe inhuur: kosten als % van totale loonsom

6,2%

5,1%

4,0%

3,8%

externe inhuur: totale kosten inhuur x € 1.000

3.739

3.340

2.480

2.554

2.631

2.710

BEGROTING 2024 RAV BRABANT MWN

pagina 22

PARAGRAAF FINANCIERING EN TREASURY

Het doel van deze paragraaf is om informatie te verstrekken over het treasurybeleid en de beheersing van de financiële risico’s. Treasury is het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Treasury houdt zich bezig met risico’s die samenhangen met alle huidige en toekomstige kasstromen. Deze risico’s komen voort uit zowel de financieringsbehoefte, als uit de mutaties van de bestaande portefeuilles zoals (vervroegde) aflossingen, herfinanciering en renteaanpassing. In het BBV is opgenomen dat de paragraaf financiering van de begroting en jaarstukken inzicht moet geven in:  De rentelasten;  Het renteresultaat;  De wijze waarop rente wordt toegerekend aan investeringen;  De financieringsbehoefte. In de Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) worden de kaders aangegeven voor de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie. Op basis van de Wet Fido wordt hieronder nader ingegaan op de kasgeldlimiet en renterisiconorm. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld van een decentraal overheidsorgaan in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan een wettelijk bepaald percentage (8,2%). In de onderstaande tabel staat de positie van de RAV. Hierin is in 2024 te zien dat de vlottende schulden onder de kasgeldlimiet blijven.

Begroot 2024

Prognose 2022

7.435

6.465

7.735

Schuld in rekening-courant

Gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar

Overige geldleningen, niet zijnde vaste schuld

11.818

19.553

Omschrijving Omvang kasgeldlimiet

1 Toegestane kasgeldlim iet in procenten van de grondslag in een bedrag

2 Om vang v lottende korte schuld Opgenomen gelden korter dan 1 jaar

3 Vlottende m iddelen Contante in kas

Tegoeden in rekening-courant

140

Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar

23.919

21.501

23.919

21.645

Totaal netto-vlottende schuld (2-3)

-4.366

-2.092

Toegestane kasgeldlimiet

7.435

6.465

11.801

8.557

4 Toets kasgeldlim iet

Ruim te (+) c.q. ov erschrijding (- )

BEGROTING 2024 RAV BRABANT MWN

pagina 23

Renterisiconorm De renterisiconorm heeft als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd van een jaar of langer te beperken. Dit komt er op neer dat het renterisico in een bepaald jaar niet meer mag bedragen dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. In onderstaand overzicht wordt de relatie gelegd tussen renterisico en renterisiconorm. Het overzicht laat zien dat er voldoende ruimte is ten opzichte van de renterisiconorm.

Omschrijving

2024

2025

2026

2027

nvt

Renterisico 1

Renteherzieningen op leningen o/g

Betaalde aflossingen

1.100

1.700

Renterisico (1+2)

1.100

1.700

Rente-risiconorm

18.134

18.620

19.158

19.708

17.034

16.920

17.458

18.008

nvt

90.670

93.099

95.792

98.542

20%

18.134

18.620

19.158

19.708

5a Ruimte onder renterisiconorm (4 > 3) 5b Overschrijding rente-risiconorm (3 > 4)

Renterisiconorm 4a Begrotingstotaal 4b Percentage regeling 4

Berekende rente-risiconorm (4a * 4b)

Schatkistbankieren Vanaf 2013 is de Wet Fido gewijzigd, waarbij het verplicht schatkistbankieren door decentrale overheden is ingevoerd. Het verplicht schatkistbankieren houdt in dat de RAV haar overtollige liquide middelen en beleggingen aan moet houden bij het ministerie van Financiën en niet langer bij private partijen/banken onder kan brengen. De RAV is begin 2014 begonnen met het Schatkistbankieren. Leningen Op 30 oktober 2019 is er een lening aangegaan ter vervanging van de lening in 2010 en 2011 en ter financiering van een gedeelte van de vaste activa. De verwachting is dat er in 2024 een lening noodzakelijk is van 6 miljoen ter financiering van de activa. Omschrijving

Lening nummer

Lening BNG Totaal opgenomen leningen

40.113272

BEGROTING 2024 RAV BRABANT MWN

Ingangs- Looptijd datum

30-102019

10 jaar

Rente %

Hoofd som

saldo eind 2024

0,038% 11.000.000

5.500.000

11.000.000

5.500.000

pagina 24

Renteschema

Schema renteberekening 2024

2024

x € 1.000 x € 1.000 Externe rentelasten over de korte en lange financiering Externe rentebaten Saldo

208 -

Rente van projectfinanciering moet aan het betreffende taakveld toegerekend worden Aan taakvelden toe te rekenen rente

