Bijlage 14 Jaarrekening 2017

Stichting ETO Nieuwe Molenaarslaan 10 2135 AS Hoofddorp Gem. Haarlemmermeer

Ingek.

1 1 MEI 2018

Gemeente Haarlemmermeer, Cluster Samenleving, Sport en Cultuur (SSC) Team Accounts & Subsidies Postbus 250 2130 AG Hoofddorp t.a.v. de heer O. Ligthart. Betreft: Stichting ETO definitieve jaarrekening 2017 Zaaknummer 1674322 Geachte heer Ligthart, Hierbij doe ik u, namens het bestuur van de Stichting ETO, toekomen de, door Actan Accountants gecontroleerde, definitieve jaarrekening van onze Stichting over het jaar 2017. In het vertrouwen hiermede te hebben voldaan aan de voorwaarden van de, aan ons toegekende, exploitatiesubsidie, verblijf ik, hoogachtend,

Stichting ETO, The home of International Baseball and Softbalt Nieuwe Molenaarslaan 10 2135 AS Hoofddorp Postbus 229, 2130 AE Hoofddorp Inschrijving Kamer van Koophandel:41225773 IBAN NL77 ABNA 0876 5187 22

Gem. Haarlemmermeer

Ingek.

1 1 MEI 2016

STICHTING ETO HOOFDDORP RAPPORT BETREFFENDE JAARREKENING 2017

INHOUDSOPGAVE

Pagina ALGEMEEN 1 Opdracht 2 Algemeen 3 Bestuursverslag 4 Begroting versus Realisatie t.b.v. subsidie Gemeente Haarlemmermeer 5 Financiële positie 6 Samenstellingsverklaring

3 3 4 7 9 10

JAARREKENING 1 Balans 2 Staat van baten en lasten 3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 4 Toelichting op de balans 5 Toelichting op de staat van baten en lasten

12 14 15 17 22

BIJLAGEN 1 Specificatie materiële vaste activa

26

2

Aan het Bestuur van Stichting ETO T.a.v. de heer W.W. Geesink Nieuwe Molenaars laan 10 2134 AS Hoofddorp

Nieuw-Vennep, 28 februari 2018

Betreft: Jaarrekening 2017

Geachte heer Geesink, 1. OPDRACHT In overeenstemming met uw opdracht brengen wij u hiermede verslag uit van on/e werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2017 van Stichting ETO. De balans per 31 december 2017, de winst- en verliesrekening over 2017 met de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2017 vormen, zijn in dit rapport opgenomen. 2. ALGEMEEN Bedrijfsgegevens Stichting ETO is op 16 januari 1992 opgericht en is bij de Kamer van Koophandel ingeschreven onder dossiernummer 41225773. Activiteiten De activiteiten van de stichting bestaan voornamelijk uit het exploiteren en beheren van opstallen en het bevorderen van de honk- en softbalsport, een en ander in de ruimste zin des woords. Bestuur Het bestuur wordt gevoerd door de heer W.W. Geesink, de heer L Schinkel en mevrouw M. Koopman-Houtkamp.

3

3. BESTUURSVERSLAG Jaarverslag 2017 Stichting ETO "2017, never a dull moment" Na het succesvolle jaar 2016 waarin ons Honk- en Softbalcomplex aan de Nieuwe Molenaarslaan door dc televisie-uitzendingen van het toernooi om het Europese Kampioenschap Honkbal voor Landenteams nog meer nationale en internationale bekendheid en waardering hadden gekregen, dacht het bestuur van de Stichting ETO (verder genoemd; ETO) het jaar 2017 voornamelijk te kunnen gebruiken om, ingevolge de opdracht van de Gemeenteraad van Haarlemmermeer d.d. 17 december 2015, 'activiteiten te ontwikkelen die geld zouden opleveren opdat de Gemeentelijke bijdrage aan de exploitatie lager zou kunnen worden'. Daartoe is er met de Gemeente een overleg opgezet om de gebruiksmogelijkheden zoals vastgelegd in de huur- en gebruiksovereenkomst zodanig te verruimen dat dit mogelijk wordt zonder dat het zogenoemde level playing field ten opzichte van commerciële organisaties in Haarlemmermeer e.o. zou worden verstoord. Dit blijkt een lastige materie te zijn waarvoor tot op heden nog geen goed sluitende oplossing is gevonden. Interne organisatie Doch bij deze bovenvermelde intentie kwam medio mei de breuk met MB Consultancy, die namens onze Stichting het beheer van ons sportcomplex uitvoerde.

