12166156 rv Vaststelling programmaverantwoording 2024, begrotingswijziging 2025- 1, primaire begroting 2026 en kadernota 2026 AM match werkorganisati

gemeente Haarlemmermeer

raadsvoorstel Onderwerp

Portefeuillehouder Inlichtingen Collegevergadering

Vaststelling programmaverantwoording 2024, begrotingswijziging 20251, primaire begroting 2026 en kadernota 2026 AM match werkorganisatie Charif El Idrissi, MSc Beatrijs Aukema 27 mei 2025

Raadsvergadering Raadsvoorstelnummer

12166156 1. Voorstel Collegebesluit(en)

Het college heeft besloten om: 1. in te stemmen met de programmaverantwoording 2024, de begrotingswijziging 2025-1, de primaire begroting 2026 en de kadernota 2026 van de Gemeenschappelijke regeling Amstelland en Meerlanden Werkorganisatie (AM match); 2. het positieve financiële resultaat over 2024 van € 851.000 naar rato te verdelen over de deelnemende gemeenten. Het college besluit de raad voor te stellen om: 1. geen zienswijze in te dienen op de jaarstukken van AM match te weten; a. Programmaverantwoording 2024; b. Begrotingswijziging 2025-1; c. Kadernota 2026; d. Primaire begroting 2026. 2. Samenvatting

Jaarlijks dient door het bestuur van AM match een programmaverantwoording en een ontwerpbegroting te worden vastgesteld die voorzien van een toelichting, aan de raden en de colleges van de deelnemende gemeenten van de gemeenschappelijke regeling (GR) wordt toegezonden. De vijf wethouders van de deelnemende gemeenten (Aalsmeer, Amstelveen, Haarlemmermeer, Ouder Amstel en Uithoorn) vormen het bestuur van AM match. De portefeuillehouder van onze gemeente is voorzitter van het bestuur. Met dit raadsvoorstel besluiten wij in te stemmen met de Programmaverantwoording 2024, de Begrotingswijziging 2025-1, de Primaire begroting 2026 en de Kadernota 2026 van AM match. De gemeenteraad wordt de mogelijkheid geboden een zienswijze naar voren te brengen op genoemde stukken. De Kadernota 2026 is hierbij een nieuw wettelijk verplicht onderdeel sinds het in werking treden van de nieuwe Wet gemeenschappelijke regeling (Wgr). De kadernota beschrijft de algemene beleids- en financiële kaders binnen de gemeenschappelijke regeling (GR).

Vaststelling programmaverantwoording 2024, Begrotingswijziging 2025-1, Primaire begroting 2026, Kadernota 2026 AM match werkorganisatie

pagina 2

3. Uitwerking 3.1 Wat willen we bereiken?

Wij willen dat onze uitvoeringsorganisatie AM match de taken waar wij de organisatie verantwoordelijk voor hebben gemaakt uitvoert en jaarlijks inzicht geeft in de (financiële) situatie middels een jaarrekening. AM match is onze werkorganisatie die sinds 2016 inwoners met een duurzame arbeidsbeperking ondersteunt bij het vinden en behouden van werk. Zij begeleiden de inwoners die: onder de voormalige Wet sociale werkvoorziening vallen (Wsw); niet in staat zijn zelfstandig het wettelijk minimumloon (WML) te verdienen. Zij vallen onder de groep die met loonkostensubsidie veelal bij reguliere werkgevers aan het werk zijn. Naast het geven van de Match Je Perspectief (MJP) training, begeleidt AM match deze inwoners naar werk en verzorgt de jobcoaching als de inwoner aan het werk is; alleen in een beschutte werkomgeving kunnen werken omdat zij meer begeleiding en aanpassingen op de werkplek nodig hebben dan van een reguliere werkgever mag worden verwacht. Wat is de aanleiding, context?

