Bijlage 11 Jaarrekening 2020

STICHTING ETO HOOFDDORP RAPPORT BETREFFENDE JAARREKENING 2020

INHOUDSOPGAVE

Pagina ALGEMEEN 1 Opdracht 2 Algemeen 3 Bestuursverslag 4 Begroting versus Realisatie t.b.v. subsidie Gemeente Haarlemmermeer 5 Financiële positie 6 Samenstellingsverklaring

3 3 4 12 14 15

JAARREKENING 1 Balans 2 Staat van baten en lasten 3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 4 Toelichting op de balans 5 Toelichting op de staat van baten en lasten

18 20 21 25 30

BIJLAGEN 1 Specificatie materiële vaste activa

34

2

Aan het Bestuur van Stichting ETO T.a.v. de heer W.W. Geesink Nieuwe Molenaarslaan 10 2134 AS Hoofddorp

Hoofddorp, 23 maart 2021

Betreft: Jaarrekening 2020

Geachte heer Geesink, 1. OPDRACHT In overeenstemming met uw opdracht brengen wij u hiermede verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2020 van Stichting ETO. De balans per 31 december 2020, de winst- en verliesrekening over 2020 met de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2020 vormen, zijn in dit rapport opgenomen.

2. ALGEMEEN Bedrijfsgegevens Stichting ETO is op 16 januari 1992 opgericht en is bij de Kamer van Koophandel ingeschreven onder dossiernummer 41225773. Activiteiten De activiteiten van de stichting bestaan voornamelijk uit het exploiteren en beheren van opstallen en het bevorderen van de honk- en softbalsport, een en ander in de ruimste zin des woords. Bestuur Het bestuur wordt gevoerd door de heer W.W. Geesink en de heer I. Schinkel. 3

3. BESTUURSVERSLAG Jaarverslag 2020 van de Stichting ETO Het zal de lezer van dit jaarverslag niet bevreemden dat het bestuur van de Stichting ETO (verder: ETO) het jaar 2020 betitelt als rampjaar. Naast uiteraard de gevolgen van de COVID-19 pandemie heeft zich een aantal gebeurtenissen voorgedaan die de exploitatie van het Ballpark bovenmatig hebben bemoeilijkt. In dit verslag zullen deze gebeurtenissen, de samenhang, alsmede effecten daarvan worden besproken. De begroting van 2020 en de realiteit Zoals te doen gebruikelijk, heeft ETO begin augustus 2019 de begroting voor het jaar 2020 (zie hoofdstuk 4) opgesteld en op basis daarvan werd bij de Gemeente Haarlemmermeer een subsidie voor de exploitatie in 2020 aangevraagd ten bedrage van € 260.000. Reeds voor het einde van 2019 moesten er al strepen worden gezet door een aantal posten in deze begroting: · De pachtvergoeding Er waren in de voorgaande jaren al diepgaande gesprekken gevoerd over de dienstverlening van de toenmalige pachter, Pastime, zonder dat daar verbeteringen uit voort kwamen. Dit leidde tot onvrede niet alleen bij ETO zelf, maar juist ook bij de leden van onze hoofdhuurder, Hoofddorp Pioniers (verder: H-P). Gevolgen: minder klandizie in de kantine en daardoor voortdurend discussies met Pastime over de openingstijden en tenslotte over de hoogte van de pachtsom.

Daarom is in oktober 2019 de beslissing gevallen dat de relatie met deze pachter per 31 december 2019 zou eindigen. Na veel rondkijken naar andere mogelijkheden van de exploitatie van de kantine, heeft ETO, na overleg met H-P, het besluit genomen zelf de kantine te gaan beheren, waarbij H-P de vrijwilligers voor de kantinediensten zou blijven leveren. Tegenover de inzet van de vrijwilligers zou H-P de wettelijk toegestane vrijwilligersvergoeding ontvangen. Voor de aansturing van de kantine werd de heer Arjan Verbaas, met zijn ervaring in de horeca (First Place) in o.a. het SKWA, als ZZP’er ingehuurd. Aangezien er, voor een paracommerciële horecaonderneming zoals onze sportkantine, naast de heer Verbaas wettelijk nog een houder van het diploma Sociale Hygiëne nodig was, heeft Wilko Geesink zich beschikbaar gesteld om de cursus te volgen. Het examen is medio 2020 met succes gedaan.

4

· Huur STH Toen het Sportcomplex aan de Nieuwe Molenaarslaan in 2014 werd betrokken en er kennelijk voldoende sponsorgelden bij STH voor het Hoofdklasseteam werden verwacht, is destijds afgesproken dat STH een bedrag van € 5.000 zou betalen voor enerzijds de extra kosten van de verlichting voor de trainingen en de wedstrijden, en anderzijds voor de mogelijkheid om reclamedoeken langs de randen van het veld te hangen, waarmee extra gelden konden worden binnengehaald. Deze inkomstenpost werd steevast opgenomen in de begroting. Doch, allengs bleek dat dat de sponsoren bepaaldelijk niet in de rij stonden met substantiële bedragen. Dus was en is de harde waarheid dat STH dat bedrag niet heeft en het opnemen van dit bedrag alleen maar frustratie tussen STH, H-P en ETO oplevert. Dus is, indachtig het gezegde dat je “van een kale kikker geen veren kunt plukken” in de aanloop naar 2020 na een laatste gesprek met alle betrokkenen besloten deze post bij ontvangsten te schrappen. · Subsidie (voor alsnog) lager dan aangevraagd Al sinds eind 2018 was de Gemeente bezig met de evaluatie van de exploitatie van ons Ballpark, met als hoofdvraag zijn er mogelijkheden te bedenken waarop het sportcomplex, al dan niet door ETO, kan worden gerund zonder dat de Gemeente grote bedragen daaraan moet bijdragen. Waarom de Gemeente in hoge mate hierbij betrokken is c.q.

moet zijn is, dunkt ons, genoegzaam bekend. Aangezien het College van Burgemeester en Wethouders (verder: het College) stellig van plan was deze evaluatie in de loop van 2020 (eindelijk) af te ronden, werd besloten ETO niet het aangevraagde en onderbouwde, subsidiebedrag van € 260.000 toe te kennen, maar het bedrag dat in 2019 is uitgekeerd vermeerderd met de inflatie, tezamen € 192.900. Het eerste kwartaal van 2021 stond voor ETO in het teken van de opbouw van de horeca op ons sportcomplex. Van wat er in 2014 was aangeschaft aan bestek, serviesgoed, glazen etc. was niet veel meer over. De apparatuur, die eigendom is van ETO, was veelal ofwel slecht onderhouden ofwel defect. De door de pachter gehuurde koffiemachines, kassasysteem etc. waren uiteraard weggehaald. Dus moest ETO aan de slag om de kantine weer zo in te richten dat wij aan het begin van het honk- en softbalseizoen gereed zouden zijn om de leden van H-P en hun bezoekers welkom te heten. Er werden met assistentie van First Place en onze buurman Sportfondsen (SKWA) leveringsovereenkomsten gesloten met InBev en SLIGRO tegen gunstige voorwaarden. Bij de koffieleverancier Darboven werden 2 machines voor het bereiden van koffie, thee en warme chocolademelk gehuurd. De defecte apparaten werden zo mogelijk gerepareerd en waar noodzakelijk werden alternatieven ter vervanging gezocht.