Daardoor werd ons bestuur, bestaand uit 3 vrijwilligers, genoodzaakt in eerste instantie alle daarbij komende taken stante pede op te pakken en voor nadere invulling te zoeken. ETO mag zich gelukkig pri jzen met hoofdhuurder Hoofddorp Pioniers en met name met het bestuur en leden van deze club, die a) begrip toonden voor de ontstane situatie en b) onmiddellijk de handen uit de mouwen staken en ons met volle inzet en overgave door deze moeilijke situatie hebben heen geholpen. Via AM Match hebben wij per 1 november j . l . de functie van beheerder weer deels kunnen invullen. Goedkoop is weieens duurkoop Het bestuur is in 2017 geconfronteerd met de bovenstaande zegswijze. Tijdens de bouw van het complex en de verhuizing van Toolenburg naar de Nieuwe Molenaarslaan is uit kostenoverwegingen besloten het oude honkbalscorebord te demonteren en te plaatsen bij het softbalveld en om het scorebord voor het hoofdveld op te bouwen met 2 hands matrixborden te gebruiken. Doch de weers- en klimaatomstandigheden op ons complex dat in een open vlakte ligt waarbij weer en (vrijwel altijd veel) wind vrij spel hebben, blijken in de loop der jaren steeds meer invloed op deze borden te hebben. In 2017 hebben wij juist op de momenten die er toe deden, en met name op het bord van het hoofdveld teveel storingen gehad.

Aangezien er geen budget is en ook geen mogelijkheden tot externe financiering zijn, is besloten de borden zodanig te reviseren dat wij weer een aantal jaren vooruit kunnen. Met het oog op het internationale combi-toernooi met de Europese top 6 honk- en softbal landen van 18 tot en met 23 september 2018 is het van het grootste belang dat de borden dan feilloos werken. e

4

Activiteiten in 2017 In het maatschappelijke domein is ETO vele malen gastvrouw en organisator geweest van activiteiten gericht op fundraising voor goede doelen binnen en buiten onze Gemeente. Plaatselijke afdelingen van de Lions en Rotary hebben meerdere dagen activiteiten voor - en met plaatselijke maatschappelijke organisaties, zoals Stichting Leergeld en stichting De Aanloop georganiseerd. Voor de traditionele dagen ten behoeve van het KWF Kankerfonds georganiseerd door de Stichting Baseball & Softball Against Cancer had ETO het complex ter beschikking gesteld. Samen met Hoofddorp Pioniers en Team Sportservice is er een kennismakings-dag voor GHonkbal (voor gehandicapten) georganiseerd, waaraan in 2018 een vervolg zal worden gegeven. Met Pier K zijn er activiteiten op ons park in het kader van IkToon, een landelijk project waarin alle kunstvormen, uitgeoefend door niet-professionals, in het zonnetje worden gezet. In 2017 fungeerde ons sportcomplex voor de tweede maal als start en finish van de traditionele Haarlemmermeer Run, waaraan duizenden recreatieve lopers, van jong tot oud, deelnamen. Op het gebied van de honk- en softbalsport fungeerde ons complex ook in 2017 als het strijdtoneel voor de jeugdkampioenschappen honk- en softbal voor regioteams, dc zogenoemde Little League Finals.

