Bijlage exploitatie MvdG

MEMO – toelichting exploitatiemodel Museum van de Geest Datum: Aan: Van: Bijlagen:

12 november 2024 portefeuillehouder Cultuur Haarlem, raadscommissie Eelco Damen, Micha Wijngaarde een

Inleiding Afgelopen weken heeft u verschillende financiële scenario’s met bijbehorende toelichting ontvangen. Hierbij treft u de laatste versie, ten behoeve van behandeling in de raadscommissie. De toelichting hieronder is beknopt, om daarmee een leesbare toelichting te houden. We concentreren ons daarbij op het dekkingsplan, omdat we er vanuit gaan dat de andere elementen in de afgelopen weken reeds voldoende toegelicht zijn. Professionele organisatie In alle gesprekken die we gehad hebben, heeft zowel de raad, portefeuillehouder en de betrokken ambtenaren expliciet aandacht gevraagd voor de wens (eis) dat de organisatie straks voldoende zakelijke stevigheid bezit om de ambities uit het Ondernemingsplan waar te maken. Na meerdere keren van reeds verleende steun, is dit voor u een randvoorwaarde voor het vervolg. Komende weken stellen wij een Organisatie en personeelsplan op, op basis waarvan de organisatie van 2025 wordt ingericht. Onderdeel van dat plan is ook een goede en ordentelijke overdracht van het interim team naar de definitieve leiding in de loop van 2025. Dekkingsplan Het dekkingsplan is onderverdeeld in drie categorieën. -

-

De eerste categorie (dekkingsplan exploitatie zeker) bevat bestaande toezeggingen voor de komende periode. De tweede categorie (verwacht) bevat toezeggingen die reeds met de verschillende partijen besproken zijn, maar waarvan definitieve steun afhankelijk is van een toezegging van de gemeente. Hier hebben wij nu ook de extra bijdragen van de verschillende founders en zorginstellingen geplaatst. De derde categorie bevat nog te verwerven steun, waarvan de gemeente een van de twee is

Bovenstaande betekent dat we voor de komende jaren een wervingsopgave hebben van 145.000 euro bij zakelijke partners, fondsen en/ of donateurs. Tevens zullen we voor de extra bijdrage van de founders in 2027 en 2028 ook het landelijk programma gebruiken om draagvlak te creëren bij een bredere groep dan nu. De gesprekken bij beide groepen zijn reeds gestart, met veelbelovende reacties. Tot slot Wij kunnen ons goed voorstellen dat vragen resteren. Wij zijn natuurlijk altijd beschikbaar voor verdere toelichting.

1

Bijlage 1, exploitatieopzet

2

MUSEUM VAN DE GEEST exploitatie

2025 - 2028 - bespreekexemplaar 12-11-2024 concept

241110 OUTART_FINAN_exploitatieopzet 2025-2028_v0.1

exploitatie

MUSEUM VAN DE GEEST meerjarenexploitatie OPERATIONELE ACTIVITEITEN

B. BEZOEKERSAANTALLEN Dolhuys - museale invulling geschiedenis GGZ, dolhuys en OA aantal bezoekers los van exploitatie groei tov vorig jaar H'art - museale invulling Outsider Art aantal bezoekers groei tov vorig jaar O. OMZET O.1 Dolhuys - museale invulling geschiedenis GGZ, dolhuys en OA Dolhuys - kenniscentrum Dolhuys - dagverhuur congressen en evenementen Dolhuys - onderhuur H'art - museale invulling Outsider Art O.2 donaties Totaal Inkomsten DIRECTE KOSTEN D.1 verkoop & directe kosten dolhuys marketing (strategie) vaste tentoonstelling tijdelijke tentoonstellingskosten instandhoudingskosten collectie geschiedenis GGZ en locatie (huur depots en p instandhoudingskosten collectie Outsider Art (incl stadshof) kennisprogramma mentaal welzijn inkoop evenementen (out of pocket) inkoop winkel inkoop reintegratieprogramma (out of pocket) reorganisatiekosten D.1 verkoop & directe kosten h'art en 'on tour' marketing (out of pocket) tijdelijke tentoonstellingskosten D.2 personeelskosten bestuurder manager bedrijfsvoering administrateur programma ontwikkelaar projectleider regionaal programma marketing vrijwilligerscordinatie evenementen collectiebeheer facilitaire dienst incl ict en secretaresse floormgt (in vrijwilligers) vrijwilligersvergoeding overige personeelskosten (incl transitiekosten) D.3 huisvestingskosten D.4 variabele service en gebruikskosten D.5 vaste service en

