4 Bijlage 3 Begroting 2025
Tekst van het document
Programma 2 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld 2.1 verkeer en vervoer 3.2.2 fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.4 economische promotie 5.3 cultuur presentatie en productie 5.5.2 cultureel erfgoed
Betreft Wegen en paden, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair
Planning
Lasten
Baten
2.430.701
589.899
Vastgoedbeheer
686.997
2.830.869
Gebiedspromotie en communicatie
258.959
-
Evenementen
242.556
1.245.000
33.864
23.564
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Kwaliteit en accenten
Pagina 26 van 70
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld Nr. 2.1.2 2.1.2 2.1.2 2.1.2 2.1.2 2.1.2 3.2.2 3.4 5.3 5.3 5.5 5.5.2 5.7.2 5.7.2 5.7.2 5.7.2 5.7.2
Begroting 2025 Projectnaam Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer Dotatie voorziening GO/V
Lasten
Baten
511.201 1.346.000
89.899 -
1.515.100 -1.015.100 73.500 2.430.701 686.997
500.000 589.899 2.830.869
686.997 258.959 258.959 242.556 242.556
2.830.869 1.245.000 1.245.000
Reguliere werkzaamheden cultureel erfgoed Molen de Veer Subtotaal taakveld 5.5.2 Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie Dotatie voorziening GO/V GO/V
29.364 4.500 33.864 5.279.901 1.042.400 902.900
19.064 4.500 23.564 338.543 -
Onttrekking voorziening GO/V Kapitaallasten Subtotaal taakveld 5.7.2
-902.900 58.660 6.380.961
338.543
Totaal
10.034.038
5.027.875
GO/V Onttrekking voorziening GO/V Kapitaallasten Projectsubsidie Subtotaal taakveld 2.1.2 Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur Subtotaal taakveld 3.2.2 Reguliere werkzaamheden economische promotie Subtotaal taakveld 3.4 Reguliere werkzaamheden cultuurpresentatie en productie Evenementen Subtotaal taakveld 5.3
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 27 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid •
tijd- en plaatsspecifieke acties, zoals handhaving loslopende honden in broedseizoen weidevogels, surceance stranden hoogseizoen
•
gebiedsgericht toezicht door gastheerrol
•
meer zichtbaarheid op social media met een brede scope op het werkveld (zwerfvuil, dumpingen, biodiversiteit)
•
terreinregie en toezicht bij evenementen
•
bevorderen samenwerking partners (o.a. politie, gemeentelijke handhaving)
•
toezien op naleving wet- en regelgeving, met vijf aandachtsgebieden (ruiters/MTB buiten paden, zedendelicten, illegale dumping, hondenoverlast en voorkomen dierenleed sportvisserij)
•
onderzoek verhogen effectiviteit (bv. aansluiten bij buurtpreventie, cameratoezicht)
•
actualiseren Algemene Verordening (uit 2012)
•
gebruik van wildcamera’s. Dit in het verlengde om via social-media de natuur meer onder de aandacht van de recreanten te brengen.
•
in het dalseizoen (winter) inzet op beheer en onderhoudsprojecten in het gebied
Baten en lasten
Bedrijfskosten
53.332
Begroting na wijziging 2024 50.400
Inzet RNH
698.911
672.068
698.279
Totale lasten
752.243
722.468
760.687
Opbrengsten
-
-
37.780
Totale baten
-
-
37.780
-752.243
-722.468
-722.907
Programma 3. Toezicht en veiligheid
Saldo
Toezicht in actie bij een containerbrand copyright: Ko van Leeuwen
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Begroting 2025
Jaarrekening 2023 62.408
Toezicht in actie bij een containerbrand copyright: Ko van Leeuwen
Pagina 28 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
1.2 openbare orde en veiligheid
Gastheerschap en toezicht door boa’s
Totaal
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Planning
Kwaliteit en accenten
Lasten
Baten
752.243
-
752.243
-
Pagina 29 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4. Bestuur en ondersteuning Operationele doelen per taakveld voor 2025 Taakveld 0.1
opvolging geven aan de uitkomsten van het onderzoek naar een eenvoudigere begrotingsstructuur, met een mogelijke samenvoeging van de deelbegrotingen SPW, SGP en SMG tot één, met nieuwe afspraken over verhouding/hoogte participantenbijdragen, dan wel handhaving van de huidige bijdragen maar dan met een groter doelgebied per participant. Hiermee geven we invulling aan het advies van de Rekenkamer uit 2017, die stelt dat een besluit nodig is over de structurele financiering van de exploitatie en investeringen, op basis van de integrale visie en een meerjarenonderhouds- en investeringsplan. Raden/staten geven uiteindelijk toestemming voor de nieuwe structuur. Het streven is om een integraal voorstel uit te werken, waarin alle opgaven die spelen, een plek krijgen. gezamenlijke financiering deelgebied SMG bevolkingsgroei samenvoegen algemene en vrij aanwendbare reserves en inzet daarvan voor het Ontwikkelprogramma Spaarnwoude Park (dan nog resterende) benodigde structurele participantenbijdrage Spaarnwoude Park een uitspraak over het al dan niet in eigendom/beheer nemen van de Recreatie om de Stad (RodS)-gebieden Houtrakpolder en Haarlemmermeer-Zuid (Venneperhout eo), die momenteel van Staatsbosbeheer zijn en waar een beheertekort op zit van ca. € 1 miljoen
Bestuur
•
Interim controle en accountantscontrole over de jaarrekening.