5

Na de eerste tekenen eind december/begin januari van een vreemd, zeer besmettelijk en virulent virus in de Chinese stad Wuhan, waaraan veel mensen aldaar stierven, werden al snel de eerste patiënten in met name Noord-Italië (bekend om o.a. de wintersportoorden) het gesprek van de dag. En tijdens het Carnaval meldden zich de eerste patiënten van dat virus, toen nog aangeduid met de algemene (soort)naam Corona-virus, in de Brabantse ziekenhuizen. Ondanks alle waarschuwingen vanuit het Kabinet verspreidt het Corona-virus, dat de specifieke naam COVID-19 krijgt, zich dramatisch snel over ons land. Medio maart wordt de eerste lockdown afgekondigd. Daarna volgen, in het begin 2-wekelijks, diverse verzwaringen van de voorzorgsmaatregelen. Dat betekende voor ons dat het sportcomplex op slot ging. Eind maart werd door het Kabinet aangegeven dat er tot 1 september 2020 geen sportwedstrijden zouden worden toegelaten en dat tot die tijd ook de sportkantines dicht moesten blijven. Deze maatregelen waren voor ETO het sein om alle investeringen in de horeca op te schorten tot medio augustus. De koffiemachines waren echter al wel geleverd en geïnstalleerd. Met de leverancier kon een regeling worden afgesproken dat ETO tot maart 2021 geen huur in rekening zou worden gebracht. Een kassasysteem was al wel uitgezocht maar nog niet aangeschaft.

Eind maart meldde de Atletiek Vereniging Hoofddorp dat de 2020 versie van de traditionele Haarlemmermeer Run was geschrapt. Dit betekende voor ETO geen huurinkomsten voor die dag (€ 1.000) en daarnaast geen klandizie van zo’n 2.500-3.000 deelnemers en bezoekers. In het tweede kwartaal van 2020, bleef een groot aantal van de maatregelen van kracht, dus bleef de kantine dicht en werd mondjesmaat op de velden getraind. Eind april ontving ETO van de afdeling Groenbeheer en Onderhoud van de Gemeente de mededeling dat op de grasvelden en met name op de beide grote honkbalvelden een infectie van emelten (larven van de langpootmug) was gevonden. Deze larven knagen de wortels van het gras door, waardoor dat gras afsterft. De therapie was: het gras heel kort maaien en vervolgens besproeien met water met daarin aaltjes, die de emelten zouden opeten. Echter bij het maaien van het hoofdveld werden er zulke grote stukken gras losgetrokken, dat besloten moest worden dat de hele graslaag moest worden verwijderd, de grond daaronder werd behandeld tegen de emelt en daarna werd er nieuw gras ingezaaid. Prognose was dat er na 6-8 weken weer een goed bespeelbaar veld zou liggen. Dit zou geen problemen geven omdat het wedstrijdseizoen toch niet eerder dan 1 september van start zou gaan.

Maar zoals bekend laat de natuur zich niet sturen: na de 8 weken leek het hoofdveld meer op een zandvlakte met hier en daar wat gras dan op het smetteloze speelveld dat de gemeente en ETO en uiteraard ook H-P hadden verwacht. Waarom de groei van het gras zo slecht verlopen is, blijft in het duister. Uiteindelijk was het hoofdveld op 1 september, nog niet helemaal hersteld maar toch, bespeelbaar, dus zou men zeggen so far so good, net op tijd. Echter, in de laatste week van juni gaf het Kabinet plotseling aan dat per 1 juli door de personen van 18 jaar en ouder weer in groepsverband mocht worden getraind en dat er wedstrijden mochten worden gespeeld als men maar 1,5 meter afstand hield. Bovendien mochten ook de sportkantines open met dezelfde restrictie van 1,5 meter. 6

Dat betekende dat ETO binnen de kortste keren de kantine in gereedheid moest brengen, hetgeen ook met kunst- en vliegwerk is gelukt. De KNBSB kwam kort na de aankondiging van het toestaan van wedstrijden met een spelschema dat in de 3e week van juli van start zou gaan, zodat de hoofdklasseteams daarvoor nog ruimte hadden voor oefenwedstrijden. Maar ETO kon, zoals eerder aangegeven, H-P en met name het hoofdklasseteam géén volwaardig Hoofdklasseveld bieden, inclusief met de vereiste extra zaken zoals verlichting, ruimte voor officials en geluidsinstallatie, want de Gemeente had het hoofdveld bij lange na niet gereed. De stress was aanzienlijk; verderop wordt beschreven hoe dit probleem uiteindelijk het hoofd is geboden. Aan het einde van het 2e kwartaal werd duidelijk dat het in december 2019 toegekende lagere subsidiebedrag inderdaad te laag was. Daardoor keek ETO aan tegen een dreigende insolventie. Vooruitlopend op de besluitvorming over het Raadsvoorstel 2020.0001108 inzake de “Scenario's voor de exploitatie van het honk- en softbalcomplex te Hoofddorp” heeft ETO een voorschot ontvangen op de in dit voorstel opgenomen aanvulling op de exploitatiesubsidie voor 2020. Hierdoor kreeg ETO financieel wat lucht en kon nét worden voldaan aan de financiële verplichtingen.