gebruikskosten D.6 belastingen D.7 Verzekeringen Totaal directe kosten INDIRECTE KOSTEN I.1 bestuur bestuurskosten incidentele bestuurskosten I.2 kantoor en instandhouding kantoorkosten internet/ ict I.3 administratie en control administratie acountant adviezen Totaal indirecte kosten ONVOORZIEN

begroting

begroting

begroting

begroting

0 2025

1 2026

2 2027

3 2028

32.000 7,5%

34.400 10,0%

37.840 10,0%

41.624 7,5%

65.000 7,5%

69.875 10,0%

76.863 10,0%

84.549 7,5%

340.160 50.000 150.563 122.797 575.250

365.672 75.000 225.844 176.109 618.394

402.239 100.000 296.375 195.593 680.233

442.463 100.000 296.375 195.593 748.256

1.238.769 407.353 75.000 20.000 20.000 40.000 15.000 67.753 9.600 15.000 145.000 95.000 75.000 20.000 524.050 73.063 41.654 24.858 39.471 39.471 23.683 21.415 49.717 35.692 86.920 46.000 42.106 525.000 220.000 15.000 22.500

-

-

-

-

1.461.018 304.450 75.000 20.000 20.000 40.000 15.000 101.630 10.320 22.500 95.000 75.000 20.000 595.115 73.063 62.482 24.858 47.365 78.942 23.683 21.415 49.717 35.692 86.920 46.000 44.978 575.000 220.000 15.000 22.500

-

-

-

-

1.674.440 344.721 75.000 20.000 20.000 40.000 15.000 133.369 11.352 30.000 95.000 75.000 20.000 595.115 73.063 62.482 24.858 47.365 78.942 23.683 21.415 49.717 35.692 86.920 46.000 44.978 625.000 220.000 15.000 22.500

-

-

-

-

1.782.688 345.856 75.000 20.000 20.000 40.000 15.000 133.369 12.487 30.000 95.000 75.000 20.000 595.115 73.063 62.482 24.858 47.365 78.942 23.683 21.415 49.717 35.692 86.920 46.000 44.978 625.000 220.000 15.000 22.500

1.808.903

1.827.064

1.917.335

1.918.471

69.000 15.000 54.000 100.000 50.000 50.000 70.000

69.000 15.000 54.000 100.000 50.000 50.000 70.000

69.000 15.000 54.000 100.000 50.000 50.000 70.000

15.000 15.000

35.000 35.000 239.000

-

35.000 35.000 239.000

-

35.000 35.000 239.000

-

100.000 50.000 50.000 70.000 35.000 35.000 185.000

143.353

144.625

105.943

102.243

1.238.769 -1.808.903 -239.000 -143.353

1.461.018 -1.827.064 -239.000 -144.625

1.674.440 -1.917.335 -239.000 -105.943

1.782.688 -1.918.471 -185.000 -102.243

saldo

-952.488

-749.671

-587.839

-423.026

afschrijvingskosten Rente subtotaal

-123.000 -105.279 -228.279

-118.000 -105.279 -223.279

-107.000 -93.704 -200.704

-100.000 -77.650 -177.650

Resultaat na afschrijvingen en rente

-1.180.766

-972.950

-788.542

-600.676

DEKKINGSPLAN EXPLOITATIE ZEKER fonds toegezegd prive donaties regenten deelnemende instellingen etc subtotaal