Een activiteit die veel lokale media-aandacht heeft getrokken was de huwelijksvoltrekking op de thuisplaat in het honkbalstadion op 7 augustus 2017. Financiële situatie 2017 Zoals al eerder aangegeven zijn de mogelijkheden om het sportcomplex aan dc Nieuwe Molenaarslaan te exploiteren zeer gering. Volgens de huidige huur- en gebruiksovereenkomst zijn er vrijwel geen mogelijkheden om buiten de op honk- en softbalgerichte activiteiten en verhuur aan scholen activiteiten te ontwikkelen en is en blijft ETO voor het overgrote deel van de exploitatie afhankelijk van de exploitatiesubsidie van de gemeente Haarlemmermeer. Het is ETO er veel aan gelegen om meer mogeli jkheden voor breder gebruik, maar wel tegen aanvaardbare meerkosten, te krijgen. In 2017 leek het erop dat, mede door minder uitgaven als gevolg van de breuk met MB Consultancy en ondanks de niet gebudgetteerde revisie van het honkbalscorebord, het zuinige beleid had geleid tot een positief resultaat van ca. € 23.000. Doch het bestuur werd aan het einde van het jaar geconfronteerd met een geweldige tegenvaller: in het businessplan dat in 2015 is opgesteld door het, door de Gemeente met 3 externe deskundigen, versterkte ETO bestuur werd uitgegaan van een MLB-bi jdrage van $ 50.000 per jaar, in ieder geval voor 5 jaar. In het bovengenoemde plan werd zelfs uitgegaan van een constante bijdrage.

Derhalve is bij het vaststellen van de exploitatiesubsidie voor 2017 en 2018 deze MLB bijdrage ook als inkomsten voor ETO meegenomen.

5

Dus was onze schrik groot toen wi j op onze factuur aan de MLB van $ 50.000 voor het jaar 2017 het bericht kregen dat deze organisatie met de Gemeente slechts een bijdrage over 3 jaar had afgesproken. Dit bericht werd gestaafd met kopieën van de e-mailwisseling, die toentertijd hierover heeft plaatsgevonden. Het gevolg is dat het bedri jfsresultaat v an positief in ernstig negatief, € 24.979, veranderde. Het behoeft geen betoog dat ETO en de Gemeente Haarlemmermeer naarstig naar een structurele oplossing voor deze ontstane situatie moeten zoeken. Al met al is het jaar 2017 een bewogen jaar geweest. Hoofddorp, 14 februari 2018 Het bestuur van de Stichting ETO, Wilko Geesink Milanda Koopman-Houtkamp llja Schinkel

6

4. BEGROTING VERSUS REALISATIE T.B.V. SUBSIDIE GEMEENTE HAARLEMMERMEER Onderstaand overzicht geeft een vergelijking van de begroting versus het gerealiseerde resultaat, sluitend met de mutatie in het netto kasstroom. Werkelijk 2017 €

Begroot 2017 €

Opbrengsten Honkbal Pacht horeca Massageruimte Winkel Haarlemmermeerlyceum STH MLB Talent Camps Taakstellende extra huuropbrengsten Pastime Evennementen Overige evenementen / opbrengsten Gemeentelijke exploitatiesubsidie

47.365 21.935 5.000 2.500 3.750 4.000 3.716 190.000

51.500 24.500 5.000 2.500 3.750 44.000 6.000 3.000 3.000 190.000

1. Totale Opbrengsten

278.266

333.250

2a. Afschrijving Gebouwen 2b. Afschrijving Inventaris 3. Dotatie voorziening Groot Onderhoud

148.276 34.510 23.857

152.791 35.000 23.867

Overige bedrijfskosten Belastingen etc Opstalrecht Huur terrein Verzekeringen Gas, Electra Water Onderhoud Kosten Beheerder Vrijwilligersvergoeding Accountant P.R. en Communicaties Overige algemene kosten Onvoorzien (AdminiFisca) Afdracht Pioniers 4. Totale Overige bedrijfskosten

26.792 1.022 10.085 9.176 40.088 44.940 14.762 4.538 2.000 12.729 5.947 3.822 9.000 184.901

29.500 1.020 10.200 10.000 49.500 53.000 36.500 4.000 5.000 5.000 4.000 10.000 9.000 226.720