AM match geeft uitvoering aan de begeleidingstaken voor bovengenoemde doelgroepen binnen de financiële kaders van de begroting en rapporteert jaarlijks over de financiën. Daarnaast biedt AM match middels een jaarlijkse kadernota vanaf 2025 inzicht in haar algemene beleid en financiële kaders. Met deze Kadernota 2026 wordt invulling gegeven aan de in de GR opgenomen wettelijk vereiste nieuwe afspraak. De Kadernota 2026 wordt dit jaar op dezelfde wijze aangeboden aan de gemeenteraad zoals dat de afgelopen jaren met de overige jaarstukken is gebeurd. Met ingang van 2026 wordt gehandeld conform de termijnafspraken zoals geformuleerd staan in de gemeenschappelijke regeling die in 2024 is vastgesteld. Dit betekent dat volgend jaar de Kadernota 2027 eerder dan de jaarstukken 2026 aan de gemeenteraad wordt aangeboden. Welk doel wordt nagestreefd?

We streven naar een inclusieve arbeidsmarkt waarbij inwoners de juiste ondersteuning krijgen om zo zelfstandig mogelijk mee te kunnen doen aan de samenleving. 3.2 Wat gaan we daarvoor doen?

Jaarlijks dient door het bestuur van AM match een programmaverantwoording en een ontwerpbegroting te worden vastgesteld die, voorzien van een toelichting aan de raden en de colleges van de deelnemende gemeenten van de gemeenschappelijke regeling wordt toegezonden. Daarnaast wordt de Kadernota aangeboden. Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) heeft de gemeenteraad de mogelijkheid een zienswijze in te dienen. Hieronder staat een toelichting op de aangeboden stukken. Programmaverantwoording 2024 Financieel resultaat

AM match heeft in 2024 een exploitatieoverschot van € 851.000 gerealiseerd, terwijl er een tekort was begroot van € 283.000. Dit resultaat is mede te danken aan de verhoogde rijksbijdrage in verband met loonkostenontwikkeling Wet sociale werkvoorziening (WSW) die veel hoger is uitgevallen dan begroot en afname van het aantal WSW plekken landelijk. Daarnaast worden de kosten in de hand gehouden. Dit resultaat verdeeld naar rato over de deelnemende gemeenten, komt voor

Vaststelling programmaverantwoording 2024, Begrotingswijziging 2025-1, Primaire begroting 2026, Kadernota 2026 AM match werkorganisatie

pagina 3

onze gemeente neer op 54,7 % en dat betekent dat een bedrag van rond de € 455.000 terugvloeit naar onze gemeente. Toelichting resultaten Wsw

In de Wet sociale werkvoorziening wordt met standaard eenheden gerekend. Een standaard eenheid (se) is een werkplek. De deelnemende gemeenten hadden in 2024 een budgettoekenning voor een gezamenlijke taakstelling van 267,72 se (standaardeenheden). In 2024 zijn gemiddeld 261,4 se voor de deelnemende gemeenten gerealiseerd, waarvan 146,1 se door Haarlemmermeer. In totaal was er een onder-realisatie van totaal 6,3 se. De onderrealisatie werd veroorzaakt door een hogere uitstroom dan door het ministerie was berekend voor deelnemende gemeenten op basis van het verdeelmodel. De lagere bezetting vormt bij de gezamenlijke gemeenten in 2024 een voordeel in het participatiebudget van € 239.501. Er is namelijk geen terugbetalingsverplichting bij onderbezetting. Dit bedrag maakt dus onderdeel uit van de € 851.000 die terugvloeit naar de gemeenten. Resultaten uitvoering begeleiding inwoners met een duurzame arbeidsbeperking

Vanaf 1 juli 2016 begeleidt AM match inwoners naar werk die een duurzame arbeidsbeperking hebben en niet in staat zijn het wettelijk minimum loon (WML) te verdienen. In 2024 zijn 135 kandidaten gestart met de training. Vergeleken met het jaar 2024 is dit een stijging van 38 kandidaten. Van deze gestarte 135 kandidaten zijn in totaal 58 plaatsingen op een baan gerealiseerd. Vanuit onze gemeente Haarlemmermeer zijn 67 kandidaten gestart met de training en zijn in totaal 31 kandidaten geplaatst op een baan. Van de in totaal 366 personen uit de doelgroep met een structureel lagere loonwaarde die gecoacht worden door AM match, werken 313 personen bij een reguliere werkgever en zijn 29 personen in dienst bij AM match en 24 personen in herbemiddeling. Voor Haarlemmermeer geldt dat 174 personen bij een reguliere werkgever werken, 10 personen in dienst zijn van AM match en 14 personen in herbemiddeling zijn.