Het derde kwartaal van 2020 stond voor ETO, naast de hierboven beschreven financiële zorgen, in het teken van 2 grote zaken: 1. De besluitvorming van de Gemeenteraad over het voorstel 2020.0001108 van het College inzake de “Scenario's voor de exploitatie van het honk- en softbalcomplex te Hoofddorp”; 2. Het wedstrijdseizoen Honk- en Softbal 2020 en in het bijzonder het functioneren van de kantine daarbij. Ad 1. De besluitvorming van de Gemeenteraad over het voorstel 2020.0001108 van het College inzake de “Scenario's voor de exploitatie van het honk- en softbalcomplex te Hoofddorp” (voor de inhoud van dit voorstel zij verwezen naar stuk met het bovengenoemde nummer) Reeds vanaf begin 2019 waren ETO en de Gemeente al in gesprek over de scenario’s. De Gemeente had een externe adviseur Kayoot ingeschakeld om deze scenario’s op te stellen en door te rekenen. Op verzoek van het College heeft KPMG het onderzoek van Kayoot geëvalueerd. ETO heeft beide adviseurs ruimschoots van de benodigde informatie voorzien en haar visie op de exploitatie gegeven.

7

Vanaf eind 2019 tot aan de eerste behandeling van dit voorstel door de Gemeenteraad op 2 juli 2020 heeft ETO input geleverd en heeft zij op verzoek haar visie op de scenario’s alsmede voorstellen voor een betere en bredere benutting van het sportcomplex, uitmondend in een minder subsidie vragende exploitatie, aangeleverd. Een belangrijk onderdeel daarvan was de aanschaf van een Blaashal, waarvoor een positieve (en financieel gedekte) business case werd aangeleverd. Daarnaast heeft ETO niet nagelaten de Raadsleden van aanvullende informatie te voorzien zodat zij weloverwogen hun besluit konden nemen. Eindelijk ging in de tweede behandeling van dit Raadsvoorstel op 20 augustus 2020 de kogel door de kerk met de goedkeuring door de Raad van scenario 1, dat kortweg inhield: 1. ETO blijft de exploitant van het complex; vanuit de Gemeente zal nog scherper over de schouder worden meegekeken. De ontvlechting tussen ETO, STH en H-P moet nog duidelijker worden vastgelegd. Instelling van een Raad van Toezicht wordt wenselijk geacht; 2. ETO ontvangt over het 2020 een aanvullende exploitatiesubsidie van € 62.700 3. De jaarlijkse exploitatiesubsidie word verhoogd tot maximaal € 255.600 4. De eerst aflopende lening bij de BNG van € 500.000 (2024) wordt versneld afgelost, waarbij de Gemeente het geleende bedrag alsmede de bijkomende rentekosten zal fourneren; 5.

Voor de realisatie van de Blaashal zal de Gemeente een garantstelling van maximaal € 100.000 afgeven. Het behoeft geen betoog dat ETO en, met haar, hoofdhuurder H-P zeer ingenomen waren met deze uitslag Ad 2. Het wedstrijdseizoen Honk- en softbal 2020 en in het bijzonder het functioneren van de kantine Zoals eerder aangegeven was aan het begin van het wedstrijdseizoen de kantine gereed, maar was het hoofdveld met veldverlichting (nog steeds) onbespeelbaar. Dat betekende dat ETO enerzijds verplicht was het 2e honkbalveld en de omgeving zodanig in te richten dat het Hoofdklassewaardig was en anderzijds er, in samenwerking met H-P, voor te zorgen dat de thuiswedstrijden op donderdagavond elders op velden met de vereiste veldverlichting kon worden gespeeld. Met heel veel moeite en inzet van veel vrijwilligers kon dit allemaal tegen minieme kosten voor ETO worden geregeld. Ook de kantine was op volle sterkte, maar de kantineomzet in de maanden juli en augustus was absoluut deplorabel. We misten al de omzet van de van oudsher altijd goed bezochte donderdagavondwedstrijden, waarbij naast de omzet van de dranken ook meestal goede keukenomzet werd gerealiseerd. Daarnaast was de afstand van de kantine naar het 2 e honkbalveld dusdanig groot dat de bezoekers, die toch al minder in getal waren, niet even heen en weer gingen om iets te drinken of te eten te halen.

Bovendien was het in die periode verzengend heet. Gevolgen: de mensen namen zelf hun eten en drinken mee van thuis en de kantine stond vrijwel werkeloos. Herleid vanuit de omzet die wij wel in de competitieweken in september konden draaien, kwamen wij op een verlies aan omzet van tenminste € 25.000.

8

Uiteindelijk hebben we tijdens de wedstrijden in september, toen het hoofdveld wél bespeelbaar was, nog wat omzet kunnen maken. Maar aan het einde van september ging alles weer op slot vanwege de explosieve groei van het aantal COVID-19 besmettingen. Dus zaten we met soortgelijke problemen als in kwartaal 2. De laatste viereneenhalve maand van 2020 was een periode van enerzijds wonden likken en redden wat er nog te redden viel op het gebied van de exploitatie van het sportcomplex, en met volle kracht werken aan het realiseren van de Blaashal, waarover hieronder meer.

9

De Blaashal; een geluk bij een ongeluk In ons enthousiasme voor dit project en achteraf gezien in onze naïviteit dachten wij begin januari 2020 dat wij met de verkregen garantiestellingen van resp. de Gemeente en de Stichting Waarborgfonds Sport (SWS) dachten de Blaashal al in oktober gebruiksklaar te kunnen hebben, omdat wij gingen bouwen op een stuk dat al in het verleden in het bestemminsplan m.b.t. tot ons sportcomplex als bouwplaats van een sporthal was aangemerkt en goedgekeurd. Vrijwel alle offertes om de Blaashal hierheen te brengen, op te zetten en gebruiksklaar te maken, zijn al binnen. Doch wat dat betreft kregen wij al gauw de kous op de kop toen bleek dat wij alsnog een heel traject van bouwaanvragen bij eerst de Gemeente en daarna de Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied moeten doorlopen. Een traject dat vele weken zo niet vele maanden in beslag neemt. Wij hebben op 2 september 2020 – direct na het eerder genoemde Raadsbesluit – onze voornemens bekend gemaakt bij het Ondernemersplein van de Gemeente. Na het positieve advies van de Werkgroep Ruimtelijke Advisering, eind november, ligt de aanvraag thans bij de Omgevingsdienst, die ons onlangs om aanvullende informatie heeft gevraagd. Toen deskundigen ons aangaven dat de meest optimistische prognose van de datum van ingebruikneming weleens medio augustus 2021 zou kunnen zijn, waren wij zeer teleurgesteld.