•
Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening.
•
Kosten voor het bestuursbureau.
Taakveld 0.4
•
Overhead
•
wettelijke wijziging WGR met informatieplicht en meer ruimte voor participatie (uiterlijk per juli 2024 in werking te treden)
•
aansturen Ontwikkelprogramma Spaarnwoude Park 2020 t/m 2024, met eindevaluatie of bijsturing waar nodig middels voortgangsrapportage
•
bestuursadvisering en programmasturing algemeen: voorbereiding en uitvoering besluiten in opdracht van het Bestuursbureau als opdrachtgever voor de recreatieschappen
•
afspraken vastleggen met Staatsbosbeheer over verlenging erfpachtcontracten voor het economisch eigendom van het recreatieschap, inclusief de ‘beheren-zonder-titel’ gebieden Groene Weelde, Boseilanden, Groene Carré Zuid en Lutkemeer (dit zijn gebieden die wél onderhouden worden door het recreatieschap, maar nog in eigendom zijn van SBB)
•
coördineren afhandeling WOO-verzoeken
•
•
verder optimaliseren druktemonitor: meten van aantal bezoekers met GPS i.s.m. met alle schappen (met ingang van 2023 gestart)
bestuurssecretariaat: ondersteuning bij besluitvormingsproces, zorgdragen adequate informatievoorziening en bewaken wettelijke termijnen
•
•
financiële administratie
doorontwikkeling inkoop- en aanbestedingsbeleid (o.a. actualisatie aanbestedingsrichtlijnen, inkoop- en aanbestedingsbeleid, toolkit inkoop)
•
werkenderwijs financieel beleid en planning- & control-instrumenten aanpassen o.b.v. ontwikkelingen BBV, wensen schappen, aanbevelingen accountant etc. waarbij gestreefd wordt naar uniformiteit en eenvoud voor alle schappen
•
informatieveiligheid (oa. Privacybeleid, bewustwording binnen de uitvoeringsorganisatie, jaarplan privacy
•
vernieuwen en uitvoeren van de social mediastrategie
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 30 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten
301.490
Begroting na wijziging 2024 309.147
Inzet RNH
1.024.691
987.740
968.733
Totale lasten
1.326.181
1.296.887
1.264.703
Opbrengsten
-
-
-
Totale baten
-
-
-
-1.326.181
-1.296.887
-1.264.703
Programma 4. Bestuur en ondersteuning Bedrijfskosten
Saldo
Begroting 2025
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Jaarrekening 2023 295.970
Pagina 31 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld
Taakveld
Operationele doelen
0.1 bestuur 0.4 overhead
Planning
Kwaliteit en accenten
Lasten
Baten
Algemene bestuurstaken
262.306
-
Zie onderstaande specificatie
1.063.875
-
1.326.181
-
Totaal Specificatie van de overhead (taakveld 0.4) Onderdeel
Planning
Kwaliteit en accenten
Lasten
Bestuursadvisering en programmasturing
444.158
Secretariaat
68.783
Financiële control en administratie
371.495
Aansturing beheerteam en toezichthouders
140.255
Kantoor- en bedrijfskosten
39.184 1.063.875
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Baten
-
Pagina 32 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Visie
Taakveld 0.11
Het verwerven van (zo veel mogelijk structurele) opbrengsten uit het recreatiegebied om daarmee bij te dragen aan een (financieel) gezond en duurzaam recreatieschap.
Operationele doelen per taakveld voor 2025 Taakveld 0.5 1. 2. 3.
