Decemberrapportage 2025

Raadsvoorstel

Onderwerp Decemberrapportage 2025 Nummer Portefeuillehouder Programma/beleidsveld Afdeling Auteur Telefoonnummer Email Kernboodschap

Behandelvoorstel voor commissie

Relevante eerdere besluiten Besluit college d.d. 18 november 2025

2025/769140 Roduner, F.J. 7.2 Algemene dekkingsmiddelen CC Benhaddou, H. 06-18507558 hbenhaddou@haarlem.nl Het positieve financiële effect van de begrotingsmutaties in de Decemberrapportage 2025 bedraagt € 10,2 miljoen. Dit is het verschil t.o.v. het geactualiseerde begrotingssaldo bij de Bestuursrapportage 2025 inclusief mutaties reserves. Het begrotingssaldo na vaststelling van de Bestuursrapportage 2025 liet een positief saldo zien van € 9,6 miljoen. Het positieve begrotingssaldo 2025 na vaststelling van de Decemberrapportage 2025 bedraagt € 19,8 miljoen. Zoals opgenomen in de P&C kalender 2025 wordt de Decemberrapportage 2025 op 4 december 2025 behandeld in de commissie Bestuur. De commissie Bestuur wordt verzocht advies te geven aan de raad over het voorstel van het college en over de wijze van agendering van het raadsstuk in de raadsvergadering. Waar relevant zijn verwijzingen naar eerdere besluiten opgenomen in de tekst van de Decemberrapportage 2025. 1. Het college stelt het voorstel aan de raad vast. 2. Het college besluit voorts de neutrale verschuivingen in de lasten van producten binnen beleidsveld, zoals opgenomen in de separate bijlage 2 ‘Neutrale verschuivingen binnen beleidsveld’, vast te stellen. de secretaris,

Kenmerk: 2025/769140

de burgemeester,

1/5

Ontwerp-besluit raad d.d. ………. (wordt ingevuld door de griffie)

De raad der gemeente Haarlem, Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, besluit: 1. De Decemberrapportage 2025 vast te stellen en financieel-technisch te verwerken volgens de begrotingswijziging 2025 in paragraaf 2.9 op basis van de voorgestelde wijzigingen in baten en lasten van de exploitatie inclusief de voorgestelde toevoegingen en onttrekkingen aan reserves (paragraaf 2.1 t/m 2.7). 2. In te stemmen met zeven overhevelingsvoorstellen (zie paragraaf 2.8 voor het overzicht met de overhevelingen) en daartoe € 2,9 miljoen in 2025 te doteren aan de reserve incidentele overhevelingsvoorstellen t.b.v. inzet in de daaropvolgende jaren. 3. Met betrekking tot de grondexploitatie Koningstein (complex 166): 3.1 In te stemmen met het sluiten van de grondexploitatie Koningstein per 31 december 2025 en daarbij het exploitatieresultaat vast te stellen. Dit positieve resultaat van € 37.000 wordt ten gunste van de Reserve Grondexploitaties gebracht. 3.2 Kennis te nemen van de eerdere winstneming van € 1,7 miljoen die is genomen ten gunste van de Reserve Grondexploitaties. 3.3 In te stemmen met het vormen van een voorziening van € 57.000 voor de afrondende werkzaamheden in de openbare ruimte. Deze lasten zijn reeds verwerkt in het financieel eindresultaat van de grondexploitatie.

3.4 Te bepalen dat als in de toekomst blijkt dat de kosten van de nog uit te voeren werkzaamheden hoger dan wel lager zijn dan de getroffen voorzieningen, deze worden gedekt uit dan wel vrijvallen ten gunste van de Reserve Grondexploitaties. 4. De volgende kredieten als opgenomen in hoofdstuk 3 van de Decemberrapportage 2025 vrij te geven: 4.1 Een krediet van € 749.000 vrij te geven ten laste van IP post OR.035 voor de voorbereiding en realisatie van de openbare ruimte van kavel 1F in

Kenmerk: 2025/769140

2/5

Ontwikkelzone Oostpoort. 4.2 Een aanvullend voorbereidingskrediet van € 350.000 vrij te geven ten laste van IP post GRX.04 voor de voorbereiding van de grondexploitatie Stadionplein en deze kosten in te brengen in de te openen grondexploitatie. 4.3 Een krediet van € 220.000 vrij te geven voor de aankoop van Tempeliersstraat 60 en de bijkomende kosten om hier een buurtfietsenstalling te realiseren, ten laste van IP post FTS.09. Deze investering wordt gedekt door een dotatie aan de reserve Kapitaallasten. 4.4 Een aanvullend krediet van € 200.000 vrij te geven voor de herinrichting van het Houtplein, ten laste van IP post OR.062. Dit krediet wordt gedekt door een verlaging van IP post OR.000 met € 200.000. 4.5 Een aanvullend krediet van € 140.000 vrij te geven voor de vervanging van een duiker bij de vernieuwing van de Slaperdijkweg, ten laste van IP post RIO.059. Dit krediet wordt gedekt door een verlaging van IP post RIO.000 met € 140.000. 4.6 Een voorbereidingskrediet vrij te geven van € 600.000 voor de ontwikkeling van de Korte Verspronckweg, ten laste van IP post GRX.06. Deze kosten worden ingebracht in de te openen grondexploitatie. 4.7 Een aanvullend voorbereidingskrediet vrij te geven voor de Dr. De Liefde- en Jan Campertstraat van € 254.000. Dit krediet komt voor € 153.000 ten laste van IP post RIO.000 en € 101.000 ten laste van IP post OR.000.