Ook onze geplande huurders, met name het Hoofdvaart College welke grote behoefte heeft aan extra sportruimte, werden door dit uitstel geconfronteerd met een forse breuk in hun sportruimteplanning. Echter, nu door de ontwikkelingen van het COVID-19 virus en de strenge overheidsmaatregelen om dat virus een halt toe te roepen vrijwel alle sporthallen tot nader order gesloten moeten blijven, zijn wij achteraf blij dat de blaashal er nu nog niet staat. Want dan hadden wij naast de aflossingen van de lening ook nog eens de energiekosten moeten betalen, nodig om de hal opgeblazen en op, een voor sport werkbare, temperatuur te houden, zonder dat daar inkomsten tegenover zouden staan. Dus een geluk bij een ongeluk. Redden wat er te redden valt Tot aan het Raadsbesluit van 20 augustus en de effectuering daarvan, met name de uitbetaling van de aanvullende subsidie, had ETO grote moeite om de zaak draaiende te houden. Zeker omdat de kantine in feite niets opbracht maar wel geld kostte vanwege de investeringen in benodigdheden en inkoop eten en drinken. Gelukkig kon door ETO vanuit de diverse regelingen vanuit het Ministerie van VWS, zoals de BOSA (Regeling Bouw en Onderhoud Sportaccommodaties) en TVS (Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodaties) enige bedragen worden binnengehaald.

10

De BOSA Deze regeling is opgezet ter compensatie van de zogenoemde btw-maatregel Sport die in 2019 van kracht is geworden. Deze btw-maatregel houdt in dat de huur van sportaccommodaties niet meer is belast met btw. In het geval van ETO (huurder van de sportvelden van de Gemeente) betekent dit dat wij de huur die wij H-P vragen voor het sportcomplex ook niet meer met btw mogen belasten. Dit heeft tot gevolg dat ETO de btw die betaald wordt over kosten gemaakt ten behoeve van direct aan sportbeoefening gerelateerde zaken bij de aangifte omzetbelasting, ook niet meer in mindering mag brengen op de ontvangen btw. Deze maatregel bezorgt dus de verhuurders extra kosten. Deze extra kosten worden (tot 2024) voor het overgrote deel gecompenseerd d.mv. de BOSA, via een subsidie van 20% of 30% (bij duurzaamheid). Over de totale gemaakte bouw- en onderhoudskosten, incl. de 21% btw. ETO heeft in 2 aanvragen over resp. de periode juni 2019-mei 2020 en juni 2020 – oktober 2020 in totaal € 18.700 kunnen terugkrijgen. Zodra bekend is wanneer wij met de bouwwerkzaamheden voor de Blaashal kunnen beginnen kunnen wij al tevoren een BOSA-aanvraag indienen. Onze hoop is dat we in oktober 2021 de blaashal geplaatst kunnen hebben, om in de winterperiode zowel scholieren als honk- en softballers een overdekte accommodatie te kunnen bieden.

De TVS In september ontving ETO een bericht van de Gemeente dat wij vanwege de sluiting van de sportaccommodaties 3 maanden huur terugbetaald kregen. Van ETO werd verwacht om H-P ook 3 maanden huur niet in rekening te brengen. Dit leverde een bijzonder financieel plaatje op, namelijk. ETO betaalde de Gemeente voor de huur van de sportvelden in 2020 een bedrag van € 10.700 = € 2.675 voor 3 maanden. H-P betaalt ETO voor de huur van de velden en het gebouw en alle andere installaties in 2020 een bedrag van € 37.950 = € 9.487,50 per 3 maanden. Dus ETO ontvangt als huurcompensatie van de Gemeente € 2.675, maar moet aan H-P een huurcompensatie van € 9.487,50 betalen, hetgeen ETO een extra last van € 6.812,50 zou opleveren. Gelukkig kon ETO gebruikmaken van de TVS die het bedrag van 9.487,50 opleverde. Netto had ETO op dit hoofdstuk een plusje van € 2.675. ETO helpt de Voedselbank de pakketten wat op te fleuren. Aangezien de kantine eind september voor onbepaalde dicht moest, kregen we het probleem wat te doen met het eten en de diverse dranken met een vervaldatum tot aan, in eerste instantie, eind januari 2021. Besloten is deze producten (excl. bier) ter beschikking te stellen aan de Voedselbank om de voedselpakketten in de Sinterklaas- en Kersttijd wat op te fleuren. In totaal is voor een bedrag van zo’n € 1.000 aan goederen door de Voedselbank voor de klanten meegenomen.

Daarnaast hebben wij er 3 kratjes bier voor de vrijwilligers van de Voedselbank bij gedaan.

11

Vooruitzichten voor 2021 Het jaar 2021 wordt een jaar waarop nu geen peil is te trekken. Niemand kan voorspellen wanneer wij teruggaan naar het oude normaal of dat er een nieuw normaal ontstaat. In het geval van ETO betekent dat oude of nieuwe normaal: wanneer kan er weer gesport worden en de kantine gebruikt worden zonder al te veel beperkingen? ETO heeft op dit moment een somber perspectief wat de betreft de vaste vrijwilligers. Wij konden altijd rekenen op een drietal vrijwilligers in de categorie 70++, waarvan er 2 al sinds de eerste jaren van ETO Honkbal, later Hoofddorp-Pioniers, voor de vereniging en vanaf 2014 voor ETO significante hand- en spandiensten hebben verricht. In december 2020 is de oudste vrijwilliger op 84-jarige leeftijd overleden. De andere persoon van dit duo heeft onlangs een zeer ongunstige prognose moeten aanhoren. Zulks betekent dat wij op zoek moeten naar aanvulling van ons corps vrijwilligers. Ook het bestuur van de Stichting ETO is al jaren op zoek naar nieuwe bestuursleden, want de hoeveelheid werk is veel te veel voor 2 vrijwilligers waarvan er 1 nog een volledige baan heeft. Gelukkig zijn er binnen H-P altijd wel weer leden te vinden die kunnen worden ingezet wanneer zaken incidenteel moet worden geregeld of moeten worden georganiseerd. Het bestuur van ETO is hen heel dankbaar voor deze inzet.