Treasury
De financiering van het vastgestelde beleid Zo weinig mogelijk financieringskosten Het beperken van de (financiële) risico’s
Taakveld 0.8
Overige baten en lasten
De particpantenbijdragen zijn gestegen van 6.272.975 in 2024 tot een voorzien bedrag van 6.661.899 in 2025. Dit betreft enkel de indexatie. Taakveld 0.9
Vennootschapsbelasting
De verwachting is dat Spaarnwoude ook in 2025 geen vennootschapsbelasting hoeft te betalen. Dit moet wel ieder jaar beoordeeld worden door een belastingadviseur. De kosten voor de beoordeling zijn onderdeel van de advieskosten in programma 4, taakveld 0.1 Taakveld 0.10
Mutaties reserves
Het uitvoeren van de beleidsbepalingen conform de Nota reserves en voorzieningen (vastgesteld door algemeen bestuur in 2020). Het begrotingsjaar 2025 wordt naar verwachting afgesloten met een negatief resultaat van € 222.296. Dit begrote bedrag is een combinatie van dotaties en onttrekkingen van de verschillende deelgebieden.
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Resultaat rekening baten en lasten
Baten en lasten Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Bedrijfskosten
Begroting na wijziging 2024 1.620 1.525
Begroting 2025
Inzet RNH
Jaarrekening 2023 2.076
-
-
-
1.620
1.525
2.076
6.661.899
6.272.975
5.797.574
Opbrengsten
539.100
550.000
496.787
Totale baten
7.200.999
6.822.975
6.294.361
Saldo voor bestemming
7.199.379
6.821.450
6.292.285
Mutaties reserves
-222.296
-601.734
-800.533
Saldo na bestemming
7.421.675
7.423.184
7.092.818
Totale lasten Participantenbijdragen
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10)
Toevoeging algemene reserve
511.793
Begrotingswijziging 2024 4.319.670
Onttrekking algemene reserve
-140.368
-6.153.411
-210.675
Toevoeging bestemmingsreserve
441.900
6.227.525
614.855
Onttrekking bestemmingsreserve
-1.035.621
-4.995.518
-1.815.080
-222.296
-601.734
-800.533
Begroting 2025
Totaal
Jaarrekening 2023 610.368
Pagina 33 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Pagina 34 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5 in geld per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
0.5 treasury
bank- en rentekosten
1.620
539.100
0.8 overige baten en lasten
participantenbijdragen
-
6.661.899
-
-
953.693
1.175.989
-
-
955.313
8.376.988
0.9 vennootschapsbelasting 0.10 mutaties reserves
toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
0.11 resultaat rekening baten en lasten Totaal
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 35 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Paragrafen Een natuurrijk ‘stadspark’, vol leven en tegelijkertijd een oase van rust: dat is Spaarnwoude Park. Een groen paradijs, op steenworp afstand van het drukke stadsleven. Midden in de natuur, tussen de ruisende bomen en de weidse polders, hoef je niets maar kan je van alles. Spaarnwoude Park is enorm divers en echt voor iedereen. Het park is een aaneenschakeling van verschillende groene gebieden, elk met een eigen sfeer en verrassende mogelijkheden. Een sportieve buitenactiviteit, een festival of fort bezoeken, rustig wandelen of lekker een terrasje pakken. Kan allemaal. Of je nu komt op een zondagmiddag of een aantal dagen blijft overnachten in een van onze accommodaties. Je bent verzekerd van heerlijke ontspanning en lekker genieten op jouw manier; gewoon door buiten te zijn en te voelen dat je leeft!
Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap, maar in dienst van Recreatie Noord-Holland NV, waardoor het CBS indexatiecijfer niet van toepassing is op de ‘inzet RNH’. De gehanteerde index voor 2025 is 4%. De baten en lasten zijn, met uitzondering van inzet RNH (4%) en afschrijvingen en rente, verhoogd met een index van 6,2 % voor 2025. Ook de participantenbijdrage is met deze index verhoogd.
Dus zoek je de bruisende hartslag van een metropolitaan park én het ongedwongen gevoel van de natuur, kom dan naar Spaarnwoude Park. Van de beste evenementen tot bijzondere weidevogels en rijke historische verhalen. Spaarnwoude Park geeft je energie.
Indexatie Het recreatieschap hanteert voor de prijsindexatie het inflatiecijfer volgens het CBS (gemiddeld CPI eerste 6 maanden (jan-juni 2023). Het indexatiecijfer voor 2025 is bepaald op 6,2%.
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 36 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Recreatieschap Spaarnwoude vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden aan de risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Geïnventariseerde risico’s Begin 2024 zijn de risico’s voor Recreatieschap Spaarnwoude in kaart gebracht. Hierbij zijn de risico’s beschreven aan de hand van kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet. Op basis van deze sessie zijn de risico’s geplaatst in de hiernaast opgenomen matrix. Het betreft de volgende risico’s: 1. Terugbetalen subsidies 2. Inkoop en aanbestedingsrisico 3. Vervuilde grond/ bodemsanering 4. Verandering regelgeving (zwemwaterkwaliteit) 5. Calamiteiten zwemwater 6. Verminderde inkomsten /Geen doorgang evenement door bv. faillissement organisator of een niet- verleende evenementenvergunning 7. Opruimen dumpingen synthetisch drugsafval, vandalisme en brandstichting 8. Eindwaardevergoeding opstallen 9. Beperkingen ontwikkelingen in landelijk gebied (beschermingsregimes NNN, Natura 2000, PBL en UNESCO) 10. Klimaatverandering (langdurige droogte, piekbuien, zomerstormen, hogere temperaturen en verzilting) 11. Continuïteit dienstverlening uitvoeringsorganisatie 12.
