13262712 rv Ontwerpbegroting 2027 Gemeenschappelijke regeling Cocensus

gemeente Haarlemmermeer

raadsvoorstel Onderwerp

Portefeuillehouder Inlichtingen Collegevergadering

Ontwerpbegroting 2027 Gemeenschappelijke regeling Cocensus mr. drs. Beryl van Straten Edward de Ruig 21 april 2026

Raadsvergadering Raadsvoorstelnummer

13262712 1. Voorstel Collegebesluit(en)

Het college besluit de raad voor te stellen om: 1. in te stemmen met de Ontwerpbegroting 2027 van de Gemeenschappelijke regeling Cocensus; 2. geen zienswijze in te dienen; 3. de bijdrage van € 4.852.000 te verwerken in de Programmabegroting 2027-2030. 2.

Samenvatting

Op 26 maart 2026 hebben wij de Ontwerpbegroting 2027 en het Meerjarenperspectief 20282031 van de Gemeenschappelijke regeling (GR) Cocensus ontvangen. In de ontwerpbegroting worden de algemene en financiële kaders gepresenteerd. Krachtens artikel 19 van de GR Cocensus 2025 wordt door Cocensus verzocht om de ontwerpbegroting aan te bieden aan de gemeenteraad. Op 5 maart 2026 heeft de raad ingestemd met de Kadernota 2027 van Cocensus (12943865) waarin de financiële kaders zijn vastgesteld. De ontvangen ontwerpbegroting past binnen deze financiële kaders en geeft geen aanleiding tot het geven van een zienswijze. Het college geleidt dit voorstel nu door aan de raad in verband met de wettelijke termijnen voor de formele besluitvorming. Het dagelijks bestuur van Cocensus stelt de begroting tijdens de vergadering van 24 juni 2026 vast en de vastgestelde begroting dient vóór 15 september 2026 aangeleverd te worden bij de Provincie. Cocensus is een uitvoeringsorganisatie die is opgericht met als voornaamste doelstellingen het verbeteren van de operationele efficiëntie en het waarborgen van de kwaliteit van uitvoerende werkzaamheden op het gebied van lokale heffingen.

De taken van Cocensus omvatten onder meer de herwaardering van onroerend goed in het kader van de Wet waardering onroerende zaken, het opleggen van aanslagen voor verschillende gemeentelijke heffingen, de behandeling van bezwaar- en beroepschriften, de invordering van belastingen (inclusief dwanginvordering) en de verwerking van verzoeken om kwijtschelding. Cocensus onderhoudt namens de gemeentelijke deelnemers ook contacten met relevante instanties zoals de Waarderingskamer, het Centraal bureau voor de statistiek, de belastingdienst en het waterschap.

Ontwerpbegroting 2027 Gemeenschappelijke regeling Cocensus

pagina 2

3. Uitwerking 3.1 Wat willen we bereiken?

We willen bereiken dat de raad instemt met de Ontwerpbegroting 2027 van de GR Cocensus. In de ontwerpbegroting staan onder meer de volgende uitgangspunten, risico's en ontwikkelingen beschreven.

Uitgangspunten Ontwerpbegroting 2027 en Meerjarenperspectief 2028-2031 Het beeld is een sluitende begroting waarbij de volgende zaken in acht zijn genomen: de bijdrage van Haarlemmermeer bedraagt € 4.852.000; er is rekening gehouden met een geraamde stijging van (een gewogen gemiddelde van) 4,84% aan verwachte loon- en prijsontwikkelingen alsmede een accres van 1%.

Risico's benoemd in de ontwerpbegroting Personeel Ondanks dat Cocensus tot op heden het personeelsbestand zodanig op orde heeft weten te houden dat het in staat is om de diensten op een hoog niveau te kunnen blijven leveren, blijft het aantrekken en het behouden van gekwalificeerd personeel een voortdurend risico wegens aanhoudende krapte op de arbeidsmarkt. Informatiebeveiliging en gegevensbescherming Informatiebeveiliging en gegevensbescherming zijn door Cocensus tot prioriteit benoemd teneinde te voldoen aan de strengere eisen rond cyberveiligheid en gegevensbeheer. Ondanks genomen maatregelen blijft er een risico op beveiligingsincidenten en datalekken bestaan, met reputatieschade, juridische consequenties en hoge kosten van herstel als mogelijke gevolgen. Het beheersen van deze risico's vereist voortdurende aandacht, investeringen in technologie, opleiding van medewerkers en regelmatige evaluatie en aanscherping van reeds bestaande beveiligingsmaatregelen. Kwaliteits- en risicomanagement Sinds 2025 werkt Cocensus aan implementatie van een nieuw systeem voor kwaliteits- en risicomanagement dat het in staat stelt risico's sneller te signaleren, verantwoordelijkheden beter te verdelen en de voortgang van beheersmaatregelen actief te volgen.