Dit alles maakt dat het bestuur van ETO dit onvoorspelbare en uitdagende jaar 2021 met open vizier tegemoet is getreden. Hoofddorp, 10 februari 2021 Het bestuur van de Stichting ETO, Wilko Geesink Ilja Schinkel

12

4. BEGROTING VERSUS REALISATIE T.B.V. SUBSIDIE GEMEENTE HAARLEMMERMEER Onderstaand overzicht geeft een vergelijking van de begroting versus het gerealiseerde resultaat, sluitend met de mutatie in het netto kasstroom. Werkelijk 2020 €

Begroot 2020 €

Opbrengsten Verhuur velden en accommodatie Horeca exploitatie Pachtvergoeding Massageruimte Winkel Scholen STH Overige evenementen / opbrengsten Gemeentelijke exploitatiesubsidie

39.346 16.961 2.650 3.750 255.600

44.000 12.000 5.000 2.675 3.750 5.000 1.000 259.600

1. Totale Opbrengsten

318.307

333.025

2a. Afschrijving Gebouwen 2b. Afschrijving Inventaris 3. Dotatie voorziening Groot Onderhoud

148.984 7.936 23.857

150.000 15.000 23.867

Overige bedrijfskosten Belastingen etc Opstalrecht Huur terrein Verzekeringen Gas, Electra Water Onderhoud (incl huur inventaris) Kosten Beheerder Vrijwilligersvergoeding Accountant en administratiekosten Advocaatkosten Marketingkosten Overige algemene kosten Onvoorzien Afdracht Pioniers Inkopen Horeca exploitatie Overige kosten Horeca exploitatie BTW niet aftrekbaar i.v.m. Sportmaatregel 4. Totale Overige bedrijfskosten

24.944 1.086 10.700 13.703 39.497 57.375 47.730 1.500 7.838 1.656 122 5.482 14.211 11.776 15.089 252.709

32.000 1.500 11.000 * 11.500 55.200 * 72.600 * 46.000 * 5.000 11.000 * 2.500 * 3.000 * 5.000 * 9.000 265.300

5. Totale bedrijfskosten

433.486

454.167

6. Totaal resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

-115.179

-121.142

13

Werkelijk 2020 € Rentelasten Rente lening Pioniers Rente lening BNG Financieringskosten 7. Totale rentelasten

Begroot 2020 €

6.955 32.846 1.438 41.239

7.069 34.751 41.820

-

Gemeentelijke subsidie t.b.v. huurcompensatie Tegemoetkoming verhuurders sportaccomodaties COVID-19 BOSA subsidie 8. Totale incidentele baten en lasten

755.000 5.435 -500.000 -55.000 -10.435 -195.000 2.675 9.488 18.700 30.863

-

9. Netto resultaat

-125.555

-162.962

10 Correcties t.b.v. kasstromen Bij: Afschrijving gebouwen Bij: Dotatie voorziening groot onderhoud Af: Aflossingen Af: Investeringen/Onderhoud Af: Groot onderhoud Bij: Werkkapitaal

148.984 23.857 -31.659 -5.322 -4.023 141.554

150.000 23.867 -31.445 -42.350 -

Netto kasstroom ultimo boekjaar Bij: Vooruitontvangen subsidie 2020 (in 2019) Af: Vooruitontvangen subsidie 2021 (in 2020)

147.836 102.900 -255.600

-62.890 -

-4.864

-62.890

Incidentele baten en lasten Gemeentelijke subsidie t.b.v. aflossing leningen Gemeentelijke subsidie t.b.v. aflossing leningen - aanvulling Aflossing lening BNG 40.109051 Rentevergoeding lening BNG 40.109051 Rente lening BNG 40.109051 Kwijtschelding lening Gemeente Haarlemmermeer

11. Netto kasstroom 2020 (excl. Omzetbelasting)

* = hierin is meegenomen de gevolgen van de Sportmaatregel BTW Bij de werkelijke cijfers zijn de gevolgen van de Sportmaatregel BTW als separate post benoemd.

14

-

5. FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 31 december 2020 € € Beschikbaar op lange termijn: Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden

3.065.362 146.022 589.777

31 december 2019 € €

2.474.847 126.188 1.304.539 3.801.161

Waarvan vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa Financiële vaste activa

3.881.947 -

Werkkapitaal

Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen

3.905.574

4.033.545 3.881.947

4.033.545

-80.786

-127.971

20.302 235.202

20.988 79.430 255.504

100.418

Af: kortlopende schulden

332.251

226.370

Werkkapitaal

-76.747

-125.952

15

PERSOONLIJK EN VERTROUWELIJK Stichting ETO T.a.v. het bestuur Nieuwe Molenaarslaan 10 2134 AS Hoofddorp

Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van Stichting ETO te Hoofddorp is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2020 en de staat van baten en lasten over 2020 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen.

Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410 Samenstellingsopdrachten. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW2). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast.

Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting ETO. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening.

Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

Wij vestigen de aandacht op de continuïteit opgenomen in de grondslagen voor waardering en bepaling van het saldo van baten en lasten op pagina 22 van de jaarrekening, waarin uiteengezet is dat de kortlopende schulden van de entiteit de totale activa overstegen met € 76.747. De begroting 2021 toont een tekort van € 7.000. Het werkkapitaal zal daardoor afnemen naar circa € 85.000 negatief. Deze condities, samen met andere omstandigheden zoals uiteengezet in de grondslagen voor waardering en bepaling van het saldo van baten en lasten op pagina 22 van de jaarrekening, duiden op het bestaan van een onzekerheid van materieel belang op grond waarvan gerede twijfel zou kunnen bestaan over de continuïteitsveronderstelling van de stichting. Voor een nadere toelichting op aard en reikwijdte van een samenstellingsopdracht en de VGBA verwijzen wij u naar de website van de NBA.

