4. Bijlage 3 Herziene begroting 2023 ontwerpbegroting 2024 NHA (meerjarenplan 2024 tm 2027).

HET NOORD HOLLANDS ARCHIEF

3.1 Toelichting geprognosticeerde raming van baten en lasten Personeelskosten Formatieve medewerkers In deze post wordt in de meerjarenbegroting uitgegaan van de formatie van 52,1 FTE, zoals goedgekeurd door het bestuur. Daarnaast is voorgesorteerd op enkele wensen voor de situatie vanaf 2024. Voor de totale loonsom wordt uitgegaan van de totale gewenste formatie, vermenigvuldigd met de maximale loonsom per salarisschaal van 2023. Daar wordt vervolgens een percentage van 5% van afgetrokken in verband met vacatureruimte en lonen die lager liggen de maximale trede. Ten slotte is er voor 2024 rekening gehouden met een CAO verhoging van 3%, conform het laatste bod van VNG/WSGO waarin 2024 werd benoemd. Externe inhuur digitaal informatiebeheer De post inhuur voor digitaal informatiebeheer is naar nihil gebracht omdat het programma vanaf 2024 ingebed zal zijn in de organisatie. Externe inhuur (excl. digitaal informatiebeheer) Vanaf 2024 is uitgegaan van een relatief klein bedrag voor inhuur in vergelijking met 2023,ervan uitgaande dat de bezetting beter op orde zal zijn. Niet-formatieve medewerkers Voor deze post is uitgegaan van een stijging van het tarief gelijk aan de lonen, namelijk 3% Overige personeelskosten Hier is bij de kosten van externe partijen (ongeveer 2/3 deel) uitgegaan van een CPI indexatie van 5% voor 2024 en daarna gelijk gehouden.

De rest betreft verschillende overige vergoedingen voor personeel, deze zijn gelijk gehouden aan 2023.

doen met hetzelfde budget. Daarom zal bij hogere inkomsten ook gestreefd worden om deze budgetten verder te verhogen. Materieel indirecte kosten In de huisvestingskosten is een jaarlijkse huurverhoging voor de Janskerk met 2,5% verwerkt. Verder wordt voor de kosten waar in 2024 geen contract voor is, uitgegaan van een indexatie van 5%. De rentekosten nemen in de loop der jaren af in verband met de aflossing van langlopende leningen.

Mutatie reserves Egalisatiereserve De onttrekking aan de egalisatiereserve voor 2024 tot en met 2027 vloeit voort uit de exploitatieresultaten van 2019, 2020 en het voorstel tot resultaatsbestemming van 2022. Bestemmingsreserve groot onderhoud In 2023 en volgende jaren wordt op basis van het meerjarenonderhoudsplan een bedrag van € 200.000 gereserveerd voor groot onderhoud aan het gebouwencomplex Kleine Houtweg 18 en voor de vervanging van installaties. Uitgaande van een investering in de locatie Kleine Houtweg van € 200.000 per jaar met een afschrijvingstermijn van tien jaar worden de afschrijvingen van deze investeringen onttrokken aan de bestemmingsreserve groot onderhoud.

Materieel directie kosten Het structurele bedrag is voor de periode 2024-2026 voor bijna alle posten naar beneden gebracht ten opzichte van het resultaat van 2022 en de herziene begroting van 2023. Aan de post “‘digitaal zichtbaar maken”, “publieksactiviteiten en educatie” en “communicatie” is in 2023 een additioneel bedrag aan het budget toegevoegd dat wordt gefinancierd vanuit de projectopbrengsten, egalisatiereserve en vanuit niet bezette formatie. Vanaf 2024 is het bedrag op hetzelfde niveau gehouden als in voorgaande jaren, en niet geïndexeerd. In de praktijk betekent dat dat we minder kunnen

30

HET NOORD HOLLANDS ARCHIEF

3.2 Geprognosticeerde begin- en eindbalans 2023 – 2027

Geprognosticeerde begin- en eindbalans

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Herziene begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

1.498.725 5.000 1.503.725

1.498.725 5.000 1.503.725

1.562.646 5.000 1.567.646

1.562.646 5.000 1.567.646

1.562.646 5.000 1.567.646

1.562.646 5.000 1.567.646

1.562.646 5.000 1.567.646

Vorderingen en overlopende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Liquide middelen Totaal vlottende activa

194.256 1.668.834 536.960 2.400.050

194.256 1.150.167 536.960 1.881.382

194.256 1.466.564 536.960 2.197.779

194.256 1.478.037 536.960 2.209.252

194.256 1.493.710 536.960 2.224.925

194.256 1.489.383 536.960 2.220.599

194.256 1.493.597 536.960 2.224.812

TOTAAL ACTIVA

3.903.775

3.385.107

3.765.425

3.776.898

3.792.571

3.788.244

3.792.458

Egalisatiereserve Bestemmingsreserves Weerstandsreserve Gerealiseerd resultaat Totaal eigen vermogen

89.062 1.556.698 263.770 228.323 2.137.853

24.200 1.696.985 0 1.721.185

109.821 1.727.911 263.770 2.101.502

57.081 1.894.125 263.770 2.214.976

28.540 2.040.339 263.770 2.332.649

2.166.552 263.770 2.430.322

2.272.766 263.770 2.536.536

757.535 757.535

655.535 655.535

655.535 655.535

553.535 553.535

451.535 451.535

349.535 349.535

247.535 247.535

Totaal vaste passiva

2.895.388

2.376.720

2.757.037

2.768.511

2.784.184

2.779.857

2.784.071

Netto-vlottende schulden met een rentypische looptijd korter dan een jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

939.619 68.768 1.008.387

939.619 68.768 1.008.387

939.619 68.768 1.008.387

939.619 68.768 1.008.387

939.619 68.768 1.008.387

939.619 68.768 1.008.387

939.619 68.768 1.008.387

TOTAAL PASSIVA

3.903.775

3.385.107

3.765.425

3.776.898

3.792.571

3.788.244

3.792.458

Onderhandse leningen van binnenlandse banken Totaal vaste schulden

EMU saldo

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Herziene begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Exploitatieresultaat voor mutaties reserves Mutatie (im)materiele vaste activa Mutatie voorzieningen Mutatie voorraden Verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa

316.837 -77.623 -

90.425 -0 -

41.114 63.920 -

116.776 -

120.976 -

100.976 -

106.214 -

Berekend EMU saldo

239.214

90.425

105.035

116.776

120.976

100.976

106.214

31