-71

Rente eigen vermogen Rente over voorzieningen Totaal rentetoerekening intern Aan taakvelden (programma's incl. overzicht Overhead) toe te rekenen rente (renteomslag)

208

137 137

Boekwaarde vaste activa per 1 januari

27.791

Berekende en gekozen renteomslagpercentage

0,49%

Werkelijk aan taakvelden(incl. overhead) toegerekende rente

Renteresultaat op het taakveld treasury

BEGROTING 2024 RAV BRABANT MWN

137

pagina 25

6 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen:  De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GR RAV Brabant Midden-West-Noord beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, zijnde de reserves en voorzieningen;  Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn genomen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. In 2015 is het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) aangepast. Op basis hiervan neemt de RAV een aantal verplichte financiële kengetallen op in de paragraaf weerstandsvermogen van de begroting en het jaarverslag. 6.1

Beleid omtrent reserves en voorzieningen en risico’s

De nota Reserves en Voorzieningen is vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de GR RAV Brabant Midden-West-Noord. Uitgangspunt is dat, indien er in totaliteit een negatieve reserve ontstaat, dit binnen een termijn van drie jaar wordt teruggebracht tot een positief saldo. De paragraaf risico’s brengt in beeld wat de belangrijke risico’s zijn en hoe we daarmee omgaan. Daarbij richten we ons op zowel de uitgaven- als de inkomstenkant. De stand van de reserves is voldoende voor de dekking van de in paragraaf 6.3 benoemde en gekwantificeerde risico’s. 6.2 Reserves en voorzieningen (in duizenden euro’s) Prognose 31-12-24

Prognose 31-12-22

Algemene reserve Reserve Aanvaardbare Kosten (NZa) Reserve onderhoud panden Reserve reorganisatie Totaal reserves

902 12.310 415 742 14.369

Voorziening verlofsaldi/tijdsparen Totaal voorzieningen

2.864 2.864

2.234 2.234

Totaal reserves en voorzieningen

17.233

16.603

6.3

Inventarisatie van de risico’s

De meest significante risico’s worden benoemd. De significante risico’s, vaak ook met een financiële impact worden gesignaleerd door gesprekken vanuit Control met de portefeuillehouders in de organisatie. Verder is er vanaf 2019 een BCM (Business Continuity Management) beleid, waarbij de processen binnen de RAV worden doorlopen en risico’s en acties worden benoemd. Binnen de planning & control cyclus houden we de vinger aan de pols en treffen we maatregelen bij financiële knelpunten. We informeren het bestuur daarover via de bestuursrapportages. Op een moment dat de RAV een risico loopt dat we niet binnen de reguliere begroting kunnen opvangen moeten we de reserves aanspreken of moeten deze als buffer dienen.

BEGROTING 2024 RAV BRABANT MWN

pagina 26

Risico

Kans

Maatregel

Verwacht risico Verwacht risico (bedrag in miljoen (bedrag in miljoen €) €) 2020 2024

Budgettering NZa, lager dan de werkelijke kosten

landelijk overleg vanuit AZN, midden/laag lokaal overleg met de zorgverzekeraars

Prestatiecontract

midden/laag

sturing management/ in begroting reeds opnemen

ICT

laag

continu beveiligingsmaatregelen treffen

Persoonlijk levensfasebudget uren

laag

verplichting opgenomen

midden/laag

landelijk overleg om deze verplichting landelijk op te nemen

0,00

Tijdspaarregeling TOTAAL

Budgettering NZa lager dan de werkelijke kosten De ambulanceopbrengsten worden verkregen via budget van het ministerie van VWS. Ambulancezorg Nederland onderhandelt samen met zorgverzekeraars Nederland met NZa over het budget indien dit op een bepaald onderdeel niet toereikend is. In 2019 was daar sprake van, mede door de loonontwikkeling binnen de ambulancesector (flinke loonstijging vanwege de nieuwe CAO/door FWG worden daarnaast nog de salarissen van de ambulanceverpleegkundigen hoger ingeschaald). Het was dan ook de vraag of dit in de toekomst volledig gedekt gaat worden door NZa, want de toename moet ook passen binnen het macro budget van VWS, dat beschikbaar is voor ambulancezorg. In 2020 is er door NZa boekenonderzoek verricht naar de werkelijke loonkosten en de overige personeelslasten. Dit heeft erin geresulteerd dat NZa deze budgetten vanaf 2021 heeft opgehoogd. Dit betekent dat het risico dat in 2019 was geraamd op ca 3,7 miljoen gereduceerd kan worden tot nihil. Prestatiecontract Landelijk is door zorgverzekeraars afgesproken dat de laatste 2,5% van het initieel toegekende budget voor spreiding en beschikbaarheid (maximaal ca. € 1.100.000) afhankelijk wordt gesteld van vooraf overeengekomen prestaties. Het te realiseren percentage A1-overschrijdingen is landelijk de belangrijkste prestatie-indicator met 1,25% van de maximale korting van 2,5%.