Toelichting In 2024 had Haarlemmermeer meer kandidaten die tot de reguliere doelgroep van AM match behoorden. Dit heeft geleid tot meer aanmeldingen voor het MJP (match je perspectief) traject bij AM match dan verwacht. Het project dat Haarlemmermeer vorig jaar is gestart met AM match voor een andere groep kandidaten die onder de Participatiewet valt, maar niet tot de reguliere doelgroep van AM match behoort, is voortgezet. Deze kandidaten komen onder begeleiding van AM match met verschillende soorten werk in aanraking waarna beter kan worden ingeschat wat de kandidaat nodig heeft om duurzaam uit te stromen naar werk. Resultaten Beschut Werk

Eind 2024 werken 85 personen op een beschutte werkplek, waarvan 51 personen uit Haarlemmermeer, hiermee voldoen wij aan de landelijke taakstelling voor onze gemeente die op 51 is gesteld. De taakstelling voor de gehele GR is op 110 gesteld. Begrotingswijziging 2025

In de primaire begroting voor 2025 was een negatief resultaat begroot van - € 235.000. In deze begrotingswijziging 2025-1 komt het verwachte resultaat uit op - € 222.000. Binnen de totale begroting hebben enkele verschuivingen plaatsgevonden in de kosten- en opbrengstcategorieën: ■ de loonkosten Wsw stijgen met € 239.000, als gevolg van de hogere stijging van de lonen en premies; • de loonkosten van de P-wet doelgroep stijgen met € 99.000 als gevolg van de stijgend loonkosten door de stijging van de lonen en premies;

Vaststelling programmaverantwoording 2024, Begrotingswijziging 2025-1, Primaire begroting 2026,

pagina 4

Kadernota 2026 AM match werkorganisatie

■

■ ■ ■ ■ ■

de overige personeelskosten Wsw dalen per saldo met € 44.000 als gevolg van een verlaging van de reiskostenvergoeding Wsw en een verlaging op de inhuur van de arbokosten, vanwege een verschuiving in de loonkosten ambtenaren. De rol van verzuimcoach wordt nu in dienst vervuld in plaats van inhuur; de kosten voor niet gesubsidieerd personeel nemen toe met € 503.000 als gevolg van een stijging van de bezetting (4,3 fte) en de ontwikkeling van de loonkosten en premies; de kosten voor huur zijn per saldo verlaagd met € 10.000 richting het realisatie niveau; de kosten voor afschrijvingen nemen af met € 58.000 richting het verwachte niveau; de Rijksbijdrage neemt toe met € 132.000, als gevolg van ontwikkeling in de lonen en wijziging van de Rijksbijdrage tarieven per standaard eenheid; de gemeentelijke bijdrage voor de P-wet doelgroep stijgt met € 316.000 als gevolg van de ontwikkeling van de loonkosten en premies van de doelgroep en de begeleidende ambtenaren. En daarnaast ook per saldo een stijging van het aantal te begeleiden kandidaten en aantal beschutte werkplekken.

Primaire begroting 2026

De kosten voor de uitvoering van de begeleiding ten behoeve van gesubsidieerde werknemers vallend onder de Participatiewet zijn in 2026 begroot op een totaal van € 3.848.000. Het exploitatietekort voor 2026 is begroot op een tekort van € 206.000. Dit tekort is beperkt ten opzichte van andere werkorganisaties dankzij de uitbreiding van de activiteiten naar de Participatie doelgroep. Van dit bedrag wordt € 2.084.000 betaald door onze gemeente (in de begroting afgerond naar beneden). In de primaire begroting 2026 zijn voor Haarlemmermeer de volgende aantallen verwerkt: Participatiewet: begeleiding inwoners met een duurzame arbeidsbeperking vallend onder de Participatiewet___________ ___________________ ______________________ _______________ Aantal kandidaten Kosten per kandidaat Totaal Bedrag Kostensoort

Match Je Perspectief training (MJP training) Nieuw Beschut Werk

58

€5.238

€

303.804

57

€ 13.268

€

756.276

Gedetacheerd bij werkgever In dienst bij werkgevers met begeleiding/coaching PW werknemers bij werkgevers met vorm van lichte ondersteuning Totaal