Overname aandelen Uitvoeringsorganisatie: de verwachting is dat Staatsbosbeheer de aandelen in de uitvoeringsorganisatie RNH overneemt van provincie Noord-Holland. Dit kan effect hebben op de dienstverlening, de personele bezetting en uiteindelijk op het Ontwikkelprogramma.
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Gevolg / impact Kans
1= 0 – 100.000
2= 100.000- 300.000
1,5
8
2 = 10 – 40 %
4, 7, 12
2, 13
3 = > 40 %
11
1 = < 10%
13. 14.
3= > 300.000
3 6, 9,10
Kosten voor afhandeling WOO-verzoeken Verwachtte bezuiniging (herziening gemeentefonds 2026 en onzekere toekomst vanuit nieuw kabinet i.r.t. investeringen in recreatie en natuur)
Lage scores (groen gekleurd) geven kleine risico's weer. Deze behoeven weinig tot geen aandacht. Hoge scores (rood gekleurd) geven grote risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar. Voor deze risico's moeten beheersmaatregelen worden getroffen. De vermenigvuldiging van de kansen met de financiële gevolgen leidt tot de positionering in de matrix. Alleen de risico’s met het grootste gevolg zijn in detail verder uitgewerkt. Het betreft de nummers 3, 6, 9 en 10. De verdere uitwerking van deze risico’s staat hieronder. 3. Vervuilde grond/ bodemsanering Dit risico omvat het scenario dat de grond vervuild is, waardoor hoge kosten ontstaan voor het schap. Deze vervuiling kan al aanwezig zijn of worden veroorzaakt door derden. Risico/kans: Vervuiling grond/ bodemsanering
Oorzaak: Contractant die vervuilt Vervuiling op eigen grond, bodem, water
Kans(cijfer): 2 < 40%
Gevolg/impact: ▪ Hoge kosten opruimen
Gevolg(cijfer): 3 > € 300.000
Pagina 37 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
▪
C. Financiering
6: Verminderde inkomsten Dit risico omvat het scenario waarbij externe factoren invloed hebben op de inkomsten van het schap. Het gaat hierbij om gemiste inkomsten door bijvoorbeeld geplande evenementen niet doorgaan of een contractant niet meer kan voldoen aan zijn betalingsverplichting. Er zijn tal van externe factoren te benoemen die uiteindelijk kunnen leiden tot lagere inkomsten voor het recreatieschap (prijsstijgingen, personeelstekorten, niet verleende vergunningen, etc.)
Kans(cijfer): 3 > 40%
Gevolg(cijfer): 3 > € 300.000
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
Oorzaak: Externe omstandigheden zoals pandemie Faillissement contractant Niet verleende vergunning etc. Geen draagvlak raden/staten nieuwe ontwikkelingen Gevolg/impact: ▪ Het schap mist van cruciale inkomsten die ten gunste van het beheer en onderhoud zouden komen; ▪ Evenementen organisatoren en ondernemers komen in zwaar weer en voortbestaan is onzeker.
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
E. Grondbeleid
▪
Ruimtelijke ontwikkeling vertraagt
Beheersmaatregel: ▪ Onderzoek naar bodemverontreiniging (bij ontwikkellocatie) ▪ Gericht toezicht (in avonduren) ▪ Samenwerking bevorderen politie en buurtpreventie (app)
Risico/kans: Geen doorgang gepland evenement, geen of latere betalingen contractant, vertraging ontwikkelingen
Paragrafen
F. Participanten
Het schap mist een cruciale bindingsfactor met het jongere publiek;
Beheersmaatregel: ▪ Verhaal Spaarnwoude Park blijven vertellen ▪ Participantenbijdrage verhogen of bezuinigen ▪ Evenemententerreinen goed borgen in omgevingsplannen ▪ Compensatiemaatregelen treffen voor contractanten 9: Beperkingen ontwikkelingen in landelijk gebied Dit risico omvat het scenario dat recreatieve ontwikkelingen in het landelijk gebied ernstige vertraging oplopen, weerstand of geheel niet mogelijk zijn vanwege beschermingsregimes als NNN, BPL en UNESCO. Recreatieve ruimte is schaars en ligt vaak in NNN of BPL gebied. Ontwikkelingen geven een positieve impuls aan het gebied en vergroten de aantrekkelijkheid. Gezien de grote opgaven in het gebied (woningbouwopgave, spreidingsopgave) een gewenste ontwikkeling, maar zonder goede kaders een vertragend en frustrerend proces, wat risico’s meebrengt dat initiatiefnemers afhaken of voor langdurige processen staan met hoge kosten. Risico/kans: Weinig mogelijkheden om recreatieve functie in landelijke gebied op te waarderen of uit te breiden door beschermingsregimes.