5. Totale bedrijfskosten

391.544

438.378

6. Totaal resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

-113.278

-105.128

7

Werkelijk 2017

Begroot 2017

fc

fc

Rentelasten Rente lening Pioniers Rente lening BNG 7. Totale rentelasten

8.135 35.896 44.031

8.135 36.500 44.635

8. Netto resultaat

-157.309

-149.763

9. Correcties t.b.v. kasstromen Bij: Afschrijving gebouwen Bij: Dotatie voorziening groot onderhoud Af: Aflossingen Af: Investeringen/Onderhoud Af: Groot onderhoud Bij: Werkkapitaal

148.276 23.857 -30.479 -20.441 201.117

152.791 23.867 -30.479 -25.000 -

Netto kasstroom ultimo boekjaar Af: Vooruitontvangen subsidie 2018

165.021 -190.000

-28.584 -

10. Netto kasstroom 2017 (excl. Omzetbelasting)

-24.979

-28.584

8

5. FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgendefinancieringsstructuuraf te leiden: 31 december 2017

31 december 2016

e Beschikbaar op lange termijn: Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden

3.008.844 95.428 1.367.437

3.166.153 71.571 1.398.282 4.636.006

4.471.709 Waarvan vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa Financiële vaste activa

4.374.618 128.625

Werkkapitaal

Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen

4.536.963 128.625 4.503.243

4.665.588

-31.534

-29.582

31.364 241.344

46.819 41.813 272.708

88.632

Af: kortlopende schulden

304.242

118.214

Werkkapitaal

-31.534

-29.582

9

adviseurs Q accountants PERSOONLIJK EN VERTROUWELIJK Stichting ETO t.a.v. het bestuur Nieuwe Molenaarslaan 10 2134 AS HOOFDDORP

Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van Stichting ETO te Hoofddorp is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017 en de winst-en-verliesrekening over 2017 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410 Samenstellingsopdrachten. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW2). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting ETO.

Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Voor een nadere toelichting op aard en reikwijdte van een samenstellingsopdracht en de VGBA verwijzen wij u naar de website van de NBA. Hoofddorp, 9 april 2018 Actan adviseurs & accountants B.V., Namens deze

T.G. Gertzen MSc Registeraccountant

Kruisweg 629. 2132 NB Hoofddorp • Postbus 438. 2130 AK Hoofddorp • T (020) 653 21 00 • E infow'actan.nl • I www.actan.nl Beconnummer 265998 • Kamer van Koophandel 34074403 • Betrouwbaar • Ondernemend • Verstand van Zaken

JAARREKENING 2017

1. BALANS (na resultaatbestemming)

31 december 2017

31 december 2016

ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen

4.309.082 65.536

Financiële vaste activa Overige vorderingen TOTAAL VASTE ACTIVA

4.457.358 79.605 4.374.618

4.536.963

128.625

128.625

4.503.243

4.665.588

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Handelsdebiteuren Belastingen Overige vorderingen en overlopende activa

10.675 3.901 16.788

26.622 6.754 13.443 31.364

46.819

Liquide middelen

241.344

41.813

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

272.708

88.632

4.775.951

4.754.220

TOTAAL ACTIVA

12

31 december 2017

31 december 2016

PASSIVA Eigen vermogen Stichtingskapitaal Bestemmingsreserve

3.004.844 4.000

Voorzieningen

3.158.153 8.000 3.008.844

3.166.153

95.428

71.571

1.367.437

1.398.282

Langlopende schulden Leningen o/g Kortlopende schulden Aflossingen op langlopende schulden Schulden aan leveranciers cn handelskredieten Overige schulden en overlopende passiva

TOTAAL PASSIV A

30.845 13.665 259.732

30.479 13.309 74.426 304.242

118.214

4.775.951

4.754.220

2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN 20T7

€ Opbrengsten Kostprijs van de opbrengsten Bruto-omzetresultaat Bedrijfskosten Afschrijvingen Vrijwilligerskosten Huisvestingskosten Inventariskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten

2016

€

278.266 -

€

€

341.166 3.100 278.266

182.786 4.538 162.683 9.310 1.362 12.729 18.154

338.066 179.736 4.147 199.979 7.303 1.685 17.781 12.701

391.562

423.332

Saldo

-113.296

-85.266

Financiële baten en lasten

-44.013

-45.397

Saldo van baten en lasten

-157.309

-130.663

14

3. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN BEPALING VAN HET SALDO VAN BATEN EN LASTEN ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld conform de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Vestigingsadres Stichting ETO is feitelijk gevestigd op Nieuwe Molenaarslaan 10 te Hoofddorp. Grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde verminderd met de afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de verwachte economische levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Financiële vaste activa De vorderingen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen van oninbaarheid. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije beschikking.

Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

15

Voorziening groot onderhoud gebouwen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorzieningen hebben een overwegend langlopend karakter. Langlopende schulden De schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden De schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR BEPALING VAN HET SALDO VAN BATEN EN LASTEN Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Opbrengsten De opbrengsten betreffen de opbrengsten van de in het verslagjaar aan derden geleverde goederen en diensten na aftrek van kortingen en omzetbelasting. Kostprijs van de opbrengsten Onder de kostprijs van de opbrengsten wordt verstaan de direct aan de opbrengsten toe te rekenen kosten. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur.

Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Bedrijfskosten De bedrijfskosten zijn opgenomen met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de van derden ontvangen respectievelijk aan derden betaalde rente.

16

4. TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa

e

Andere vaste bedrijfsmiddelen €

Totaal €

4.897.840 -440.482 4.457.358

168.068 -88.463 79.605

5.065.908 -528.945 4.536.963

-148.276 -148.276

20.441 -34.510 -14.069

20.441 -182.786 -162.345

Eind boekjaar Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

4.897.840 -588.758 4.309.082

188.509 -122.973 65.536

5.086.349 -711.731 4.374.618

Afschrijvingspercentages:

3- 10%

20%

Bedrijfsgebouwen en terreinen Begin boekjaar Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties in de boekwaarde Aankopen Afschrijvingen

Voor een nadere specificatie van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar bijlage 1.

Financiële vaste activa

Overige vorderingen Lening Stichting Topsport Hoofddorp

2017 €

2016 €

128.625

128.625

Deze lening, afgesloten in 2010, had een oorspronkelijke looptijd van 3 jaar. Echter schuldenaar is nog niet tot aflossing in staat. Om deze reden wordt ook geen rente meer berekend. De vordering is wel preferent ten opzichte van andere schulden van schuldenaar.

17

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 2017

e

Handelsdebiteuren Debiteuren Voorziening voor dubieuze debiteuren

Belastingen Omzetbelasting

Overige vorderingen en overlopende activa Nog te factureren opbrengsten Vooruitbetaalde kosten

2016 €

11.425 -750 10.675

30.337 -3.715 26.622

3.901

6.754

11.300 5.488 16.788

8.975 4.468 13.443

2017

2016 €

Liquide middelen

e

159 14.167 227.018 241.344

Kas Abn Amro Bank rekening-courant Abn Amro Bank spaarrekening

18

4.813 37.000 41.813

PASSIVA Eigen vermogen

Stichtingskapitaal Saldo begin boekjaar Dotatie Saldo van baten en lasten Saldo eind boekjaar

Bestemmingsreserve Saldo begin boekjaar Onttrekking Saldo eind boekjaar

2017 fc

2016 fc

3.158.153 4.000 -157.309 3.004.844

3.284.816 4.000 -130.663 3.158.153

8.000 -4.000 4.000

12.000 -4.000 8.000

2017 €

2016 €

71.571 23.857 95.428

47.714 23.857 71.571

Voorzieningen

Voorziening groot onderhoud gebouwen Saldo begin boekjaar Dotatie Saldo eind boekjaar

Dit betreft een voorziening voor groot onderhoud aan de gebouwen. De dotatie aan de voorziening wordt bepaald aan de hand van de te verwachten kosten voor groot onderhoud voor de komende jaren.