Hoofddorp, 23 maart 2021 Actan adviseurs & accountants B.V. Namens deze,

K. Otte MSc Registeraccountant

JAARREKENING 2020

1. BALANS (na resultaatbestemming)

31 december 2020 € €

31 december 2019 € €

ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen

3.866.370 15.577

Financiële vaste activa Overige vorderingen

TOTAAL VASTE ACTIVA

4.015.354 18.191 3.881.947

4.033.545

-

-

3.881.947

4.033.545

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Handelsdebiteuren Belastingen Overige vorderingen en overlopende activa

7.452 2.630 10.220

6.050 1.889 13.049 20.302

20.988

Liquide middelen

235.202

79.430

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

255.504

100.418

4.137.451

4.133.963

TOTAAL ACTIVA

19

31 december 2020 € €

31 december 2019 € €

PASSIVA Eigen vermogen Stichtingskapitaal

3.065.362

2.474.847

Voorzieningen

146.022

126.188

Langlopende schulden Leningen o/g

589.777

1.304.539

Kortlopende schulden Aflossingen op langlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overige schulden en overlopende passiva

7.106 9.251 315.894

TOTAAL PASSIVA

20

31.658 30.360 164.352 332.251

226.370

4.133.412

4.131.944

2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN

2020 € Opbrengsten Kostprijs van de opbrengsten Bruto-omzetresultaat Bedrijfskosten Afschrijvingen Vrijwilligerskosten Huisvestingskosten Inventariskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten

2019 €

1.109.605 14.744

€

€

280.547 1.094.861

156.920 1.500 203.369 15.523 1.849 122 41.479

280.547

161.385 6.302 215.204 16.235 1.766 11.529 43.472 420.762

455.893

Saldo

674.099

-175.346

Financiële baten en lasten

-83.584

-41.181

Saldo van baten en lasten

590.515

-216.527

21

3. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN BEPALING VAN HET SALDO VAN BATEN EN LASTEN

ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld conform de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Vestigingsadres Stichting ETO is feitelijk gevestigd op Nieuwe Molenaarslaan 10 te Hoofddorp. Grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Continuïteitsveronderstelling De gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de continuïteitsveronderstelling van de stichting. Echter, gezien de financiële positie van de stichting is haar voortbestaan onzeker. Het werkkapitaal per 31 december 2020 bedraagt € 76.747 negatief. De begroting over 2021 vertoont een tekort van circa € 7.000. Het werkkapitaal zal vermoedelijk circa € 85.000 negatief blijven. Sinds het uitbreken van de COVID19-pandemie zijn ingrijpende maatregelen genomen om de ziekte te beheersen. Het is niet denkbeeldig dat deze maatregelen de komende periode verlengd worden of dat nieuwe maatregelen genomen worden. Deze maatregelen hebben ook grote impact en financiële gevolgen voor de stichting. Gelijktijdig verwachten wij dat de overheid zijn uiterste best zal doen om deze impact te verzachten. Op dit moment hebben wij onvoldoende informatie om de effecten op de continuïteit van de stichting in te schatten.

Dat maakt dat er een onzekerheid blijft bestaan over de duurzame voortzetting van de stichting activiteiten.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde verminderd met de afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de verwachte economische levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Financiële vaste activa De vorderingen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen van oninbaarheid. 22

Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije beschikking. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorziening groot onderhoud gebouwen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorzieningen hebben een overwegend langlopend karakter. Langlopende schulden De schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden De schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

GRONDSLAGEN VOOR BEPALING VAN HET SALDO VAN BATEN EN LASTEN Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Opbrengsten De opbrengsten betreffen de opbrengsten van de in het verslagjaar aan derden geleverde goederen en diensten na aftrek van kortingen en omzetbelasting.

23

Overige baten Op basis van RJk B17 is gekozen om de exploitatiesubsidies en tegemoetkoming te presenteren onder de overige baten en niet om de tegemoetkoming in aftrek te brengen op de gerelateerde kosten. Onder de overige baten zijn de volgende subsidies en tegemoetkoming opgenomen: 1 Exploitatiesubsidie Honkbalcomplex De subsidie betreft een exploitatiesubsidie en is aangevraagd en ontvangen voor het exploiteren en beheren van het Honkbalcomplex te Hoofddorp voor het jaar 2020. De subsidie zal worden vastgesteld op basis van de werkelijke kosten van de activiteiten waarvoor de subsidie is verleend. 2 Gemeentelijke subsidie t.b.v. aflossingen leningen De subsidie betreft een exploitatiesubsidie en is ontvangen voor de vervroegde aflossing van de eerste lening van de Bank Nederlandse Gemeenten van € 560.000 en een kwijtschelding van de door de gemeente Haarlemmermeer verstrekte lening van € 195.000. De subsidie zal worden vastgesteld op basis van een bevestigingsbrief van de aflossing van de lening. 3 Gemeentelijke subsidie t.b.v. huurcompensatie De subsidie betreft een exploitatiesubsidie en is ontvangen om de impact van het coronavirus in te dammen. De subsidie is verleend op grond van de Awb. Door de compensatie wordt beoogd om het negatieve effect van de sluiting van de rijksmaatregelen te beperken.

4 BOSA subsidie De subsidie betreft een exploitatiesubsidie en is aangevraagd, bestemd en ontvangen voor de bouw en het onderhoud van sportaccommodaties. De subsidievereisten zijn gedefinieerd op de van toepassing zijnde wet- en regelgeving, te weten: de Kaderwet VWS-subsidies; de Kaderregeling subsidies OCW, SZW en VWS met enkele uitzonderingen; de Subsidieregeling Stimulering bouw en onderhoud van sportaccommodaties; de Algemene wet bestuursrecht (Awb). 5 Tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties De tegemoetkoming betreft een exploitatiesubsidie en is aangevraagd en ontvangen op grond van de Beleidsregel tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties COVID-19. De subsidievereisten zijn gedefinieerd in de Beleidsregel tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties COVID-19. De omvang van de regeling ziet toe op de gederfde huurinkomsten in de periode van 1 maart 2020 tot en met 1 juni 2020.

24

Kostprijs van de opbrengsten Onder de kostprijs van de opbrengsten wordt verstaan de direct aan de opbrengsten toe te rekenen kosten. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Bedrijfskosten De bedrijfskosten zijn opgenomen met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. De BTW als gevolg van de sportmaatregel zijn als separate post opgenomen onder de algemene kosten. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de van derden ontvangen respectievelijk aan derden betaalde rente.

25

4. TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Andere vaste bedrijfsmiddelen €

Totaal €

4.901.373 -886.019 4.015.354

106.567 -88.376 18.191

5.007.940 -974.395 4.033.545

-148.984 -148.984

5.323 -7.936 -2.613

5.323 -156.920 -151.597

Eind boekjaar Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

4.901.373 -1.035.003 3.866.370

51.293 -35.716 15.577

4.952.666 -1.070.719 3.881.947

Afschrijvingspercentages:

3 - 10%

20%

Begin boekjaar Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties in de boekwaarde Aankopen Afschrijvingen

Voor een nadere specificatie van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar bijlage 1. Financiële vaste activa 2020 € Overige vorderingen Lening Stichting Topsport Hoofddorp Saldo begin boekjaar Voorziening Saldo eind boekjaar

26

2019 € -

-

128.625 -128.625 -

128.625 -128.625 -

Deze lening, afgesloten in 2010, had een oorspronkelijke looptijd van 3 jaar. Echter schuldenaar is nog niet tot aflossing in staat. Om deze reden wordt ook geen rente meer berekend. De vordering is wel preferent ten opzichte van andere schulden van schuldenaar. In 2018 is er een voorziening getroffen voor deze vordering.