Oorzaak: Gebrek aan integrale blik op beleid Gebrek aan samenwerking overheden
Kans(cijfer): 3 > 40%
Gevolg/impact: ▪ Langdurige processen met hoge kosten
Gevolg(cijfer): 1 € 100.000
Pagina 38 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
▪
C. Financiering
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
Weinig zekerheid voor initiatiefnemer, kans dat initiatiefnemer afhaakt. Gedateerde voorzieningen in recreatiegebied, waardoor bezoekers wegblijven
▪
Beheersmaatregel: ▪ Heldere spelregels en kaders voor recreatieve initiatieven landelijk gebied ▪ Uitvoering geven aan het project Optimalisatie NNN i.s.m. PNH ▪ Samenwerking bevorderen overheden en regionale spelers, initiatiefnemers, o.a. via de Regiodeal.
▪
▪
10. Klimaatverandering Dit betreffen risico’s die ontstaan door overmacht. Zaken die hieronder gekwantificeerd worden zijn extreem weer, brand, (vogel)ziektes en plagen, flora en fauna. Vanwege het ongrijpbare en meervoudige karakter van dit risico is dit voor het recreatieschap een van de hoogst gekwalificeerde dreigingen. Risico/kans: Extreem weer, brand, (vogel)ziektes en plagen, flora en fauna.
Oorzaak: Natuurrampen en ander van buiten afkomend onheil: storm- en brandschade, extreme droogte, (vogel)ziektes, plagen, invasieve exotische bedreigingen.
Kans(cijfer): 3 > 40 %
Gevolg/impact: ▪ Extra kosten en personele inzet voor beveiligen, bestrijding en opruiming;
Gevolg(cijfer): 3 300.000
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
▪ ▪ ▪ ▪
F. Participanten
Inzet derden voor bestrijding en opruiming/herstelwerkzaamheden; Bestrijden invasieve exoten; Droogte, hitte en/of stormschade; Oxidatie veengrond en bodemdaling Vergrote kans op verminderend zwemwaterkwaliteit; Uitstel of afstel uitvoering onderhoud, projecten of evenementen met mogelijke schadeclaims.
Beheersmaatregel: ▪ Kostenpost opnemen in exploitatie bij het aannemen van structurele vormen ▪ Toekomstbestendigheid beheersplan updaten waar nodig ▪ Niet toegankelijkheidsmaatregelen zoals zwem- en gebiedsverboden ▪ Meer inzet op toezicht en handhaving ▪ Beheerplan voor extreme weerssituaties ▪ Communicatieplan bij risico’s
Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Spaarnwoude in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het weerstandsvermogen wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.
Pagina 39 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Om het weerstandsvermogen te berekenen worden alle risico's, waarvoor geen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie, geïnventariseerd. De belangrijkste risico’s voor Spaarnwoude zijn:
Nr. Risico 1 2 3 4 5
6
7 8
9
10 11 12
Subsidies (risico van terugbetalen)
Hoogte
Kans
Incidenteel, < 10% Structureel, Inkoop en aanbestedingsrisico Midden risico 10% - 40% Vervuilde grond/ Incidenteel, Midden risico bodemsanering 10% - 40% Verandering regelgeving (bijv Structureel, Midden risico wijziging zwemwater kwaliteit) 10% - 40% Structureel, Calamiteiten zwemwater Laag risico < 10% Verminderde inkomsten door faillissement ondernemer en / of tegenvallend bezoek c.q. geen doorgang evenementen Opruimen dumping drugs afval Eindwaardevergoeding opstallen Beperkingen ontwikkelingen in landelijk gebied (beschermingsregimes NNN, PBL en UNESCO) Klimaatverandering (langdurige droogte, piekbuien, hogere temperaturen en verzilting) Continuïteit dienstverlening Kosten voor afhandeling WOO-verzoeken
Laag risico
Hoog risico
Incidenteel, > 40%
Totaal
Financiële impact jaarlijks
Uitgaande van twee jaar
€75.000
€ 15.000
€ 150.000
€ 150.000
€ 500.000
€ 250.000
€ 25.000
€ 25.000
€ 15.000
€ 6.000
€600.000
€480.000
€ 50.000
€ 25.000
Laag risico
€ 200.000
0
Hoog risico
Structureel
€ 300.000
PM
Midden risico Structureel
PM
PM
Hoog risico
Incidenteel
PM
PM
Midden risico Structureel
PM
PM
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
E. Grondbeleid
F. Participanten
€ 1.915.000
€ 946.000
1. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt € 946.000.