Voor de overige 1,25% worden per budgetjaar lokaal afspraken gemaakt. De kans dat de RAV deze lokaal overeengekomen prestatieafspraken niet behaalt is erg klein. Er worden haalbare afspraken gemaakt waarop de RAV invloed heeft om ze ook te kunnen realiseren. In de begroting wordt voortaan rekening gehouden met mogelijke kortingen. ICT De afhankelijkheid van ICT kan de continuïteit van de bedrijfsvoering in gevaar brengen. Door het steeds opener karakter van de ICT stijgt het risico van het gebruik van privacygevoelige informatie. Ook stellen de overheid en de ketenpartners hogere veiligheidseisen; de data moet voldoende beveiligd zijn. Daarnaast moet de RAV met ingang van 2018 voldoen aan de NEN-normering voor de zorg en aan accountantseisen. Technisch hebben we al veel geregeld, want sinds 2018 zijn we voor de NEN 7510 norm gecertificeerd. Het informatiebeveiligingsmanagementsysteem (ISMS) Van het

BEGROTING 2024 RAV BRABANT MWN

pagina 27

HSC is ingericht en gecertificeerd. Daarnaast zijn er afspraken tussen HSC en RAV gemaakt, waarin o.a. de continuïteit van het bedrijfsproces met betrekking tot ICT is opgenomen. Persoonlijk levensfasebudget uren Het Persoonlijk Levensfasebudget (PLB) is een voorziening ten behoeve van het bevorderen van de duurzame inzetbaarheid van de werknemer gedurende zijn loopbaan. Het PLB biedt de werknemer de mogelijkheid een evenwichtige balans te vinden tussen werk en privé. Voor de RAV worden 10.000 uren als een normaal volume gezien, de meerdere uren worden als verplichting op de balans gezet. Tijdspaarregeling Medio 2021 is landelijk de tijdspaarregeling overeengekomen met de Vakbonden. De werknemer wordt in de gelegenheid gesteld om tijd te sparen, om die gespaarde tijd later tijdens de gehele loopbaan naar eigen wens als doorbetaalde tijd op te kunnen nemen. Dit draagt bij aan een goede balans tussen werken en privé. Bij AZN wordt nog onderzocht of de verplichting die gaat ontstaan aan de medewerkers landelijk wordt opgenomen, of dat dit bij de afzonderlijke RAV’s blijft. Indien deze verplichting bij de RAV Brabant MWN niet op de balans verantwoord kan worden vanwege de BBV-regels en het landelijk niet wordt opgenomen, dan wordt deze in deze risicoparagraaf ingeschat en benoemd. Vanaf 2022 wordt vooralsnog de verplichting op de balans opgenomen.

De conclusie is dat gezien de genoemde risico’s het weerstandsvermogen voldoende is om de risico’s op te vangen. Kengetallen De hieronder vermelde kengetallen geven een eenvoudiger inzicht in de financiële positie van de RAV. BEGROTING Kengetallen

JRR 2022

2023

2024

netto schuldquote

7,1%

9,4%

7,9%

netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

7,1%

9,4%

7,9%

solvabiliteitsratio

32,8%

28,1%

29,8%

BEGROTING 2024 RAV BRABANT MWN

pagina 28

7 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2024 (x 1000 euro)

Jaarrekening 2022 Lasten

Baten

Saldo

Begroting 2023 Lasten

Baten

Begroting 2024

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2.227

2.260

Ambulancezorg a) MKA Brabant Noord

1.797

1.936

139

2.160

2.204

a) MKA M.W. Brabant

2.674

2.913

239

3.082

3.379

297

3.225

3.469

244

b) RAV Brabant Noord

22.619

26.264

3.645

24.715

28.309

3.594

26.284

30.035

3.751

c) RAV M. W. Brabant

41.989

47.726

5.737

45.870

52.221

6.351

48.254

54.906

6.652

Subtotaal Programma

69.079

78.839

9.760

75.827

86.113

10.286

79.990

90.670

10.680

Overhead

9.571

-9.571

10286

0 -10.286

10.680

-10.680

Mutatie reserves

107

Totaal resultaat

78.650

78.946

296

86.113

90.670

Begroting 2023 is conform vastgestelde beleidsbegroting 2023 en incl. de 1e begr wijz. conform AB vergadering 5-7-2023.