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 2020 €

2019 €

Handelsdebiteuren Debiteuren

7.452

6.050

Belastingen Omzetbelasting

2.630

1.889

1.875 5.435 2.910 10.220

1.875 11.174 13.049

30 20.172 215.000 235.202

1.086 78.344 79.430

Overige vorderingen en overlopende activa Nog te factureren opbrengsten Nog te ontvangen subsidies Vooruitbetaalde kosten

Liquide middelen Kas Abn Amro Bank rekening-courant Abn Amro Bank spaarrekening

27

PASSIVA Eigen vermogen

Stichtingskapitaal Saldo begin boekjaar Saldo van baten en lasten Saldo eind boekjaar

2020 €

2019 €

2.474.847 590.515 3.065.362

2.691.374 -216.527 2.474.847

126.188 23.857 -4.023 146.022

103.519 23.857 -1.188 126.188

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud gebouwen Saldo begin boekjaar Dotatie Onttrekking Saldo eind boekjaar

Dit betreft een voorziening voor groot onderhoud aan de gebouwen. De dotatie aan de voorziening wordt bepaald aan de hand van de te verwachten kosten voor groot onderhoud voor de komende jaren. De huidige voorziening heeft ten doel de actuele gebreken op te lossen en noodzakelijk onderhoud te verrichten. De stichting wil voor 2022 een officieel meerjarig onderhoudsplan laten opstellen ter verdere onderbouwing van de huidige voorziening.

Langlopende schulden Leningen o/g Lening Bank Nederlandse Gemeenten 40.109051 Lening Bank Nederlandse Gemeenten 40.109052 Lening Hoofddorp Pioniers Lening Gemeente Haarlemmermeer

28

500.000 89.777 589.777

500.000 500.000 96.883 207.656 1.304.539

De aflossingen voor het komende boekjaar zijn opgenomen onder de kortlopende schulden. Over de lening Bank Nederlandse Gemeenten 40.109051 werd 2,76% rente berekend. De rente diende elk jaar in maart te worden voldaan, voor het eerst in 2015. De lening is in 2020 geheel afgelost. Over de lening Bank Nederlandse Gemeenten 40.109052 wordt 3,74% rente berekend. De rente dient elk jaar in maart te worden voldaan, voor het eerst in 2015. De lening dient in 2034 in één keer afgelost te worden. Over de lening Hoofddorp Pioniers werd tot en met 2015 9,28% rente berekend. In 2015 is een deel van de huur vorderingen verrekend met deze lening. Per 1 januari 2016 is deze lening omgezet in een annuïtaire lening met een looptijd van 15 jaar en een vaste rente van 6,72%. De jaarlijkse annuïteit is € 13.614. Over de lening Gemeente Haarlemmermeer wordt geen rente berekend. De gehele lening is in 2020 kwijtgescholden. De Gemeente Haarlemmermeer staat garant voor het nakomen van de verplichtingen uit hoofde van de leningen Bank Nederlandse Gemeenten.

Kortlopende schulden 2020 € Aflossingen op langlopende schulden Lening Bank Nederlandse Gemeenten 40.105096 Lening Hoofddorp Pioniers

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

29

2019 €

7.106 7.106

25.000 6.658 31.658

9.251

30.360

Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen subsidie Rente leningen Bank Nederlandse Gemeente Huur terrein Opstalrecht Energiekosten Beheerkosten Accountantskosten Administratiekosten Vrijwilligersvergoeding Overige schulden

2020 €

2019 €

255.600 14.025 29.998 1.010 2.416 8.015 2.000 1.250 1.500 80 315.894

102.900 25.159 29.998 1.010 2.015 2.000 1.250 20 164.352

Gebeurtenissen na balansdatum Het COVID19-pandemie heeft ook invloed op de activiteiten van Stichting ETO in 2021. Zie voor toelichting het bestuursverslag en de verdere toelichting op de continuïteitsveronderstelling in de relevante paragraaf in de grondslagen. Stichting ETO is samen met de gemeente gedaagd voor een zaak (schadegeval) uit 2015. Wij zijn van mening geen schuld te hebben. Op dit moment is onvoldoende bekend over de ontwikkeling en mogelijke consequenties van deze zaak voor de stichting.

30

5. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

OPBRENGSTEN Gebruikersvergoeding hoog Gebruikersvergoeding laag Gebruikersvergoeding vrijgesteld Opbrengst sponsoring Opbrengst Horeca Overige baten

Overige baten Exploitatiesubsidie honkbalcomplex Gemeentelijke subsidie t.b.v. aflossing leningen Gemeentelijke subsidie t.b.v. huurcompensatie BOSA subsidie Tegemoetkoming verhuurders sportaccomodaties

KOSTPRIJS VAN DE OPBRENGSTEN Inkopen Horeca Inkopen overigen

AFSCHRIJVINGEN Afschrijving Bedrijfsgebouwen en terreinen Afschrijving Overige bedrijfsmiddelen

31

2020 €

2019 €

16.734 29.012 16.961 1.046.898 1.109.605

22.530 600 38.825 3.592 215.000 280.547

255.600 760.435 2.675 18.700 9.488 1.046.898

215.000 215.000

14.211 533 14.744

-

148.984 7.936 156.920

148.984 12.401 161.385

OVERIGE BERIJFSKOSTEN

Huisvestingskosten Huur onroerend goed Gemeentelijke belastingen Verzekering onroerend goed Dotatie voorziening groot onderhoud Onderhoud onroerend goed Onderhoud terreinen Schoonmaakkosten Ongediertebestrijding & hygiëne Vuilafvoer Gas, water en elektra Beheer kosten Overige huisvestingskosten

Inventariskosten Huur inventaris Onderhoud inventaris

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Automatiseringskosten Telefoonkosten Overige kantoorkosten

Verkoopkosten / Marketingkosten Reclame en advertentiekosten Relatiegeschenken Representatiekosten Huisstijlontwikkeling Overige marketingkosten

