7864786 rv Vaststelling programmaverantwoording 2022, begrotingswijziging 2023-1 en primaire begroting 2024 GR Amstelland en Meerlanden Werkorganisatie (AM match)

gemeente Haarlemmermeer

raadsvoorstel Onderwerp

Portefeuillehouder Steller Collegevergadering

Vaststelling programmaverantwoording 2022, begrotingswijziging 20231 en de primaire begroting 2024 van de Gemeenschappelijke regeling Amstelland en Meerlanden Werkorganisatie (AM match) Charif El Idrissi, MSc Beatrijs Aukema 27 juni2023

Raadsvergadering Raadsvoorstelnummer

7864786 1. Voorstel Collegebesluit(en)

Het college heeft besloten om: 1. in te stemmen met het jaarverslag 2022, de begrotingswijziging 2023-1 en de primaire begroting 2024 van de Gemeenschappelijke regeling Amstelland en Meerlanden Werkorganisatie (AM match); 2. het positieve financiëleresultaat over 2022 van € 713.000 als volgt te besteden: € 150.000 extra investering voorhet personeel (rolstoeltoegankelijk maken van het gebouw, ophoogte verstelbare werktafels, aanbieden van een fit-vitaal programma); € 563.000 (het resterende deel) naar rato te verdelen over de deelnemende gemeenten. 3. dit raadsvoorstel ter informatie te zenden aan de raad. Het college besluit de raad voor te stellen om: 1. een zienswijze in te dienen waarin AM match wordt verzocht de begrotingssystematiek te passen.

aan

2. Samenvatting

Jaarlijks dient door het bestuur van AM match een jaarverslag en een ontwerpbegroting te worden vastgesteld die, voorzienvan een toelichting aan de raden en de colleges van de deelnemende gemeenten van de gemeenschappelijke regeling (GR) wordt toegezonden. De vijf wethouders van de deelnemende gemeenten (Aalsmeer, Amstelveen, Haarlemmermeer, Ouder Amstel en Uithoorn)die Werk en Inkomenin hunportefeuille hebben vormen het bestuur van AM match. De portefeuillehouder Werk & Inkomenvan de gemeente Haarlemmermeer (als grootste gemeente) is voorzitter van het bestuur. Wij besluiten in te stemmen met de jaarstukken 2022, de begrotingswijziging 2023-1 en de primaire begroting 2024 van AM match en aan de gemeenteraad wordt voorgesteld een zienswijze in te dienen.

Vaststelling programmaverantwoording 2022,

begrotingswijziging 2023-1

en de primaire begroting

pagina 2

2024 van de Gemeenschappelijke regeling Amsteliand en Meerlanden Werkorganisatie (AM match)

3. Uitwerking

3.1 Wat willen we bereiken? AM match is onze werkorganisatie die sinds 2016 inwonersmet een duurzame arbeidsbeperking ondersteunt bij het vinden en behouden van werk. Zij begeleiden de inwoners die: onder de voormalige Wet sociale werkvoorziening vallen (Wsw); een loonwaarde tot 70% van het Wettelijk MinimumLoon(WML) hebben; alleen in een beschutte werkomgeving kunnenwerken omdat zij meer begeleiding en aanpassingen opde werkplek nodig hebben dan van een reguliere werkgever mag worden verwacht. Wat is de context? AM match geeft uitvoering aan de begeleidingstaken de financiëlekaders van de begroting.

voorbovengenoemde doelgroepen binnen

Welkdoel wordt nagestreefd? We streven naar een inclusieve arbeidsmarkt waarbij inwonersde juiste ondersteuning krijgen om zo zelfstanding mogelijk mee te kunnendoen aan de samenleving. 3.2 Wat gaanwe daarvoordoen Jaarlijks wordt door het bestuur van AM match een jaarverslag en een ontwerpbegroting vastgesteld die, voorzienvan een toelichting, aan de raden en de colleges van de deelnemende gemeenten van de gemeenschappelijke regeling wordt toegezonden. De gemeenteraad heeft de mogelijkheid een zienswijze in te dienen opgrond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen. Jaarrekening 2022