BEGROTING 2024 RAV BRABANT MWN

pagina 29

8 INVESTERINGSBEGROTING 2024 (x 1000 euro)

(x 1000 euro)

Investerings begroting 2024

Gebouwen (Medisch) inventaris/opleidingsmateriaal/automatisering Wagenpark

0 100 873

Totaal investeringsbegroting 2024 RAV Brabant-MWN

973

BEGROTING 2024 RAV BRABANT MWN

pagina 30

BIJLAGE 1 STAAT VAN VASTE ACTIVA 31-12-2024 Omschrijving van de Kapitaalsuitgaven

Aanschafwaarde begin

Investeringen

2024

Desinvesteringen 2024

Aanschafwaarde einde

Cumulatieve

Afschrijvings

Vrijval

Boekwaarde

afschrijvingen

kosten

afschrijving

begin

einde

2024

Gronden en terreinen

2.526.403

Gebouwen

17.937.525

5.022.951

520.323

12.914.573

12.394.250

Wagenpark

20.215.641

873.504

21.089.145

11.525.732

2.692.346

8.689.909

6.871.067

Inventaris

950.918

50.000

1.000.918

497.010

98.260

453.908

405.648

Medische inventaris

6.138.239

50.000

6.188.239

4.410.403

419.719

1.727.836

1.358.117

Automatisering

1.391.356

746.667

333.275

644.689

311.414

Kleding

1.000.000

166.666

333.334

833.334

500.000

50.160.081

973.504

51.133.585

22.369.429

4.397.257

27.790.652

24.366.899

Totaal

Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 31

BIJLAGE 2: STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN Naam

Saldo aan Vermeerbegin van deringen dienstjaar 01.01.2023 in 2023

Verminderingen in 2023

Saldo aan Vermeereinde van deringen dienstjaar 31.12.2023 in 2024

Verminderingen in 2024

Saldo aan einde van dienstjaar 31.12.2024

Reserves Algemene reserve Algemene bedrijfsreserve

902.326

Subtotaal algemene reserve

902.326

Reserve aanvaardbare kosten RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant Subtotaal reserve aanv. kosten Bestemmingsreserves reserve onderhoud panden Reorganisatiereserve Subtotaal bestemmingsreserves

902.326 0

902.326

5.285.297 4.911.297 234.344 1.878.013

-49.000 -22.000 -57.000 128.000

5.236.297 4.889.297 177.344 2.006.013

12.308.951

415.146 742.261

902.326 0

902.326

-70.000 70.000

5.236.297 4.889.297 107.344 2.076.013

12.308.951

415.146 742.261

1.157.407

14.368.684

Voorzieningen Voorziening verlofsaldi/tijdsparen

2.234.139

315.000

2.549.139

315.000

Totaal Voorzieningen :

2.234.139

315.000

2.549.139

315.000

2.864.139

16.602.823

315.000

16.917.823

315.000

17.232.823

Totaal reserves :

Totaal reserves + voorzieningen :

Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 32

2.864.139

BIJLAGE 3: MEERJARENRAMING RAV BRABANT MIDDEN-WEST-NOORD (x 1000 euro) Begroting Raming Raming Raming Raming 2024 2025 2026 2027 2028 € € € € € Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort

87.039 0

89.936 0

92.372 0

94.929 0

97.704 0

Wettelijk budget aanvaardbare kosten

87.039

89.936

92.372

94.929

97.704

Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage

3.631 0

3.486 0

3.564 0

3.612 0

3.508 0

Som der bedrijfsopbrengsten

90.670

93.422

95.936

98.542 101.212

Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center / GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten

55.555 2.909 2.480 2.536 4.324 2.320 0 315 9.344

57.245 2.688 2.554 2.612 4.454 2.390 0 322 9.624

58.984 2.652 2.631 2.690 4.587 2.461 0 329 9.913

60.777 2.592 2.710 2.771 4.725 2.535 0 333 10.210

62.618 2.368 2.791 2.854 4.867 2.611 0 343 10.517

Som der bedrijfslasten

79.783

81.888

84.248

86.654

88.969

10.887

11.534

11.688

11.888

12.243

208 10.679

214 10.997

221 11.324

227 11.661

234 12.008

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

323

143

Gerealiseerd tot.saldo van baten en lasten

323

143

Incidentele baten (mutatie reserve panden) Incidentele lasten

0 0 0

0 323 0

0 143 0

0 0 0

Structurele begrotingssaldo

Financiële baten en lasten Overhead

Toelichting Er is een indexering toegepast van 3% op basis van recente indexgegevens. Er worden geen incidentele baten en lasten verwacht.

Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 33

BIJLAGE 4: PROGNOSEBALANS PER 31-12-2024 1-1-2024

31-12-2024

Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa

27.791.000 0 15.280.000

24.367.000 0 23.919.000

Totaal activa

43.071.000

48.286.000

Reserves Voorzieningen Langlopende schulden Vlottende passiva

14.369.000 2.549.000 6.600.000 19.553.000

14.369.000 2.864.000 11.500.000 19.553.000

Totaal passiva

43.071.000

48.286.000

Activa

Passiva

Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 34

BIJLAGE 5: EXPLOITATIEREKENING 2024 PER AFDELING Begr

Begr

Progn.

MKA

RAV

Totaal

MWB

RAV

2024

2023

2022

€

Opbrengsten uit tarieven

2.246

3.455

28.873

52.465

87.039

81.992

72.142

Wettelijk budget aanvaardb. kosten

2.246

3.455

28.873

52.465

87.039

81.992

72.142

Overige opbrengsten

1.162

2.441

3.632

4.122

6.697

Vrijval voorzieningen

2.260

3.469

30.035

54.906

90.671

86.114

78.839

Bedrijfsopbrengsten

Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten

1.752

2.445

20.907

36.996

62.100

57.920

50.713

FLO-kosten/regeling bezw. beroepen

874

2.035

2.909

3.424

5.727

Personeel derden

545

1.970

2.566

3.340

3.739

Overige personeelskosten

133

230

1.206

2.057

3.626

3.519

3.104

Kapitaallasten

1.565

2.809

4.395

3.497

2.735

Huisvestingskosten

745

1.706

2.450

2.379

2.144

Doorbelasting Het Service Centrum

663

1.145

1.859

1.660

1.572

Toevoeging voorzieningen

130

185

315

298

Overige bedrijfskosten

418

628

3.323

5.873

10.242

9.944

8.575

Som der bedrijfslasten

2.331

3.399

29.957

54.776

90.462

85.998

78.607

-70

130

208

116

232

130

208

116

-70

189

Buitengewone baten

Buitengewone lasten

Buitengewoon resultaat

-70

189

Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoef.

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Incidentele baten (mut. res. onderh. panden) Incidentele lasten Structurele begrotingsruimte

-107

-70

296

Onderstaand worden de grootste afwijkingen toegelicht. Toelichting baten De opbrengsten uit tarieven zijn ten opzichte van de begroting 2023 met € 5.047.000 gestegen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door loon- en prijsindexering (€ 3.178.000) en door toename van de S&B middelen voor paraatheiduitbreidingen (€ 1.869.000). Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 35

Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2022 is er een stijging van € 14.897.000 onder andere vanwege de loon- en prijsindexeringen 2023/2024 ad € 6.319.000 en omdat er extra landelijk budget is vrijgekomen voor paraatheiduitbreidingen ad € 5.069.000. Verder is meer budget voor de initiële scholing ad € 1.571.000 en de overige loonkosten ad € 853.000. Tevens is er door de gestegen ritten/gereden kilometers en de toegestane uitbreiding van het wagenpark budgetuitbreiding van € 888.000. De overige opbrengsten dalen in 2024 met € 490.000 ten opzichte van de begroting 2023 door een lagere vergoeding vanuit het Ministerie van VWS vanwege lagere FLO kosten. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2022 is er een daling van de overige opbrengsten van € 3.065.000, met name vanwege een lagere vergoeding vanuit het ministerie van VWS voor de FLO kosten/overgangsregeling bezwarende beroepen, omdat de FLO kosten flink lager zijn en omdat er minder detacheringsopbrengsten worden verwacht. Toelichting lasten De salarissen en sociale lasten (inclusief personeel derden) nemen ten opzichte van de begroting 2023 toe met € 3.406.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de indexering van de loonkosten (€ 1.838.000) en door uitbreiding van het ambulancepersoneel ten behoeve van de paraatheiduitbreidingen (€ 1.568.000).

Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2022 is er een stijging van € 10.214.000, dat grotendeels veroorzaakt wordt door een toename van de formatie vanwege paraatheiduitbreidingen ad € 4.007.000 en vanwege de indexering 2023/2024 van de loonkosten ad € 5.071.000. Verder neemt ORT/overwerk toe met € 533.000, vooral ook door de paraatheiduitbreidingen en is er een toename van de loonkosten van ondersteunende diensten met € 458.000. De FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen worden jaarlijks ingeschat op basis van personeel dat gebruik kan maken van de regeling bezwarende beroepen, de premies voor de levensloopregeling en versterkt ouderdomspensioen en de fiscale boetes die hierop rusten. De verwachting is dat de kosten in 2024 met € 515.000 afnemen ten opzichte van de begroting 2023. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2022 dalen de kosten met € 2.818.000. In 2022 waren de FLO kosten extra hoog omdat er in december 2022 een extra afkoop van de VOP-regeling heeft plaatsgevonden De baten vanuit het ministerie van VWS zijn daardoor ook lager (zie overige opbrengsten). De overige personeelskosten nemen ten opzichte van de begroting 2023 toe met € 107.000. Dit wordt voornamelijk door indexering veroorzaakt. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2022 is er een toename van € 522.000.

