12 Raadsvoorstel -besluit GR GGD 2e begrotingswijziging 2023 en begroting 2024 (getekend raad 22-06-2023).pdf

RAADSVOORSTEL Gemeente Halderberge

Zaaknummer

569909

Raadsvergadering d.d. 22 juni 2023 Portefeuillehouder

Sharona Malfait, wethouder

Behandeld door

Anja Bouwens

Commissie

7 juni 2023

Telefoonnummer

14 0165

Onderwerp Gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant: ontwerpbeleidsplan 2023-2026, tweede begrotingswijziging 2023, ontwerpbegroting 2024 en jaarrekening 2022. Samenvatting De gemeente Halderberge neemt deel aan diverse gemeenschappelijke regelingen, waaronder de gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant. Het dagelijks bestuur van deze gemeenschappelijke regeling heeft de ontwerpbegroting voor 2024 vastgesteld. Voordat het dagelijks bestuur de ontwerpbegroting aanbiedt aan het algemeen bestuur stelt het de raad in de gelegenheid zijn zienswijze naar voren te brengen. Het dagelijks bestuur legt tegelijkertijd het ontwerpbeleidsplan 2023-2026 en de tweede begrotingswijziging 2023 om een zienswijze aan de raad voor. Ook stelt het dagelijks bestuur de raad in kennis van de jaarrekening 2022. Het college stelt de raad voor: 1. de volgende zienswijze naar voren te brengen over de ontwerpbegroting 2024 van de gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant: aan de GGD voor te stellen om in 2023 gezamenlijk met het bestuur het verloop van de reserves onder de loep te nemen en hierover te beslissen waardoor bij de volgende begroting en jaarrekening conform financiële richtlijn 3 meer inzichtelijk is wat het verloop van de reserves wordt; 2. geen zienswijze over het ontwerpbeleidsplan 2023-2026 van de gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant naar voren te brengen; 3.

geen zienswijze over de tweede begrotingswijziging 2023 naar voren te brengen; 4. de jaarrekening 2022 voor kennisgeving aan te nemen. Inleiding & beeldvorming De gemeente Halderberge neemt deel aan de gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant (GGD). Het dagelijks bestuur van deze gemeenschappelijke regeling heeft de ontwerpbegroting voor 2024 vastgesteld. Voordat het dagelijks bestuur de ontwerpbegroting ter vaststelling aanbiedt aan het algemeen bestuur stelt het uw raad in de gelegenheid zijn zienswijze naar voren te brengen. Het dagelijks bestuur legt tegelijkertijd het ontwerpbeleidsplan 2023-2026 en de tweede begrotingswijziging 2023 om een zienswijze aan de raad voor. Daarnaast stelt het dagelijks bestuur uw raad voor kennis te nemen van de jaarrekening 2022.

1 van 5

Doelstelling De Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) is per 1 juli 2022 gewijzigd. Volgens het gewijzigde artikel 35 Wgr stuurt het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling de ontwerpbegroting twaalf weken voordat deze aan het algemeen bestuur wordt aangeboden, naar de raden van de deelnemende gemeenten. Dat was acht weken. De gemeenteraden kunnen hun zienswijzen over de ontwerpbegroting naar voren brengen bij het dagelijks bestuur. Nieuw is dat het dagelijks bestuur de raden schriftelijk en gemotiveerd in kennis stelt van zijn oordeel over de ingediende zienswijzen en van de eventuele conclusies die het daaraan verbindt. Het dagelijks bestuur voegt de zienswijzen bij de ontwerpbegroting, zoals die aan het algemeen bestuur ter vaststelling wordt aangeboden. Op 2 juli 2015 heeft uw raad de Nota verbonden partijen vastgesteld. In deze nota staan kaderstellende spelregels voor de omgang tussen verbonden partijen en de deelnemende gemeenten. Een gemeenschappelijke regeling is een verbonden partij. De spelregels bepalen dat de verbonden partij de ontwerpbegroting en de jaarrekening uiterlijk voor 15 april naar de deelnemende gemeente stuurt. Behandeling in de raad vindt uiterlijk plaats in de vergadering van juni.