4.8 Een aanvullend krediet van € 235.000 vrij te geven voor de herinrichting van de Rollandslaan en Vlaamseweg, ten laste van IP post OR.000. Dit krediet wordt gedekt door een verlaging van de stelpost prijsstijgingen (IP post OR.000) met een zelfde bedrag. de griffier,

de voorzitter,

Kenmerk: 2025/769140

3/5

1. Aanleiding In de P&C-kalender 2025 is opgenomen dat aan het eind van het begrotingsjaar optioneel een decemberrapportage verschijnt. Deze rapportage wordt alleen opgesteld als dit noodzakelijk is met het oog op de rechtmatigheid voor de Jaarrekening 2025. Het doel van de decemberrapportage is om de rechtmatigheid van de jaarrekening te verhogen. Daarnaast is het een instrument om het bestuur tijdig en actief te informeren over afwijkingen op beleidsniveau. Sinds de Bestuursrapportage 2025 hebben zich grote afwijkingen op beleidsveldniveau voorgedaan. De decemberrapportage is het laatste P&C-product van het jaar waar deze begrotingsafwijkingen nog gemeld kunnen worden. Door middel van voorliggende Decemberrapportage 2025 wordt daarom over deze afwijkingen geïnformeerd. Het positieve financiële effect van de begrotingsmutaties die in voorliggende Decemberrapportage 2025 ter besluitvorming voorliggen bedraagt € 10,2 miljoen. Dit effect is het verschil t.o.v. de door de raad bij de Bestuursrapportage 2025 geactualiseerde begroting inclusief in voorliggende Decemberrapportage 2025 voorgestelde mutaties in dotaties en onttrekkingen aan reserves. Het positieve begrotingssaldo 2025 na vaststelling van de Decemberrapportage 2025 bedraagt € 19,8 miljoen. Het begrotingssaldo na vaststelling van de Bestuursrapportage 2025 liet een positief saldo zien van € 9,6 miljoen.

Het positieve financiële effect van € 10,2 miljoen t.o.v. de Bestuursrapportage 2025 is het resultaat van een aantal verbeteringen en verslechteringen. De grootste verbetering komt voort uit de Septembercirculaire 2025 (2025/688245) met een bedrag van circa € 11 miljoen. Hierop volgt een positief effect uit het bijstellen van de Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten (BUIG) van € 3 miljoen en de vrijval van dubieuze debiteuren voor een bedrag van circa € 1,5 miljoen, doordat een openstaande vordering eind 2025 alsnog wordt betaald. Aan de andere kant wordt de grootste verslechtering veroorzaakt door het tekort van Spaarne Werkt. De totale tekorten van SpaarneWerkt zijn € 2,8 miljoen voor Haarlem. Het tekort van Spaarne Werkt wordt veroorzaakt door tegenvallende omzet, uitgestelde transitiemaatregelen en hogere kosten voor de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) dan de rijksbijdrage dekt. Daaropvolgend is de grootste verslechtering de neerwaartse correctie op de parkeerbaten van 1,8 miljoen, voornamelijk door de niet volledig doorgevoerde indexatie op de parkeertarieven. Daarnaast zorgt de dotatie aan de pensioenvoorziening wethouders voor een verdere verslechtering van € 1,2 miljoen, als gevolg van de wetswijziging waarbij de pensioenen van politieke ambtsdragers worden overgedragen aan het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds (ABP).

2. Beoogd resultaat De Decemberrapportage 2025 geeft een verwachting van het financiële resultaat over het huidige begrotingsjaar. Op basis van actuele ontwikkelingen doet het college diverse voorstellen aan de raad

Kenmerk: 2025/769140

4/5

voor het wijzigen van de begroting. De geactualiseerde begroting geeft daarmee een verwachting van het resultaat in 2025. 3. Onderbouwing voorstel De Decemberrapportage 2025 maakt onderdeel uit van de planning en control cyclus. In de Decemberrapportage 2025 zijn de voorstellen tot wijziging van de begroting van toelichting voorzien.

4. Risico’s en kanttekeningen Het verwachte resultaat van € 19,8 miljoen (voordeel) blijft een prognose en het definitieve resultaat bij de Jaarrekening 2025 kan afwijken. 5. Consequenties en uitvoering Na het vaststellen van de Decemberrapportage 2025 door de raad worden de wijzigingen verwerkt in de Begroting 2025 en verder. 6. Bijlagen 1. Decemberrapportage 2025 2. Collegewijzigingen Decemberrapportage 2025

Kenmerk: 2025/769140

5/5