Dit wordt naast de prijsindexering voornamelijk veroorzaakt door een te verwachte toename van de reiskosten van personeel en de Arbokosten. Verder is er een stijging van de opleidingskosten. De initiële scholing wordt voortaan meer intern verzorgd, die op deze rubriek begroot worden, maar in de realisatiecijfers zijn die verantwoord bij de salariskosten. De kapitaallasten nemen met € 889.000 toe ten opzichte van de begroting 2023. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere afschrijvingslasten bij de ambulances vanwege flinke prijsstijgingen en uitbreidingen van het wagenpark. Verder zijn de investeringen van de kleding in de begroting 2023 voor een half jaar opgenomen vanwege de aanschaf medio 2023, in 2024 wordt dit vervolgens voor een heel jaar afgeschreven. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2022 is er een stijging van € 1.660.000, door met name hogere investeringen in ambulances, kleding, navigatieapparatuur, communicatieapparatuur en medische apparatuur. De huisvestingskosten stijgen ten opzichte van de conceptjaarrekening 2022 met € 306.000, dit wordt ook vooral veroorzaakt door de prijsindexering en de hogere kosten voor energie, schoonmaak en onderhoud van de gebouwen. Verder zijn er hogere huurlasten vanwege uitbreidingen in de loop van 2022 van de Ambulanceposten in Den Bosch, Tilburg, Wagenberg en Wijk en Aalburg. Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 36

De doorbelasting van Het Service Centrum stijgen met € 199.000 ten opzichte van de begroting 2023, met name vanwege de prijsindexering en doordat de verdeelsleutel van het HSC wordt aangepast, wat een reële kostenstijging bij de RAV veroorzaakt. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2022 stijgen de kosten met € 287.000, dit wordt ook vooral veroorzaakt door de prijsindexering en doordat de verdeelsleutel van het HSC wordt aangepast en wat een reële kostenstijging bij de RAV veroorzaakt. De toevoegingen aan voorzieningen betreft een dotatie aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk levensfase budget) en de voorziening tijdsparen. De overige bedrijfskosten zijn € 298.000 hoger dan de begroting 2023. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de prijsindexering. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2022 stijgen de kosten met € 1.668.000, dit wordt ook vooral veroorzaakt door hogere kosten voor vrije marge projecten € 846.000 (inclusief kosten voor zorgcoördinatie), de prijsindexering € 586.000 en hogere kosten voor medische verbruiksgoederen en medisch apparatuur € 204.000.

Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 37

BIJLAGE 6: BEGROTING 2024 NAAR TAAKVELDEN (in duizenden euro's) Jaarrekening 2022

Begroting 2024

Begroting na wijziging 2023

Lasten 0.1 Bestuur 0.10 Mutatie reserves 0.11 Resultaat van de rek. van baten en lasten 0.4 Overhead 0.5 Treasury