Incidenteel, > 40% Incidenteel
Midden risico
Overzicht van baten en lasten
2. Voor de niet-gekwantificeerde risico's wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten. Het rijk stelt voor de gemeenten die vallen onder het artikel 12-regime, de minimale buffer van de algemene reserve ook op 2% van de som van de structurele inkomsten te stellen. Voor Recreatieschap Spaarnwoude komt 2% van de structurele inkomsten overeen met een bedrag van € 100.000. Dit bedrag is daarmee het minimaal gewenste / benodigde weerstandsvermogen voor niet gekwantificeerde risico's. Het totale benodigde weerstandsvermogen komt daarmee op een bedrag van € 1.046.000. Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de vrij beschikbare middelen in de reserves en voorzieningen. In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Recreatieschap Spaarnwoude heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis dus directe gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk kan komen te staan. Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn.
Pagina 40 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Algemene reserve SPW/SGP Bestemmingreserve UP SPW park Best.reserve verv.investeringen SGP Bestemmingsreserve egalisatie SPW/SGP Bestemmingsreserve SMG Best. reserve SMG beh. monument MH17 Bestemmingsreserve SMG investering Bestemmingsreserve egalisatie SMG Totaal reserves
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Paragrafen
C. Financiering
Stand per 01-01-2025 2.005.286 1.477.160 763.300 3.839.025 4.064.167 551.645 325.720 100.000 13.126.304
D. Bedrijfsvoering
Stand per 31-12-2025 2.376.711 1.256.410 867.600 3.758.725 3.731.935 492.646 323.320 96.660 12.904.008
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Verschil 371.425 -220.750 104.300 -80.300 -332.232 -58.999 -2.400 -3.340 -222.296
Pagina 41 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Kengetallen
De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd.
E. Grondbeleid
F. Participanten
Jaarrek Begroot Begroot 2023 2024 2025
Raming 2026
Raming 2027
Raming 2028
Netto schuldquote
-112%
-102%
-122%
-122%
-128%
-135%
Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen
-112%
-102%
-122%
-122%
-128%
-135%
Solvabiliteitsratio
74%
75%
72%
72%
72%
71%
Structurele exploitatieruimte
3%
0%
-4%
0%
0%
0%
Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als voldoende bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. Het recreatieschap heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio.
Overzicht van baten en lasten
Grondexploitatie
n.v.t.
Belastingcapaciteit
n.v.t.
Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan dat een ratio > 0,6% acceptabel is.
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 42 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
B. Kapitaalgoederen Dagelijks / jaarlijks onderhoud Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, onderscheiden naar de volgende categorieën: •
Verhardingen
•
Civiele kunstwerken
•
Groen
•
Water, oevers en stranden
•
Terreinmeubilair
•
Hygiënische maatregelen, nutsvoorzieningen, riolering en reiniging
•
Gebouwen en materieel
Op 13 december 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het gewenste beeldkwaliteitsniveau B vastgesteld voor alle kapitaalgoederen op basis van de CROW "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". CROW staat (oorspronkelijk voor) het Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek. Tegenwoordig is het een eigennaam. Alleen monument MH17 wordt conform afspraak beheerd op niveau A+. De CROW-systematiek heeft kwaliteitsnormen van A+ (top)-A-B-C-D. Als voorbeeld geldt Verhardingen – Onkruid in goten en randstroken: A betekent “weinig onkruid” en B “in beperkte mate onkruid”. Recreatieschap Spaarnwoude weet de beeldkwaliteit momenteel te handhaven op basis van het beschikbare beheerbudget. Inmiddels is een onderzoeksrapport uitgekomen waarbij het niveau B is behaald. Bij de instandhouding wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV).
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting. Groot onderhoud en kleine vervangingen GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en niet levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de meerjarenplanning en inspecties. Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 100.000) betaalt het recreatieschap uit de voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende 10 jaren, zoals dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting). De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende lasten goed gemonitord. Grote vervangingen Grote VV zijn de maatschappelijke vervangingen boven de € 100.000 en economische vervangingen (voor bijvoorbeeld gebouwen en voertuigen) boven de € 10.000. het moment dat een grote vervanging gedaan wordt, wordt de som van die investering vanuit de bestemmingsreserve beheer overgezet naar de bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten en vervolgens jaarlijks afgeschreven op de balans.