Financieel beleidsmatige panels, bestaande uit betrokken vakambtenaren en financieel adviseurs, stellen op basis van een vast format voor elke gemeenschappelijke regeling een advies op. Als zij een zienswijze wenselijk achten wordt die opgenomen in het format. Zo nodig kan het college de ontwerp-zienswijze aanpassen aan de lokale omstandigheden. Daarna biedt het college het format met een voorstel aan voor behandeling in de raad. Het voorstel kan luiden: geen zienswijze naar voren brengen, de regionale zienswijze overnemen of een aangepaste zienswijze naar voren brengen. De Nota verbonden partijen is in 2022 geëvalueerd. Deze wordt in de loop van 2023 in regionaal verband en in samenwerking met de regio Midden-Brabant geactualiseerd. Voor de ontwerpbegroting 2024, het ontwerpbeleidsplan 2023-2026 en de tweede begrotingswijziging 2023 van de gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant hebben wij een ontwerp-zienswijze opgesteld, zoals verwoord in het raadsbesluit. Voor een verdere toelichting verwijzen wij naar het regionale format met de zienswijze bij de begroting. Wij adviseren uw raad voor de ontwerpbegroting 2024 te besluiten deze zienswijze over te nemen en naar voren te brengen bij het dagelijks bestuur. Voor het ontwerpbeleidsplan 2023-2026 en de tweede begrotingswijziging 2023 hebben wij geen zienswijze opgesteld.

Wij adviseren uw raad hierover te besluiten geen zienswijze naar voren te brengen bij het dagelijks bestuur. Overwegingen • Beleidsplan 2023-2026 Het beleidsplan is een vertaling van de eerder vastgestelde 10-jarige Toekomstvisie 2023-2033 Gezond Gewoon. Het beleidsplan kent de volgende ambities: o Een fundament voor een gerichte en lokale aanpak voor preventie en gezondheid o Een groei in gezonde levensjaren bij iedereen in West-Brabant o Prioriteit aan gezondheid, (sociale) veiligheid en duurzaamheid in de leefomgeving o Kennis en informatie om zelf regie te kunnen nemen en houden is laagdrempelig beschikbaar. Tweede begrotingswijziging 2023 Er is een akkoord bereikt over een nieuwe CAO voor 2023. Door middel van deze begrotingswijziging wordt de CAO-impact verwerkt in de lopende begroting 2023. Het gaat om verplichte kosten waar de GGD geen invloed op heeft. •

Ontwerpbegroting 2024 De ambities en doelen van het beleidsplan zijn in de begroting vertaald naar doelen en resultaten voor het jaar 2024. De GGD ziet als belangrijkste ontwikkelingen voor 2024 onder 2 van 5

meer de totstandkoming van het landelijke Integrale Zorg Akkoord (IZA) en Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA), de versterking van de Infectieziektebestrijding en Pandemische Paraatheid, de inrichting van een regionaal vaccinatie expertisecentrum, de Omgevingswet, de doorontwikkeling van de eigen organisatie en de gevolgen van een aantal macro-economische ontwikkelingen. Jaarrekening 2022 Het financieel resultaat over 2022 bedraagt totaal € 437.000 positief. Het algemeen bestuur heeft in haar vergadering van 30 maart 2023 voorgesteld om het positieve resultaat 2022 toe te voegen aan de algemene reserve ter dekking van inflatie op de overige kosten als gevolg van de macro economische omstandigheden 2023-2024. Hierover neemt het algemeen bestuur een definitief besluit in haar vergadering op 6 juli 2023. Voor een nadere toelichting op het ontwerpbeleidsplan, de tweede begrotingswijziging 2023, de ontwerpbegroting 2024 en de jaarrekening 2022 verwijzen wij naar deze stukken en het regionale format met zienswijze (bijlagen 1 t/m 9). Financiële gevolgen Jaarrekening 2022 Het jaar 2022 wordt afgesloten met een positief resultaat van € 437.000.

Het saldo is met name het gevolg van minder loonkosten door het niet in kunnen vullen van vacatures, coronagerelateerde onderschrijdingen van diverse budgetten, het doorschuiven van investeringen en een aantal nadelen, zoals de (markt)taak Reizigers. Voor een uitgebreide toelichting op het jaarrekeningresultaat, verwijzen wij u naar de aanbiedingsbrief bij de jaarrekening. Hierin wordt ook uitgebreid ingegaan op de gevolgen van de coronacrisis. Accountantsverklaring jaarstukken 2022 De GGD heeft over 2022 ondanks alle coronaperikelen een goedkeurende accountantsverklaring ontvangen op zowel rechtmatigheid als op getrouwheid. Tevens heeft de accountant vastgesteld dat ook de corona kosten en ontvangen middelen op de juiste manier zijn verantwoord. Voor verdere punten uit het accountantsverslag verwijzen wij u naar de begeleidende brief van de accountant bij de jaarrekening 2022. Resultaatbestemming 2022 Het algemeen bestuur heeft voorgesteld om het positieve resultaat 2022 van € 437.000 toe te voegen aan de algemene reserve ter dekking van inflatie op de overige kosten als gevolg van de macro economische omstandigheden 2023-2024. Hierover neemt het algemeen bestuur een definitief besluit in haar vergadering op 6 juli 2023. Het saldo van de algemene reserve bedraagt ultimo 2022 circa € 1.900.000. Het resultaat over 2022 dient dan ook terug te vloeien naar de deelnemers.