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

107

10.286

10.680

296 9.571

116

208

7.1 Volksgezondheid/Ambulancezorg

68.989

78.840

75.656

86.113

79.727

90.670

Totaal resultaat

78.947

86.113

90.670

Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 38

BIJLAGE 7 GEBRUIKTE AFKORTINGEN

ACE

Accredited Center of Excellence

AED

Automatische externe defibrillator

Artificial Intelligence

ALS

Advanced Life Support

AMBAC

Academie voor ambulancezorg

AQUA

Advanced Quality Assurance

AVG

Algemene verordening gegevensbescherming

AZN

Ambulancezorg Nederland

BBV

Besluit begroting en verantwoording

BCM

Business Continuïty Management

BLS

Basic Life Support

BMH

Bachelor medische hulpverlening

Brabant-Noord

BNG

Bank Nederlandse gemeenten

BURAP

Bestuursrapportage

CAO

Collectieve arbeidsovereenkomst

CSZ

College sanering ziekenhuisvoorzieningen

CVA

Cerebrovasculair accident

CZO

College zorgopleidingen

DIA

Directe inzet ambulance

EDQ

Emergency Dispatcher Quality

EED

Energy Efficiency Directive

EHGV

Eerste hulp, geen vervoer

FIDO

(Wet) Financiering decentrale overheden

FLO

Functioneel leeftijdsontslag

FWG

Functiewaardering gezondheidszorg

GGD

Gemeenschappelijke gezondheidsdienst

Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 39

GGZ

Geestelijke gezondheidszorg

GHOR

Geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen

Gemeenschappelijke regeling

HBO

Hoger beroepsonderwijs

HBO-V

Hoger beroepsonderwijs – Verpleegkunde

Human Resources

HSC

Hét servicecentrum

Intensive Care

ICA

Informatie, communicatie en automatisering

ICT

Informatie- en communicatietechnologie

Informatiehuishouding

ISMS

Information Security Management System

J&V

Justitie en Veiligheid

KTO

Klanttevredenheidsonderzoek

LMS

Landelijke meldkamersamenwerking

LSP

Landelijk schakelpunt

MARAP

Managementrapportage

MJOP

Meerjarenonderhoudsplanning

MKA

Meldkamer ambulancezorg

Moederorganisatie

MWB

Midden- en West-Brabant

MWN

Midden-West-Noord

NEDAB

Niet-economische dienst van algemeen belang

NEN

Nederlandse norm

NIVEL

Nederlands instituut voor onderzoek van de eerstelijnsgezondheidszorg

NZa

Nederlandse zorgautoriteit

Physician Assistent (in ambulancezorg)

PCI

Percutane coronaire interventies

PLB

Persoonlijk levensfasebudget

ProQA

Professional Quality Assurance

Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 40

RAK

Reserve aanvaardbare kosten

RAV

Regionale ambulancevoorziening

SEH

Spoedeisende eerste hulp

SIO

Strategisch informatieoverleg

SZW

Sociale zaken en werkgelegenheid

UWV

Uitvoeringsinstituut werknemersverzekeringen

VVO

Verpleegkundige vervolgopleiding

VVT

Verpleeg- en verzorgingstehuizen en thuiszorg

VWS

Volksgezondheid, welzijn en sport

Verpleegkundig specialist (in ambulancezorg)

WAV

Wet ambulancezorgvoorzieningen

WGR

Wet gemeenschappelijke regelingen

ZCV

Zorgcoördinatievoorzieningen

ZEB

Zorgevaluatiebegeleiding/begeleider

ZIO

Zorg, innovatie en opleiding

Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 41

BIJLAGE 8 KWALITEITSKADER AMBULANCEZORG 1.0 In 2018 heeft Ambulancezorg Nederland (AZN) het landelijk kwaliteitskader ambulancezorg 1.0 ontwikkeld, in samenwerking met de beroepsvereniging V&VN Ambulancezorg, de Nederlandse Vereniging van Medisch Managers Ambulancezorg, de Nederlandse Vereniging van Ziekenhuizen, Landelijk Netwerk Acute Zorg, GGD GHOR Nederland, InEen, Zorgverzekeraars Nederland, Patiëntenfederatie Nederland en het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. Het kwaliteitskader ambulancezorg bevat een samenhangende set van 26 inhoudelijke en procesmatige kwaliteitssignalen. Deze zijn gebaseerd op de zeven uitgangspunten van goede ambulancezorg. Deze uitgangspunten zijn uitgebreid beschreven in de Nota goede ambulancezorg, het basiskwaliteitsdocument van de ambulancesector. Daarnaast stimuleert het kwaliteitskader het proces van leren en verbeteren binnen de ambulancezorg. Het kwaliteitskader is in december 2019 aangeboden aan Zorginstituut Nederland (ZiN). In maart 2020 is het kwaliteitskader ambulancezorg opgenomen in het register van ZiN. Sinds 2020 werkt de sector aan de implementatie en doorontwikkeling van het kwaliteitskader. Leren en verbeteren staan in dit proces centraal. De resultaten worden jaarlijks beschreven in een rapportage.

In drie jaar tijd wordt toegewerkt naar een versie 2.0 van het kwaliteitskader, met een volledige set van signalen, definitieve streefwaarden voor de eerste 13 signalen en een nieuw implementatieplan voor de daarop volgende jaren. Naarmate het kwaliteitskader zich de komende jaren ontwikkelt, zal de RAV Brabant MWN meer indicatoren opnemen in haar begroting. Meer informatie over het kwaliteitskader is te vinden op de website van AZN. Hier is ook het rapport met de resultaten over het jaar 2020 te downloaden.

Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 42

In onderstaande tabel is weergegeven in hoeverre de indicatoren van het Kwaliteitskader Ambulancezorg 1.0 zijn opgenomen in de begroting 2024 van de RAV Brabant MWN, en waar zij terug te vinden zijn in het document. De laatste categorie ‘Wat mogen onze medewerkers van ons verwachten?’ is als aanvulling door ons toegevoegd, omdat wij van mening zijn dat het onderwerp ‘Medewerkers’ in het kwaliteitskader niet breed genoeg terugkomt. Zwart: Deze signalen zijn geoperationaliseerd door AZN (worden landelijk uitgevraagd) Rood: Deze signalen zijn nog niet geoperationaliseerd door AZN (worden nog niet landelijk uitgevraagd) Blauw: Deze signalen zijn door de RAV Brabant MWN zelf ontwikkeld, als aanvulling op het kwaliteitskader

Wat mag de patiënt van ons verwachten? De patiënt wordt op tijd geholpen

Kwaliteitskader: pijler

Kwaliteitskader: signaal

Plaats in de begroting

1. Bereikbare en beschikbare zorg

1a. A1-inzetten responstijd % 1b. A1-inzetten mediane responstijd 2a. A2-inzetten responstijd % 2b. A2-inzetten mediane responstijd 3. B-inzetten: inzetten brengen 4. CVA doorlooptijd A1 5a. STEMI doorlooptijd 45 minuten 5b. STEMI doorlooptijd 60 minuten

§ 2.3 Programma RAV BN § 2.4 Programma RAV MWB

De patiënt wordt correct bejegend

2. Patiënt centraal

6a. Patiëntervaring spoedeisende zorg, algemeen 6b. Patiëntervaring spoedeisende zorg, clusters 6c. Patiëntervaring niet-spoedeisende zorg, algemeen 6d. Patiëntervaring niet-spoedeisende zorg, clusters

De patiënt ontvangt de best passende zorg, die veilig is en van de hoogst mogelijke kwaliteit

2. Patiënt centraal

7a. Mobiel zorgconsult en opnieuw ambulancezorg binnen 24 uur 7b. Mobiel zorgconsult en opnieuw ambulancezorg binnen 72 uur Evaluatie mobiel zorgconsult: in 2024 worden 800 patiënten telefonisch benaderd voor evaluatie van de hulpverlening

Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 43

§ 2.3 Programma RAV BN § 2.4 Programma RAV MWB

3. Veilige zorg

4. Professionaliteit

Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

8. Infectiepreventie 20. Medische technologie 21. Effectieve inzet verschillende deskundigheden Naleving ProQA: in 94% van de 112meldingen wordt het ProQA-protocol gevolgd 9. Landelijk assessment 10. Ziekteverzuim 15. Implementatie fundament bekwaamheidsbeleid Zorgevaluatie (ZEB): elke ambulanceverpleegkundige heeft 2 ZEBgesprekken per jaar

5. Samenwerken

16. Ketenpartnerstevredenheid 17. Multitraumapatiënten naar de juiste zorgplek 22. Kwaliteit en interoperabiliteit medische dossiers 23. Werkdiagnose prehospitaal sluit aan op de diagnose SEH

6. Continu verbeteren

11a. Pijnmeting traumapatiënten 11b. Pijnmedicatie traumapatiënten 18 Leveren wetenschappelijke bijdrage 24 Thematisch aandacht voor zorgaspecten

pagina 44

§ 2.1 Programma MKA BN § 2.2 Programma MKA MWB

2.3 Programma RAV BN § 2.4 Programma RAV MWB

Wat mag de maatschappij van ons verwachten? Wij streven naar optimale dienstverlening en bedrijfsvoering

Kwaliteitsmodel: pijler

Kwaliteitsmodel: signaal

Plaats in de begroting

7. Basis op orde

12. Gecertificeerd kwaliteits- en veiligheidsmanagementsysteem 13. Informatiebeveiliging

4. Paragraaf Bedrijfsvoering

Wij gaan verantwoord om met onze middelen en zetten deze efficiënt in

7. Basis op orde

25. Financiële weerbaarheid

5. Paragraaf Financiering en treasury 6. Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Wij gaan verantwoord om met het milieu

7. Basis op orde

26. Duurzaamheid (Maatschappelijk verantwoord ondernemen)

3. Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen 4.5 Paragraaf Bedrijfsvoering: Facilitaire zaken en huisvesting

Wij zijn voorbereid op rampen en crises

7. Basis op orde

19. Voorbereid op rampen en crises

4. Paragraaf Bedrijfsvoering

Wat mogen onze medewerkers van ons verwachten? Wij stimuleren en ondersteunen onze medewerkers in hun vakbekwaamheid, ontwikkeling en vitaliteit

Kwaliteitsmodel: pijler

(Eigen) signaal

Plaats in de begroting

n.v.t.

Ontwikkeling en vitaliteit

§ 4.2 Personeel

Wij zorgen voor een prettige en veilige werkomgeving

n.v.t.

Arbeidsomstandigheden en inspraak

§ 4.2 Personeel

Begroting 2024 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 45

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeenteraad.halderberge.nl/api/v1/meetings/555/documents/16195