Door het afschrijven veroorzaakt de investering geen hoge piek in de winst- en verliesrekening, maar worden jaarlijkse kapitaallasten opgenomen tijdens de levensduur van het object.
Pagina 43 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Totale lasten DO, GO en VV Investeringen lager dan deze grens betaalt het recreatieschap uit de bestemmingsreserve beheer (SPW), bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen (SGP) en bestemmingsreserve investering (SMG). Deze reserves zijn dus niet samengevoegd. Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans moeten staan. Op de balans is rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling. Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten, die in de jaarlijkse exploitatie verwerkt zijn. Omdat de investeringen uit de reserves worden betaald, kunnen deze jaarlijkse afschrijvingslasten worden afgedekt. Wanneer het recreatieschap een investering niet (geheel) uit de bestemmingsreserve beheer kan betalen, is het (met instemming van het bestuur) mogelijk om het benodigde bedrag voor de bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten te betalen uit eenmalige extra bijdragen van de participanten. Een andere optie is in theorie om een investering te betalen uit een lening, maar dat is tegen de uitgangspunten die het recreatieschap zichzelf heeft opgelegd. Bij een lening moet het recreatieschap de jaarlijkse kapitaallasten dekken uit de exploitatie en/of hogere participantenbijdragen, in plaats van dekking uit de reserves. Van de optie om geld te lenen voor een investering wordt nu geen gebruik gemaakt.
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Totale lasten kapitaalgoederen (in programma 2) Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en kleine vervangingen Kapitaallasten
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
3.366.927
3.540.021
3.722.255
3.914.111
2.418.000
1.900.500
1.555.900
1.535.600
132.160
179.300
212.500
212.500
Totaal
5.917.087
5.619.821
5.490.655
5.662.211
Vervangingsinvesteringen op afschrijving
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
1.775.000
994.924
-
-
-
-
-
-
Maatschappelijke vervangingen >100.000 Economische vervangingen
De vervangingsinvesteringen in de periode 2025 – 2028 zijn investeringen UP SPW Park ontvangstgebied Groene Weelde, bezoekersdek Big Spotters Hill en Expo revitaliseren openbare ruimte Hieronder worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.
Pagina 44 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Taakveld 2.1
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Verkeer en vervoer
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER Verhardingen Civiele kunstwerken Overige bedrijfskosten Inzet RNH En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO Totaal
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
-
-
-
-
Maatschappelijke vervangingen >100.000 Economische vervangingen
F. Participanten
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
1.291.317
751.934
712.954
606.207
709.237
735.152
649.418
722.063
Categorie civiele kunstwerken
18.273
19.260
20.300
21.396
80.974
85.346
89.954
94.812
Het recreatieschap heeft totaal 522 stuks kunstwerken waarvan 187 bruggen en 355 waterstaatkundige voorzieningen zoals stuwen en duikers.
330.900
418.500
533.800
637.300
CIVIELE KUNSTWERKEN
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
194.137
204.452
215.318
226.763
Groot onderhoud en kleine vervangingen
441.600
457.200
360.600
421.800
Categorie verhardingen
Kapitaallasten
73.500
73.500
73.500
73.500
Recreatieschap Spaarnwoude heeft in totaal 95 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden. Ook de ruiterpaden zijn hier in opgenomen. De wegen en paden worden periodiek geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is. Bij gladheid wordt de verharding niet gestrooid.
Totaal
709.237
735.152
649.418
722.063
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
-
-
-
-
VERHARDINGEN
2.430.701
2.010.192
2.006.426
2.081.778
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en kleine vervangingen Kapitaallasten
217.817
229.234
241.254
253.907
1.073.500
522.700
471.700
352.300
-
-
-
-
Totaal
1.291.317
751.934
712.954
606.207
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Maatschappelijke vervangingen >100.000 Economische vervangingen
Pagina 45 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: Specificatie kosten Openbaar groen en (openlucht) recreatie Groen Water, oevers en stranden Pontjes
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en kleine vervangingen Kapitaallasten
1.586.579
1.666.638
1.750.885
1.839.542
216.600
221.800
221.800
203.700
-
-
-
-
Totaal
1.803.179
1.888.438
1.972.685
2.043.242
GROEN
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
1.803.179
1.888.438
1.972.685
2.043.242
421.843
406.383
396.684
408.377
-
-
-
-
Terreinmeubilair Hygiënische maatregelen / nuts, riolering en reiniging Gebouwen en materieel Overige bedrijfskosten
611.852
640.820
500.466
569.562
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)
714.797
751.093
765.925
806.195
Maatschappelijke vervangingen >100.000 Economische vervangingen
Inzet RNH En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO Totaal
364.862
446.001
492.523
506.565
764.583
805.253
848.093
893.221
1.560.345
1.642.502
1.729.015
1.820.114
139.500
121.800
376.600
319.400
6.380.961
6.702.290
7.081.991
7.366.676
Categorie groen
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
-
-
-
-
-
-
-
-
Categorie water, oevers en stranden Het recreatieschap heeft in totaal 200 ha water. De inrichting van de zwemplekken moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen (Whvbz). De officiële zwemwaterlocaties zijn: Peddelpoel, Westbroekplas, naaktrecreatieterrein en Veerplas. De locatie Watergeus is sinds 2021 geen officiële zwemlocatie meer. Recreatieschap Spaarnwoude heeft in de verschillende gebieden in totaal 2 ha zandstrand, wat onderdeel uitmaakt van in totaal 14 ha aan oevers en stranden.