Verdere integratie van het systeem in de planning- en controlcyclus gedurende 2026 zal risicobeheersing een vast onderdeel maken van de reguliere sturing en verantwoording.

Ontwikkelingen Schaalvergroting Na goedkeuring door de reeds deelnemende gemeenten zal de gemeente Zandvoort per 1 januari 2027 als vijftiende deelnemer toetreden tot de GR Cocensus. Kwijtschelding Cocensus maakt deel uit van de werkgroep Kwijtschelding van de Landelijke Vereniging Lokale Belastingen en neemt deel aan de pilotfase voor de invoering van Kwijtschelding 3.0. Dit betreft een dóórontwikkeling van de dienstverlening op het gebied van kwijtschelding van

Ontwerpbegroting 2027 Gemeenschappelijke regeling Cocensus

pagina 3

gemeentelijke belastingen waardoor aanvragen sneller, vollediger en rechtmatiger kunnen worden beoordeeld. Data gedreven werken Cocensus zet de lijn voort om nieuwe technieken te verkennen en toe te passen teneinde zowel de kwaliteit en doelmatigheid van de uitvoering van zijn werkzaamheden te versterken als de inzet van externe capaciteit te beperken. Als uitgangspunten daarbij gelden dat de toegepaste technieken moeten voldoen aan de wettelijke kaders, de deskundigheid van de medewerkers leidend blijft en dat de resultaten aansluiten op de bestaande belastingapplicatie, zodat zij binnen de reguliere processen kunnen worden verwerkt. 3.2

Wat gaan we daarvoor doen?

De Ontwerpbegroting 2027 wijkt niet af van de Kadernota 2027 waar al eerder door de raad mee is ingestemd. Gezien het sluitende Meerjarenperspectief 2028-2031 wordt voorgesteld om geen zienswijze in te dienen. 3.3

Wat mag het kosten?

De bijdrage wordt verwerkt in de Programmabegroting 2027-2030. De kosten (€ 4.852.000) worden gedekt uit de in de programmabegroting beschikbare budgetten opgenomen in het Overzicht algemene dekkingsmiddelen en de programma's Kwaliteit fysieke omgeving en Economische zaken. Wat zijn de financiële risico's?

Bij de uitvoering van dit voorstel moet rekening gehouden worden met de door Cocensus in de Ontwerpbegroting 2027 onderkende risico's. Als één of meer risico's zich voordoen en de extra lasten ervan niet kunnen worden opgevangen binnen de begroting van Cocensus, dan worden de extra lasten verdeeld over alle deelnemende gemeenten. De gemeenten worden hierover geïnformeerd via de bestuursrapportages. 3.4

Wie is daarvoor verantwoordelijk?

De gemeenteraad is verantwoordelijk voor het geven van een zienswijze op de Ontwerpbegroting 2027. Het college is verantwoordelijk voor de voorbereiding, besluitvorming en uitvoering van besluiten. Voor de uitvoering van genoemde onderdelen is de portefeuillehouder Financiën het eerste aanspreekpunt binnen het college. 3.5

Welke overige relevante informatie is beschikbaar?

Het Dagelijks bestuur van Cocensus zal geïnformeerd worden dat de raad geen zienswijze indient. 3.6

Wanneer en hoe zal de raad over de voortgang worden geïnformeerd?

Wij informeren de gemeenteraad op vaste momenten over de kadernota, het jaarverslag en, zoals nu, over de ontwerpbegroting. 3.7

Wat betekent dit voor de Metropoolregio Amsterdam (MRA)?

Dit voorstel heeft geen gevolgen voor de MRA. Er zijn met betrekking tot dit onderwerp geen regionale afspraken gemaakt.

pagina 4

Ontwerpbegroting 2027 Gemeenschappelijke regeling Cocensus

4.

Ondertekening

Burgemeester en wethouders van de gemeerjte Haarlemmermeer, de sef'retóris,

e van Bockxmeer Bijlagen: 1.

Begroting 2027 en MJB

2.

Brief aan Cocensus

uurmans-Wijdeven