Op basis van de verdeelsleutel van de deelnemersbijdrage betekent dit voor onze gemeente een bedrag van circa € 24.000. Dit standpunt zal de portefeuillehouder volksgezondheid als lid van het algemeen bestuur (AB) van de GGD inbrengen tijdens de AB-vergadering van 6 juli 2023. 2e Begrotinqswiiziging 2023 Voor GGD West-Brabant betekent de nieuwe CAO dat de salarissen per 1 januari 2023 gestegen zijn. Voor 2023 betekent dit een CAO-stijging van € 1.285.000 voor totaal GGD West-Brabant. Deze CAO-stijging wordt gecorrigeerd met de loonvoet die al was opgenomen in de index van de beleidsbegroting 2023, waardoor er nog een CAO-impact van € 878.000 in deze 2e begrotingswijziging voor 2023 is opgenomen. De impact van deze begrotingswijziging per deelnemende gemeente over 2023 is in de bijlage bij opgenomen. Voor onze gemeente betekent dit voor 2023 een aanvullende bijdrage van € 37.815.

3 van 5

Aangezien het hier om wijziging als gevolge van de nieuwe CAO gaat, adviseren wij u om geen zienswijze in te dienen. De financiële gevolgen van deze begrotingswijziging zullen worden verwerkt bij de zomernota 2023. Begroting 2024 en gemeenteliike biidrage De totale deelnemersbijdrage 2023 bedraagt € 23.745.697. Grootste oorzaken van de stijging van de deelnemersbijdrage zijn de reguliere indexering, de nieuwe CAO, de omgevingswet en de gestegen kosten van de consultatiebureaulocaties. Gemeentelijke bijdrage Voor 2023 bedraagt de deelnemersbijdrage aan de GGD voor Halderberge € 1.272.560. In de meerjarenbegroting is voor de GGD voor 2024 een bedrag van € 1.195.266 geraamd. Dit betekent een nadeel van € 77.294. In de onderstaande tabel is de meerjarige ontwikkeling van de deelnemersbijdrage afgezet tegen de huidige meerjarenbegroting. Meerjarenoverzicht Begroting Halderberge Deelnemersbijdrage GGD Verschil (nadeel)

2024 1.195.266 1.272.560 -77.294

2025 1.213.657 1.318.499 -104.842

2026 1.234.031 1.366.097 -132.066

De structurele bijstelling zal worden meegenomen in de reguliere P&C cyclus. Communicatie Wij informeren het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling over uw besluit. Vervolg Het dagelijks bestuur stuurt de vastgestelde begroting uiterlijk voor 15 september naar de provincie. Voorstel Ons college adviseert uw raad: 1. de volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2024 van de gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant naar voren te brengen: aan de GGD voor te stellen om in 2023 gezamenlijk met het bestuur het verloop van de reserves onder de loep te nemen en hierover te beslissen waardoor bij de volgende begroting en jaarrekening conform financiële richtlijn 3 meer inzichtelijk is wat het verloop van de reserves wordt; 2. geen zienswijze over het ontwerpbeleidsplan 2023-2026 van de gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant naar voren te brengen; 3. geen zienswijze over de tweede begrotingswijziging 2023 van de gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant naar voren te brengen; 4. de jaarrekening 2022 voor kennisgeving aan te nemen. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Halderberge.

Bijlagen: 1 aanbiedingsbrief GGD 2 ontwerpbeleidsplan 2023-2026 3 tweede begrotingswijziging 2023 4 tweede begrotingswijziging effect per gemeente 5 ontwerpbegroting 2024 6 jaarrekening 2022 7 accountantsverslag 8 accountantsverklaring 9 regionaal format met zienswijze 4 van 5

RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Halderberge; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 16 mei 2023; gelet op artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen; BESLUIT:

Gemeente Halderberge

1. de volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2024 van de gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant naar voren te brengen: aan de GGD voor te stellen om in 2023 gezamenlijk met het bestuur het verloop van de reserves onder de loep te nemen en hierover te beslissen waardoor bij de volgende begroting en jaarrekening conform financiële richtlijn 3 meer inzichtelijk is wat het verloop van de reserves wordt; 2. geen zienswijze over het ontwerpbeleidsplan 2023-2026 van de gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant naar voren te brengen; 3. geen zienswijze over de tweede begrotingswijziging 2023 van de gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant naar voren te brengen; 4. de jaarrekening 2022 voor kennisgeving aan te nemen.

Aldus vastgesteld in de vergadering van de raad van de gemeente Halderberge op 22 juni 2023,

5 van 5