19

Langlopende schulden Leningen o/g Lening Bank Nederlandse Gemeenten 40.109051 Lening Bank Nederlandse Gemeenten 40.109052 Lening Bank Nederlandse Gemeenten 40.105096 Lening Hoofddorp Pioniers Lening Gemeente Haarlemmermeer

2017 €"

2016 €

500.000 500.000 50.000 109.781 207.656 1.367.437

500.000 500.000 75.000 115.626 207.656 1.398.282

De aflossingen voor het komende boekjaar zijn opgenomen onder de kortlopende schulden. Over de lening Bank Nederlandse Gemeenten 40.109051 wordt 2,76% rente berekend. De rente dient elk jaar in maart te worden voldaan, voor het eerst in 2015. De lening dient in 2024 in één keer afgelost te worden. Over de lening Bank Nederlandse Gemeenten 40.109052 wordt 3,74% rente berekend. De rente dient elk jaar in maart te worden voldaan, voor het eerst in 2015. De lening dient in 2034 in één keer afgelost te worden. Over de lening Bank Nederlandse Gemeenten 40.105096 wordt 4,18% rente berekend. De rente dient elk jaar in maart te worden voldaan. De hoofdsom van de lening was € 250.000. Elk jaar wordt € 25.000 afgelost op deze lening. Over de lening Hoofddorp Pioniers werd tot en met 2015 9,28% rente berekend. In 2015 is een deel van de huur vorderingen verrekend met deze lening. Per 1 januari 2016 is deze lening omgezet in een annuïtaire lening met een looptijd van 15 jaar en een vaste rente van 6,72%. De jaarli jkse annuïteit is€ 13.614. Over de lening Gemeente Haarlemmermeer wordt geen rente berekend. Een bedrag ad € 195.000 dient, behoudens verlenging, afgelost te zijn op 1 januari 2029. Over een bedrag ad € 12.656 dienen nog nadere afspraken gemaakt te worden.

De Gemeente Haarlemmermeer staat garant voor het nakomen van de verplichtingen uit hoofde van de leningen Bank Nederlandse Gemeenten. Kortlopende schulden Aflossingen op langlopende schulden Lening Bank Nederlandse Gemeenten 40.105096 Lening Hoofddorp Pioniers

20

2017 €

2016 €

25.000 5.845 30.845

25.000 5.479 30.479

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen subsidie Rente leningen Bank Nederlandse Gemeente Huur terrein Opstalrecht Energiekosten Te betalen Pioniers Te betalen beheerkosten Accountantskosten Administratiekosten Aangegane investeringsverplichtingen Overige schulden

2017

2016 €

13.665

13.309

190.000 26.726 29.998 1.010 1.700 -

650 2.000 1.650 4.723 1.275 259.732

21

-

27.510 29.998 1.010 2.100 9.000 2.809 1.999 -

74.426

5. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017 € OPBRENGSTEN Gebruikersvergoeding hoog Gebruikersvergoeding laag Opbrengst events Overige opbrengsten Subsidie

2016 €

35.816 51.666 -

784 190.000 278.266

KOSTPRIJS VAN DE OPBRENGSTEN Kosten events

AFSCHRIJVINGEN Afschrijving Bedrijfsgebouwen en terreinen Afschrijving Overige bedrijfsmiddelen

OVERIGE BERIJFSKOSTEN Huisvestingskosten Huur onroerend goed Gemeentelijke belastingen Verzekering onroerend goed Dotatie voorziening groot onderhoud Onderhoud onroerend goed Onderhoud terreinen Schoonmaakkosten Ongediertebestrijding & hygiëne Vuilafvoer Gas, water en elektra Beheer kosten Overige huisvestingskosten

22

39.441 92.725 24.000 -

185.000 341.166

-

3.100

148.276 34.510 182.786

147.675 32.061 179.736

10.085 27.814 9.177 23.857 7.875 674 17.025 8.321 2.327 40.088 14.762 678 162.683