Financieel resultaat Ondanks de gevolgen van de coronacrisisopde bedrijfsvoering van AM match de afgelopen jaren, is in 2022 een exploitatieoverschot van € 713.000 gerealiseerd, terwijl een tekort was begroot van € 58.000. Dit resultaat komt voortuit de volgende afwijkingen ten opzichte van de begroting: een verhoogde rijksbijdrage in verband met de loonkostenontwikkeling Wsw. Deze is hoger uitgevallen dan begroot; een hogere uitstroomvan personen uit de Wsw dan door het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW)was berekend voorde deelnemende gemeenten op basis van het verdeelmodel. Hierdoor was binnende GR-gemeenten sprake van onderrealisatie van het aantal personenin de Wsw; een eenmalige verhoging van het lage-inkomensvoordeel (LIV). Het LIV is een jaarlijkse tegemoetkoming voorwerkgevers die werknemers in dienst hebben met een laag loon.Hierdoor dalen de loonkostenvoorde werkgever. Zo ookvoorAM match als werkgever die werknemers uit deze doelgroep in dienst heeft; een eenmalige compensatie uitgekeerd door het Rijk van € 53.000 voorde gevolgen van de coronacrisis. Resultaten Wsw In de Wsw wordt met standaard eenheden gerekend. Een standaard eenheid (se) is een werkplek. AM match heeft in 2022, 292,3 standaard eenheden (se) gerealiseerd, terwijl de rijksbijdrage voorde gemeenten gebaseerd was op301,7 standaard eenheden.

De bezetting was dus 9,4se lager dan de rijksbijdrage. Dit betekent dat de gemeenten in 2022 overhouden aan de rijksbijdrage voorde Wsw. Dit concreet een bedrag van € 284.180. Dit bedrag hoeft niet te worden terugbetaald aan het Rijk. Voorde gemeente Haarlemmermeer zijn in 2022 in totaal 164,4se Wsw gerealiseerd.

Vaststelling programmaverantwoording 2022,

begrotingswijziging 2023-1

en de primaire begroting

pagina 3

2024 van de Gemeenschappelijke regeling Amstelland en Meerlanden Werkorganisatie (AM match)

Resultaten uitvoering Participatiewet (PW) met eenloonwaarde tot 70% Wettelijkminimumloon (WML) Vanaf 1 juli 2016 voert AM match voorde deelnemende gemeenten de PW uit voorkandidaten met een loonwaarde tot 70% van het wettelijk minimumloon. In 2022 zijn 142 kandidaten gestart met de training. Vergeleken met het jaar 2021 is dit een toename van 65 kandidaten. Van deze kandidaten zijn in totaal 43 plaatsingen opeen baan gerealiseerd. Vanuitde gemeente Haarlemmermeer zijn 72 kandidaten gestart met de training en zijn in totaal 28 kandidaten geplaatst opeen baan. Het grootste deel van de aanmeldingen heeft in het laatste kwartaal van 2022 plaatsgevonden. Het plaatsen opeen baan van een deel van deze kandidaten wordt verwacht in 2023. Eind 2022 werden 290 personenuit de Participatiedoelgroep met een loonwaarde tot 70% gecoacht door AM match, daarvan hebben 228 een baan bij een reguliere werkgever en zijn 34 in dienst bij AM match. VoorHaarlemmermeer geldt dat 137 personeneen baan bij een werkgever hebben en 18 personenin dienst zijn bij AM match. Eind 2022 hadden 62 personeneen werkplek in het kader van het Nieuw beschut werk. Voor Haarlemmermeer waren dat 36 werkplekken. Overwegingen: Het financiëleresultaat over 2022 bedraagt € 713.000. In het bestuurlijk overleg van AM Match is de intentie uitgesproken van dit bedrag € 250.000 in te zetten voorextra investeringen.

AM match wil € 150.000 investeren in voorzieningenvoorhet personeel zoals de rolstoelvriendelijke toegankelijkheid van het gebouw, de aanschaf van verstelbare werktafels en het uitvoeren van een fit-vitaal programma. Daarnaast is het de wens van AM match om € 100.000 beschikbaar stellen voorhet verduurzamen van het wagenpark en de aanschaf van elektrische fietsen. Een investering voortkomend uit een positief financieel resultaat binneneen GR is in afwijking van het financieel beleid van onze gemeente. Een positieffinancieel resultaat behoort terug te vloeien naar de gemeenten die deel uitmaken van de GR, conformde gezamenlijk gemaakte afspraken. Wij willen eenzelfde financieel beleid voeren vooralle gemeenschappelijke regelingen waar wij aan verbonden zijn. AM match begroot sober. Dit heeft de afgelopen jaren geleid tot positieve financiëleresultaten. In de afgelopen jaren is tevens gebleken dat achteraf aan de gemeenten werd gevraagd een deel van het positieve resultaat in te zetten voorinvesteringen in AM match. Aan deze verzoeken is veelal gehoor gegeven. Wij willen voordit jaar het voorstel van de investering voor€ 150.000 in voorzieningenvoorhet personeel honoreren. Het zijn concrete investeringen die het personeel ten goede komen. Tegelijkertijd willen we dat dit de laatste keer is van een investering achteraf.