32

2020 €

2019 €

10.700 26.030 13.703 23.857 17.352 388 10.558 11.244 1.765 39.497 47.730 545 203.369

10.424 26.707 12.294 23.857 26.019 1.733 15.900 9.115 2.137 43.157 43.337 524 215.204

10.200 5.323 15.523

10.200 6.035 16.235

811 996 42 1.849

511 1.213 42 1.766

122 122

156 34 2.247 3.592 5.500 11.529

2020 € Algemene kosten Accountantskosten Administratiekosten Advocaatkosten Verzekeringen Contributies en abonnementen Bankkosten Overige algemene kosten Overige kosten Horeca BTW niet aftrekbaar i.v.m. Sportmaatregel

FINANCIËLE BATEN EN LASTEN Rentebaten en soortgelijke baten Rentelasten en soortgelijke kosten

Rentebaten en soortgelijke baten Overige subsidies

Rentelasten en soortgelijke kosten Rente lening Hoofddorp Pioniers Rente lening B.N.G. 40.109051 Rente lening B.N.G. 40.109052 Rente lening B.N.G. 40.105096 Bemiddelingskosten t.b.v. financiering Rentevergoeding lening BNG 40.109051

33

2019 €

2.000 5.838 1.656 1.686 746 168 500 11.776 15.089 41.479

2.350 4.888 1.702 808 153 9.620 21.932 43.472

12.655 96.239 -83.584

41.181 -41.181

12.655 12.655

-

6.955 13.885 18.700 261 1.438 55.000 96.239

7.375 13.800 18.700 1.306 41.181

Ondertekening jaarrekening

Hoofddorp, 23 maart 2021 Stichting ETO

De heer W.W. Geesink, Voorzitter

De heer I. Schinkel, Secretaris

34

BIJLAGEN

SPECIFICATIE MATERIELE VASTE ACTIVA

Bijlage 1 Aanschaf-

Afschrijv.

datum

%

Investering nieuw gebouw

28-3-2013

Investering nieuw gebouw 2014

9-1-2014

Omschrijving

1 januari 2020

Invest.

Afschrijv.

2020

2020

AW

3.462.040

126.660

442.099

16.174

AW

CA

BW

3,0%

4.222.000

759.960

3,0%

539.144

97.045

4.761.144

857.005

3.904.139

31 december 2020 CA

BW

4.222.000

886.620

3.335.380

539.144

113.219

425.925

142.834

4.761.144

999.839

3.761.305

98.076

BEDRIJFSGEBOUWEN EN -TERREINEN Gebouwen

–

Veldvoorzieningen Veldvoorziening

1-6-2014

3,0%

121.833

20.102

101.731

3.655

121.833

23.757

Bijdrage Scorebord veld 2

14-9-2016

20,0%

3.000

2.000

1.000

600

3.000

2.600

400

Trapleuningen

23-12-2018

20,0%

3.532

708

2.824

708

3.532

1.416

2.116

128.365

22.810

105.555

4.963

128.365

27.773

100.592

–

Verbouwingen Verlichting bar

19-3-2014

10,0%

915

459

456

92

915

551

364

Werkblad

12-2-2014

10,0%

2.318

1.160

1.158

232

2.318

1.392

926

Binnenschilderwerk

10-3-2014

10,0%

1.001

500

501

100

1.001

600

401

2014

10,0%

7.630

4.085

3.545

763

7.630

4.848

2.782

11.864

6.204

5.660

–

1.187

11.864

7.391

4.473

4.901.373

886.019

4.015.354

–

148.984

4.901.373

1.035.003

3.866.370

Diverse verbouwingen

TOTAAL BEDRIJFSGEBOUWEN EN -TERREINEN

36

Aanschaf-

Afschrijv.

datum

%

AW

CA

BW

Aanpassing Audio Electro Voice Subwoofer

2-3-2016

20,0%

5.868

3.718

2.150

Dell SonicWAll NSA 2600 Plus implementatie

10-7-2016

20,0%

4.465

3.126

1.340

Wireless Axxes plus installatie minus bijdrage KNSB

10-7-2016

20,0%

2.622

1.834

Emikonkiezer VKP tbv alarmcentrale

30-8-2016

20,0%

495

Electrovoice DC-one sound system

8-5-2017

20,0%

1.218

LED-schermen vervanging onderdelen

5-9-2017

20,0%

Publicatie- en score-management systeem

24-1-2018

20,0%

Omschrijving

1 januari 2020

Invest.

Afschrijv.

2020

2020

31 december 2020 AW

CA

BW

1.174

5.868

4.892

976

893

4.465

4.019

447

788

524

2.622

2.358

264

330

165

99

495

429

66

650

568

244

1.218

894

324

11.000

5.133

5.867

2.200

11.000

7.333

3.667

4.722

1.809

2.913

944

4.722

2.753

1.969

30.390

16.600

13.790

6.078

30.390

22.678

7.712

ANDERE VASTE BEDRIJFSMIDDELEN Computer hardware

–

Kantoor- en bedrijfsinventaris Gordijnen

16-1-2015

20,0%

1.318

1.308

10

10

1.318

1.318

–

Speedgun

22-1-2015

20,0%

4.732

4.678

54

54

4.732

4.732

–

50% Schrobmachne

1-1-2015

20,0%

1.688

1.675

13

13

1.688

1.688

–

Portofoons

27-7-2015

20,0%

1.303

1.152

150

150

1.303

1.302

–

Clubcar transporter

22-12-2017

20,0%

3.500

1.400

2.100

700

3.500

2.100

1.400

Steiger

25-4-2018

20,0%

1.899

633

1.266

380

1.899

1.013

886

Makita DLX6064T Comboset

13-7-2018

20,0%

1.140

333

807

228

1.140

561

579

Camera

14-9-2020

20,0%

1.200

70

1.200

70

1.130

Heater

11-12-2020

20,0%

1.389

9

1.389

9

1.380

2.589

1.614

18.169

12.794

5.375

2.734

244

2.734

244

2.490

15.580

11.180

4.400

Horeca inventaris Kassasysteem

TOTAAL ANDERE VASTE BEDRIJFSMIDDELEN

TOTAAL MATERIËLE VASTE ACTIVA

20-7-2020

20,0% –

–

–

2.734

244

2.734

244

2.490

45.970

27.780

18.190

5.323

7.936

51.293

35.716

15.577

4.947.343

913.799

4.033.544

5.323

156.920

4.952.666

1.070.719

3.881.947

37