10.050 29.055 8.295 23.857 7.573 7.328 17.228 7.972 5.644 44.505 37.234 1.238 199.979

3.100

Inventariskosten Huur inventaris Kleine aanschaf inventaris Onderhoud inventaris

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Automatiseringskosten Telefoonkosten Porti Overige kantoorkosten

2017

2016

€

€ 1.270 8.040 9.310

79 163 7.061 7.303

86 1.180 16

242 1.258

80 1.362

Verkoopkosten Reclame en advertentiekosten Relatiegeschenken Representatiekosten Kosten businessclub Dotatie voorziening dubieuze debiteuren Overige verkoopkosten

616 1.000 5.126 -445 6.432 12.729

Algemene kosten Accountantskosten Administratiekosten Advocaatkosten Verzekeringen Contributies en abonnementen Incassokosten Bankkosten Overige algemene kosten Vrijval accountantskosten oude jaren

2.000 3.822 1.590 1.731 794 209 10.007 -1.999 18.154

23

185 1.685

1.013 3.248 4.665 2.965 5.890 17.781

593 1.778 665 399 266 9.000 12.701

FINANCIËLE BATEN EN LASTEN Rentebaten en soorgelijke opbrengsten Rentelasten en soorgelijke kosten

Rentebaten en soorgelijke opbrengsten Rente bank

Rentelasten en soorgelijke kosten Rente lening Hoofddorp Pioniers Rente lening B.N.G. 40.109051 Rente lening B.N.G. 40.109052 Rente lening B.N.G. 40.105096

Ondertekening jaarrekening

Hoofddorp, 28 februari 2018 Stichting ETO

De heer W.W. Geesink, Voorzitter

De heer I. Schinkel, Secretaris

24

2017 €

2016

18 44.031 -44.013

24 45.421 -45.397

18 18

24 24

8.135 13.800 18.700 3.396 44.031

8.480 13.800 18.700 4.441 45.421

e

BIJLAGEN

Omschrijving BEDRIJFSGEBOUWEN EN -TERREINEN Gebouwen Investering nieuw gebouw Investering nieuw gebouw 2014

Aanschafdatum

Afschrijv.

28-3-2013 9-1-2014

3.0%

4.222000

379.980

3.842.020

3,0%

539.143

48.522

490.620

4.761.143

428.502

4.332.640

121.833 3.000

9.137 200

112.696 2.800

124.833

9.337

115.496

915 2.318 1.001 7.630

183 464 200 1.796

732 1 854 801 5.834

11.864

2.643

9.221

4.897.840

440.482

4.457.357

2.326 20 000 2.084 6.951 3.328 3.538 5 868 4.465 2.622 495

1 396 12.000 1.216 3.939 1.719 2.123 196 447 262 33

930 8.000 868 3.012 1.609 1.415 5.672 4.019 2.360 462

51.677

23.330

28.347

%

AW

1 januari 2017 CA

BW

Verlvoorzien i ngen Veldvoorziening Bijdrage Scorebord

1-6-2014 14-9-2016

Verbouwingen Verlichting bar Werkblad Binnenschilderwerk Diverse verbouwingen

19-3-2014 12-2-2014 10-3-2014 2014

3,0% 20,0%

10,0% 10,0% 10,0% 10,0%

TOTAAL BEDRIJFSGEBOUWEN EN -TERREINEN

ANDERE VASTE BEDRIJFSMIDDELEN Computer hardware Investeringen 2014 LED-schermen Installatie telefoon + toestellen Geluidsinstallatie complex Foxbox DVI + receiver Audio/video Aanpassing Audio Electro Voice Subwoofer Dell SonicWAII NSA 2600 Plus implementatie Wireless Axxes plus installatie minus bijdrage KNSB Emikonkiezer VKP tbv alarmcentrale Electrovoice DC-one sound system LED-schermen vervanging onderdelen

30-1-2014 1-1-2014 11-2-2014 10-3-2014 2-6-2014 2014 2-3-2016 10-7-2016 10-7-2016 30-8-2016 8-5-2017 5-9-2017

26

20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20.0% 20.0%

Aanschaf-

Afschrijv.