Daarom verzoeken wij AM match in de toekomst investeringen die zij willen doen, mee te nemen in hunbegroting. Wij stellen AM match dan ook voorom in de begroting van 2024 een investering van € 100.000 opte nemen voorhet verduurzamen van het wagenpark en de aanschaf van elektrische fietsen. Het resterende deel van het rekeningresultaat € 563.000 wordt naar rato verdeeld over de deelnemende gemeenten. VoorHaarlemmermeer gaat dit om ongeveer € 280.000. Begrotingswijziging2023

In de primaire begroting voor 2023 was een negatief resultaat begroot van -/- € 60.000. In de begrotingswijziging 2023-1 komt het verwachte resultaat uit opeen bedrag van -/- € 8.000. Een afname van € 52.000. Binnende totale begroting hebben verschuivingen plaatsgevonden in de kosten en opbrengstcategorieën. Mede door de grote prijsontwikkelingenis het resultaat moeilijk te begroten. Het verschil tussen de rijksbijdrage en de loonkostenWsw verbetert met € 206.000. Dit is voornamelijkdoor een hogere rijksbijdrage dan eerder begroot, als gevolg van de landelijke ontwikkeling in het aantal Wsw'ers.

Vaststelling programmaverantwoording 2022,

begrotingswijziging 2023-1

en de primaire begroting

pagina 4

2024 van de Gemeenschappelijke regeling Amstelland en Meerlanden Werkorganisatie (AM match)

Hieronder wordt een globaal overzicht gegeven van de belangrijkste verschillen in de hoofdpostenten opzichte van de primaire begroting 2023: de begrote netto toegevoegde waarde Wsw en overige netto toegevoegde waarde neemt toe met € 375.000, omdat verwacht wordt dat de omzet van de Wsw (detachering en hogere tarieven) maar ookde overige omzet toeneemt; de netto toegevoegde waarde van de PW doelgroep met een loonwaarde tot 70% en PW nieuw beschut neemt toe met € 50.000. Dit wordt veroorzaakt door een stijging van de tarieven en opbrengsten van de PW doelgroep met een loonwaarde tot 70% die gedetacheerd zijn; de loonkostenWsw stijgen met € 525.000, als gevolg van de stijging van de lonen(minimumloon +10%);

de loonkostenvan de PW doelgroep dalen met € 73.000. Aan de ene kant stijgen de loonkostendoor de stijging van de lonen,aan de andere kant dalen de kosten door een lager begroot aantal beschut dienstverbanden (15,0 fte); de kosten voorniet gesubsidieerd personeel nemen toe met € 291.000 door een lichte stijging van de bezetting (0,3 fte), de ontwikkeling van de loonkostenen door tijdelijk extra bezetting als gevolg van éénlangdurig zieke en een verhoging van het bedrag voorinhuurvan personeel; de overige bedrijfskosten nemen toe met € 144.000 als gevolg van onder andere stijgende kosten op energie en schoonmaaken algehele prijsstijgingen; de rijksbijdrage neemt toe met € 731.000, als gevolg van ontwikkeling in de lonen(5%) en hogere rijksbijdrage tarieven per standaard eenheid; de gemeentelijke bijdrage in de PW doelgroep neemt af met € 226.000 voornamelijkals gevolg van het lager aantal beschutte werkplekken en inkomstenuit andere bronnenzoals job coaching van UitvoeringsinstituutWerknemersverzekeringen

(UWV) cliëntenen re-integratie

van

UWV cliënten. De begrote bezetting Wsw is bijgesteld aan de hand van de werkelijke uitstroomin 2022 en de verwachte uitstroomin 2023 (pensioneringen plusoverige uitstroom4,5%). De begrote bezetting is met 1,5 standaard eenheden gestegen ten opzichte van de primaire begroting. Het aantal is nu begroot op 282 standaard eenheden. PrimaireBegroting 2024

Het exploitatietekort voor2024 is begroot opeen tekort van € 240.000. Dit tekort is beperkt ten opzichte van andere werkorganisaties dankzij de uitbreiding van de activiteiten naar de PW doelgroep tot 70% van het WML Het aantal Wsw-medewerkers daalt naar verwachting naar 257 se eind 2023. Deze afname gaat via natuurlijkverloop.De rijksbijdrage voorde Wsw per standaardeenheid stijgt naar verwachting als gevolg van de loonontwikkeling,terwijl de begrote loonkosteneveneens in ongeveer gelijke mate stijgen als gevolg van de loonontwikkeling. VoorHaarlemmermeer wordt voor2024 gerekend gekoppeld van € 4.957.000.

met 146,2 se. Hieraan is een subsidiebedrag

Participatiewet De kosten voorde uitvoering van de PW ten behoeve van de doelgroep met een loonwaarde tot 70% van het WML zijn in 2024 begroot optotaal € 2.836.000. Van dit bedrag wordt € 1.638.000 betaald door de gemeente Haarlemmermeer. In de Primaire Begroting 2024 zijn voorHaarlemmermeer de volgende aantallen verwerkt:

Vaststelling programmaverantwoording 2022,

begrotingswijziging 2023-1

en de primaire begroting

pagina 5

2024 van de Gemeenschappelijke regeling Amstelland en Meerlanden Werkorganisatie (AM match)

Kostensoort

Aantalkandidaten

Kostenper kandidaat

TotaalBedrag

Match Je Perspectief training (MJP training) Nieuw Beschut Werk Gedetacheerd bij werkgever In dienst bij werkgevers met begeleiding/coaching PW werknemers bij werkgevers met vorm van lichte ondersteuning Totaal

60

€ 3.475

€ 209.000

49 23

€11.678 € 5.266

€ 571.000 € 120.000

158

€ 4.536

€ 717.000

13

€ 1.612

€

303

21.000

€1.638.000

3.3 Wat mag het kosten? Het financiëleresultaat over 2022 bedraagt € 713.000. In het bestuurlijk overleg is de intentie uitgesproken van dit bedrag € 250.000 in te zetten voorextra investeringen. Dit is in afwijking van het financiëlebeleid van de gemeente. Een positief financieel resultaat behoort immers terug te vloeien naar de gemeenten die deel uitmaken van de Gemeenschappelijke Regeling. In afwijking ophet financiële beleid van de gemeente willen wij eenmalig een uitzondering maken. Wij willen € 150.000 beschikbaar stellen voorvoorzieningenvoorhet personeel zoals de rolstoelvriendelijke toegankelijkheid van het gebouw, de aanschaf van verstelbare werktafels en het uitvoeren van een fit-vitaal programma. Het resterende deel van het rekeningresultaat € 563.000 wordt naar rato verdeeld over de deelnemende gemeenten. VoorHaarlemmermeer gaat dit om ongeveer € 280.000. Voorde uitvoering van de Wsw geldt dat voorHaarlemmermeer voor2024 het verwachte aantal van 146,2 werkplekken (se) is begroot. Voordeze uitvoering ontvangtde gemeente naar verwachting een rijksvergoeding van € 4.957.000.Volgens afspraak binnende gemeenschappelijke regeling wordt dit bedrag rechtstreeks doorbetaald aan AM match. De kosten voorde dienstverlening aan de doelgroep met een verdiencapaciteit tot 70% van het wettelijk minimumloon bedragen in 2024, € 1.638.000.

Deze kosten worden gedekt uit het in de programmabegroting beschikbare budget voorprogramma Zorg en Werk van beleidsdoel C: onze inwonerszijn economischzelfstandig; werk boven uitkering, taakveld 6.5. Watzijn definanciëlerisico’s? In de begroting van 2024 wordt een exploitatietekort verwacht van € 240.000. Dit negatieve resultaat wordt onder andere veroorzaakt door het kleiner worden van de doelgroep Wsw en de begeleiding van inwonersnaar een reguliere baan, terwijl de overheadkosten ongeveer gelijk blijven. Tegelijkertijd laten de ervaringen van de afgelopen jaren zien dat AM match voorzichtig begroot en dat in de eerste begrotingswijziging en uiteindelijk de jaarrekening een positiever beeld naar voren komt. 3.4 Wie is daarvoorverantwoordelijk? Het bestuur van AM match stelt de begroting definitief vast, nadat de raden van de deelnemende gemeenten de mogelijkheid hebben gehad hunzienswijze over de programmaverantwoording 2022, begrotingswijziging 2023-1 en de primaire begroting 2024 naar voren te brengen. Wij stellen de raad vooreen zienswijze in te dienen. Binnenonscollege is de portefeuillehouder Werk & Inkomenhet eerste aanspreekpunt.

Vaststelling programmaverantwoording 2022,

begrotingswijziging 2023-1

en de primaire begroting

pagina 6

2024 van de Gemeenschappelijke regeling Amstelland en Meerlanden Werkorganisatie (AM match)

3.5 Welkeoverigerelevante informatieis beschikbaar? Het bestuur van AM match wordt opde hoogte gesteld van de besluitvorming in de gemeenteraad. Wanneer de gemeenteraad besluit om een zienswijze in te dienen worden de jaarstukken opnieuw voorhet bestuurlijk overleg van AM match om deze zo nodig gewijzigd vast te stellen. geagendeerd 3.6 Wanneeren hoe zal de raadoverde voortgangworden geïnformeerd? De raad wordt jaarlijks in het tweede kwartaal geïnformeerd middels het overleggen van de programmaverantwoording en begroting van AM match.

Bijlage(n) • Jaarverslag AM match 2022 • Begrotingswijziging AM match 2023-1 • Primaire begroting 2024 AM match • Controleverklaring Jaarrekening 2022 • Accountantsverslag 2022 • Zienswijze jaarstukken AM match 2022