50.000 15.000 9.000 370.000 444.000

50.000 15.000 9.000 370.000 444.000

50.000 15.000 9.000 370.000 444.000

15.000 9.000 370.000 394.000

-736.766

-528.950

-344.542

-206.676

180.000 100.000 200.000

100.000 200.000

KASSTROOM OPERATIONELE ACTIVITEITEN omzet directe kosten indirecte kosten onvoorzien

restant exploitatiesaldo

DEKKINGSPLAN EXPLOITATIE VERWACHT (TOEZEGGING AFHANKELIJK VAN DUIDELIJKHEID BIJDRAGE GEMEENTE) vriendeloterij kaartjessteun (geen extra bijdrage, betreft gegarandeerde afname kaart 180.000 180.000 stadshof collectiebijdrage 100.000 100.000 extra bijdrage deelnemende instellingen 150.000 150.000 samenwerking zorgpartij (opgenomen in onderhuur voor 50.000 euro per jaar) subtotaal 430.000 430.000 restant exploitatiesaldo DEKKINGSPLAN EXPLOITATIE ONZEKER MAAR REALISTISCH zakelijk en/ of fondsen en/of donateurs bijdrage gemeente haarlem subtotaal restant exploitatiesaldo INVESTERINGEN EN AFLOSSINGEN Investeringen (in 2025 en 2026 om gebouw beter te benutten met afschrijven in 5 jaar correctie afschrijvingen Benodigde aflossingscapaciteit bestaande leningen

480.000

300.000

-306.766

-98.950

135.458

93.324

145.000 140.000 285.000

145.000 140.000 285.000

145.000

145.000

145.000

145.000

-21.766

186.050

280.458

238.324

-100.000 123.000

-40.000 118.000 -232.670

-30.000 107.000 -299.264

-30.000 100.000 -299.264

-

RESULTAAT NA AFTREK INVESTERINGEN EN AFLOSSINGEN

1.234

31.380

58.194

9.060

cummulatief

1.234

32.614

90.808

99.867

12-11-2024 - 12:13 | (c) - URBAN SCOUTS // making the city a better world

-

-

-

-

pagina 2 van 4

241110 OUTART_FINAN_exploitatieopzet 2025-2028_v0.1

aansluiting

MUSEUM VAN DE GEEST aansluiting voorgaande jaren (op hoofdlijnen, aansluitverschillen aanwezig ivm gewijzigde opzet) OPERATIONELE ACTIVITEITEN B. BEZOEKERSAANTALLEN Dolhuys - museale invulling geschiedenis GGZ, dolhuys en OA aantal bezoekers los van exploitatie H'art - museale invulling Outsider Art aantal bezoekers O. OMZET O.1 Dolhuys - museale invulling geschiedenis GGZ, dolhuys en OA Dolhuys - kenniscentrum Dolhuys - dagverhuur congressen en evenementen Dolhuys - onderhuur H'art - museale invulling Outsider Art Totaal Inkomsten DIRECTE KOSTEN D.1 verkoop & directe kosten dolhuys D.1 verkoop & directe kosten h'art en 'on tour' D.2 personeelskosten D.3 huisvestingskosten D.4 overige Totaal directe kosten INDIRECTE KOSTEN I.1 bestuur I.2 kantoor en instandhouding I.3 administratie en control Totaal indirecte kosten ONVOORZIEN KASSTROOM OPERATIONELE ACTIVITEITEN omzet directe kosten indirecte kosten onvoorzien saldo