13

€8.072

€

104.936

167

€5.225

€

872.575

23

€ 2.091

€

48.093

318

€2.085.684

Kadernota 2026

Met de Kadernota 2026 van de GR AM werkorganisatie wordt invulling gegeven aan de in de GR opgenomen nieuwe afspraak dat ten behoeve van de algemene beleidsmatige en financiële kaders een kadernota wordt opgesteld. In deze kadernota staan de verschillende verantwoordelijkheden en taken beschreven. Daarnaast worden ontwikkelingen geschetst en de wijze waarop gezamenlijk gewerkt wordt aan een toekomstbestendig AM match. 3.3 Wat mag het kosten?

Het financiële resultaat over 2024 bedraagt € 851.000. Volgens afspraak binnen de gemeenschappelijke regeling wordt dit bedrag naar rato verdeeld over de deelnemende

Vaststelling programmaverantwoording 2024, Begrotingswijziging 2025-1, Primaire begroting 2026, Kadernota 2026 AM match werkorganisatie

pagina 5

gemeenten. Voor Haarlemmermeer is dit 54,7 % en dat betekent dat een bedrag van rond de € 455.000, terugvloeit naar de gemeente. Voor de uitvoering van de WSW geldt dat voor Haarlemmermeer voor 2026 het verwachte aantal van 131,6 werkplekken (se) is begroot. Voor deze uitvoering ontvangen wij naar verwachting een rijksvergoeding van € 5.293.000. Volgens afspraak binnen de GR wordt dit bedrag rechtstreeks doorbetaald aan AM match. De kosten voor de dienstverlening aan medewerkers met een duurzame arbeidsbeperking vallend onder de Participatiewet bedragen in 2025 € 2.004.000. Deze kosten worden gedekt uit het in de programmabegroting beschikbare budget voor programma Zorg en Werk van beleidsdoel C: onze inwoners zijn economisch zelfstandig; werk boven uitkering, taakveld 6.5. Wat zijn de financiële risico’s?

De Primaire Begroting 2026 sluit met een exploitatietekort voor de hele regio ter grootte van € 206.000. De ervaring van de afgelopen jaren is dat er voorzichtig wordt begroot door AM match en dat door de verwerking van de indexering van het Rijk er uiteindelijk in de jaarrekening een veel positiever beeld ontstaat. 3.4 Wie is daarvoor verantwoordelijk?

Het bestuur van AM match stelt de begroting definitief vast, nadat de raden van de deelnemende gemeenten de mogelijkheid hebben gehad hun zienswijze over de Programmaverantwoording 2024, Begrotingswijziging 2025-1, Primaire begroting 2026 en de Kadernota 2026 naar voren te brengen. Binnen ons college is de portefeuillehouder Werk en Inkomen het eerste aanspreekpunt. 3.5 Welke overige relevante informatie is beschikbaar?

Het bestuur van AM match wordt op de hoogte gesteld van de besluitvorming in de gemeenteraad. Wij stellen voor om geen zienswijze in te dienen. Wanneer de gemeenteraad besluit om een zienswijze in te dienen worden de jaarstukken opnieuw geagendeerd voor het bestuurlijk overleg van AM match om deze zo nodig gewijzigd vast te stellen. 3.6 Wanneer en hoe zal de raad over de voortgang worden geïnformeerd?

De raad wordt jaarlijks in het tweede kwartaal geïnformeerd middels het overleggen van de programmaverantwoording en begroting van AM match. 3.7 Wat betekent dit voor de Metropoolregio Amsterdam (MRA)?

Dit voorstel heeft geen gevolgen voor de MRA en er zijn met betrekking tot dit onderwerp geen regionale afspraken gemaakt. 4.

Ondertekening

Burgemeester en wethouders van de gemeente h de secretaris,

Vaststelling programmaverantwoording 2024, Begrotingswijziging 2025-1, Primaire begroting 2026, Kadernota 2026 AM match werkorganisatie

Bijlage(n): • Jaarverslag AM match 2024 • Controleverklaring Jaarrekening 2024 • Accountantsverslag 2024 • Begrotingswijziging AM match 2025-1 • Primaire begroting AM match 2026 • Kadernota 2026 • Brief van de raad om geen zienswijze in te dienen

pagina 6