Omschrijving

datum

%

AW

Kantoorinventaris Eerste termijn meubilair Aansluiting vuilwater Tribunes

24-9-2013 12-12-2013 20-12-2013

20,0% 20,0% 20,0%

33.020 9.846 9.300

Geluidsinstallatie

6-12-2013

20,0%

6.951

4.170

2.780

2e term meubilair

20,0%

24.531

14.310 770

10.221

Glasvezel Removable Lockers

3-2-2014 15-6-2014 19-3-2014

Investeringskosten Horecamateriaal 70 x polyester wol paneel afineting 60x120 cm dikte 50 mm

3-12-2014 19-11-2014

20,0% 20,0%

IJblokjes machine Mitsubishi JetTowel - 2012 model - Beschikbaar in 3 kleuren Sleutelkast, flipover, stoel, ehbo, vloertrekker Overige Investeringen 2014 Gordijnen Speedgun 50% Schrobmachne

13-3-2014 20-1-2014 4-2-2014 2014 16-1-2015 22-1-2015

20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0%

1-1-2015 27-7-2015 22-12-2017

20,0% 20,0% 20,0%

Portofoons Clubcar transporter

20,0% 20,0%

1 januari 2017 CA

1.491

19.811 5.908 5.580

2.320 2.200 1.825

1.237 917

1.469 2.038 1.958 10.401

783 1.189 1.110 5.201 516 1.840

1.318 4.732 1.688 1.303

760

661 369

BW 13.208 3.939 3.720

721 1.083 1.283 1.065 686 849 848 5.201 802 2.892 1.027 933

116.391

65.133

51.257

-

-

-

168.068

88.463

79.604

5.065.908

528.947

4.536.961

Materiële vaste activa in bestelling Anatec Publicatie- en Score-management Systeem

TOTAAL ANDERE VASTE BEDRIJFSMIDDELEN

TOTAAL MATERIËLE VASTE ACTIVA

27

Bijlage I Invest. 2017

Afschrijv.

31 december 2017 CA BW

2017

AW

126.660

4.222.000

506.640

3.715.360

16.174

539.143

64.696

474.447

142.834

4.761.143

571.336

4.189.807

3.655 600

121.833 3.000

12.792 800

109.041 2.200

4.255

124.833

13.592

111.241

92 232 100 763

915 2.318 1 001 7.630

275 696 300 2.559

1.622 701 5.071

-

1.187

11.864

3.830

8.034

-

148.276

4.897.840

588.758

4.309.082

465 4.000 417 1.390 666 708 1 174

2.326 20.000 2.084

1.218 11.000

893 524 99 162 733

6.951 3 328 3538 5.868 4.465 2.622 495 1.218 11.000

1.861 16.000 1.633 5.329 2.385 2.831 1.370 1.340 786 132 162 733

465 4.000 451 1.622 943 707 4.498 3.126 1 836 363 1 056 10.267

12.218

11.231

63.895

34.561

29.334

-

-

640

Invest. 2017

Afschrijv. 2017 6.604 1.969 1.860

AW

31 december 2017 CA BW

33.020 9846 9.300

26.415 7.877 7.440

1.970 1.860

5.560 19.216

1.390 5.315 423 619 843 700

1.390

6.951

4.906

24.531

298 464 440 365 294 408

1.491

1.068

2.320 2.200 1.825 1.469 2.038

1.701 1.357 1.125 1.077 1 597

1.958 10.401

1.502 7.281 780

392 2.080 264 946 338 261

392 441

—

456 3.121 538 1.946 689 672 3.500

119.891

88.412

31.479

4.723

-

4.723

3.500

—

1.318 4.732 1.688 1.303 3.500

3.500

23.279

4.723

6605

2.786 999 630

4.723

-

4.723

-

4.723

20.441

34.510

188.509

122.973

65.536

20.441

182.786

5.086.349

711.733

4.374.616

29

I