2022

2023 prognose 2024

begroting 0 2025

begroting 1 2026

begroting 2 2027

34.000

32.000

27.000

32.000

34.400

37.840

60.000

75.000

51.000

65.000

69.875

76.863

373.924 27.955 22.674 453.818 878.371

358.300 33.126 43.928 630.021 1.065.375

300.000 45.000 60.000 460.000 865.000

340.160 50.000 150.563 122.797 575.250 1.238.769

365.672 75.000 225.844 176.109 618.394 1.461.018

402.239 100.000 296.375 195.593 680.233 1.674.440

198.358 88.191 1.200.380 390.728 236.553 2.114.210

220.630 184.480 1.455.593 443.759 247.138 2.551.600

210.000 180.000 1.181.000 409.000 225.000 2.205.000

15.000 91.622 195.602 302.224

15.000 99.638 246.569 361.207

15.000 100.000 218.000 333.000

407.353 95.000 524.050 525.000 257.500 1.808.903 69.000 100.000 70.000 239.000

304.450 95.000 595.115 575.000 257.500 1.827.064 69.000 100.000 70.000 239.000

344.721 95.000 595.115 625.000 257.500 1.917.335 69.000 100.000 70.000 239.000

-

-

-

143.353

144.625

105.943

878.371 -2.114.210 -302.224 -1.538.063

1.065.375 -2.551.600 -361.207 -1.847.432

865.000 -2.205.000 -333.000 -1.673.000

1.238.769 -1.808.903 -239.000 -143.353 -952.488

1.461.018 -1.827.064 -239.000 -144.625 -749.671

1.674.440 -1.917.335 -239.000 -105.943 -587.839

Opmerkingen Voor een adequate vergelijking van de cijfers van vóór 2025 met de cijfers in het businesspaln 2025-2028 zijn enekel vereenvoudiging toegepast. In het bijzonder zijn voor de jaren 2022 tot en met 2024 horecaopbrengsten en -kosten buiten beschouwing gebleven. Bij benadering bedragen de horecaresultaten nihil in de jaren 2022 tot en met 2024. Het businessplan 2025-2028 gaat uit van verpachten avnd e horeca. De opbrengsten dienaangaand zijn opgenomen in de post onderhuur. 1. Wat maakt dat de huisvestingskosten vanaf 2025 met ruim 50% toenemen tov achterliggende jaren? (van 409k naar 625k) H’ART heeft het voornemen geuit de huur met ongeveer 200.000 euro per jaar te willen verhogen. Hoewel we daar nog niet mee akkoord zijn, hebben we voorzichtigheidshalve de kosten wel meegenomen. Hetzelfde geldt voor een mogelijke huurverhoging in Haarlem. De huur 2024 bedraagt in Haarlem € 233.278,98. In plan 2025-2028 doen we de aanname dat de huurlasten met circa € 17.000 naar € 250.000 stijgen. Dat kan met die aanname nog steeds ‘uit’. Met daarbij de opmerking dat zodra blijkt dat dat bezoekersaantallen tegenvallen, de overeenkomst op bedrijfseconomische gronden ontbonden kan worden met inachtneming van een korte opzegtermijn.

De kosten voor tentoonstellingen zitten bovendien grotendeels in de afspraak die met de Stadshof Collectie gemaakt worden (de 500.000 euro die Eelco noemde) 2. Hoe wordt de terugval in bezoekersaantallen 2024 (prognose) tov 2023 verklaard? (nb. beide geen coronajaren, andere oorzaak?) In 2024 ontstond (natuurlijk) een enorme focus op overleven waardoor er weinig aan marketing en promotieactiviteiten gedaan is. Daarnaast is door een gebrek aan geld ook het budget voor externe marketingactiviteiten vrijwel op 0 gezet, dit vertaalt zich direct terug in lagere bezoekerscijfers. Dit naast het feit dat er minder combinatietickets verkocht zijn (tickets voor de drie musea in H’art in 1 koop). De oorzaak van deze daling lag in administratieve redenen (buiten het Museum van de Geest) en is inmiddels weggenomen. Voor 2025 hebben we een substantieel budget voor marketing opgenomen, in combinatie met spraakmakende tentoonstellingen die een groter publiek zullen aanspreken

12-11-2024 - 12:13 | (c) - URBAN SCOUTS // making the city a better world

pagina 3 van 4

241110 OUTART_FINAN_exploitatieopzet 2025-2028_v0.1

reorganisatiekosten

MUSEUM VAN DE GEEST reorganisatiekosten fysieke investeringen Horeca Afsluitingen naar gebouw aanpassen/ toegankelijkheid toiletten Evenementen Scheiding ruimten ketelhuis Onderhuur Afscheiden kantoorvleugels Toegang naar woonhuis buitenom Trap kantoordeel vervangen ivm hellingshoek Museale ruimte verhuizen (1x) Huiskamer Afbouwen Sportruimte Casco opruimen Zolders Gereed maken voor facilitaite dienst Extra tentoonstellingsruimte Interne kantoren scheiden Vloer versterken (uitzoeken) herinvesteringen subtotaal

100.000

‘Operational Excellence’ Interim management en implentatie ondernemingsplan makelaarskosten reorganisatiekosten/ transitiekosten subtotaal

75.000 20.000 50.000 145.000

totaal

245.000

12-11-2024 - 12:13 | (c) - URBAN SCOUTS // making the city a better world

2025

2026

7.500 15.000 5.000 15.000 10.000 15.000 17.500 15.000 15.000 25.000 40.000

pagina 4 van 4