Recreatieschap Spaarnwoude bevat in totaal 565 hectare aan grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft het recreatieschap in totaal 393 ha beplanting bestaande uit cultuurlijke en natuurlijke beplanting.
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 46 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
WATER, OEVERS EN STRANDEN
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en kleine vervangingen Kapitaallasten
198.943
209.483
220.584
232.277
222.900
196.900
176.100
176.100
-
-
-
-
Totaal
421.843
406.383
396.684
408.377
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >100.000 Economische vervangingen
Overzicht van baten en lasten
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
-
-
-
-
-
-
-
-
E. Grondbeleid
Categorie pontjes Het recreatieschap heeft geen pontjes meer. Het laatste pontje betreft de Opstapper die in 2024 is verkocht. Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en kleine vervangingen Kapitaallasten
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Totaal
-
-
-
-
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
-
-
-
-
-
-
-
-
PONTJES
Maatschappelijke vervangingen >100.000 Economische vervangingen
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
F. Participanten
Pagina 47 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie terreinmeubilair
Categorie hygiënische maatregelen / nutsvoorzieningen, riolering en reiniging
Het recreatieschap heeft in totaal 5276 stuks terreinmeubilair, waarvan 96 speeltoestellen en 5372 stuks overig terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, antiautopalen, verkeersborden, enzovoorts.
Recreatieschap Spaarnwoude heeft in totaal 16 pompen voor de riolering en het doorspoelen van zwemwater, 23 electrakasten, 11.350 meter elektra leidingen en 24.600 meter persriolering. Daarnaast verschillende waterputten, water tappunten en 8425 meter waterleiding.
TERREINMEUBILAIR Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en kleine vervangingen Kapitaallasten Totaal
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
251.792
263.620
276.066
289.162
338.700
377.200
224.400
280.400
21.360
-
-
-
611.852
640.820
500.466
569.562
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
-
-
-
-
-
-
Maatschappelijke vervangingen >100.000
-
Economische vervangingen
-
Het recreatieschap heeft totaal 12 toiletgebouwen, die in het seizoen dagelijks schoongemaakt worden. In de verschillende terreinen staan geen ondergrondse tankcontainers die periodiek leeggezogen worden. Op intensief gebruikte gazons staan geen "hete kolen bakken" voor het barbecueën. Ook het periodiek prikken van zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de parkeerterreinen behoort tot deze categorie. HYGIËNISCHE MAATR. / NUTS, RIOLERING EN REINIGING
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en kleine vervangingen Kapitaallasten
683.597
719.893
758.125
798.395
31.200
31.200
7.800
7.800
-
-
-
-
Totaal
714.797
751.093
765.925
806.195
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
-
-
-
-
-
-
-
-
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >100.000 Economische vervangingen
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 48 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie gebouwen en materieel Dit omvat het onderhoud aan de openbare gebouwen, verhuurde gebouwen en materieel zoals voertuigen en grote machines. Niet al deze gebouwen zijn (nog) openbaar toegankelijk. Denk aan boerderij Borneohoeve in de Houtrak of de boerderij aan de Lage Dijk 5 bij de Mooie Nel (foto hieronder). Taakveld 5.7.2 omvat het onderhoud aan de openbare gebouwen, zoals toiletgebouwen. Niet in deze paragraaf kapitaalgoederen opgenomen gebouwen zijn: •
Gebouwen die niet voor recreatief gebruik zijn en slechts tijdelijk door het recreatieschap worden beheerd (taakveld 0.3)
•
Onderhoud aan het beheerkantoor (taakveld 0.4) Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en kleine vervangingen Kapitaallasten
234.062
246.701
260.023
274.065
93.500
93.500
93.500
93.500
37.300
105.800
139.000
139.000
Totaal
364.862
446.001
492.523
506.565
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
1.775.000
994.924
-
-
-
-
-
-
GEBOUWEN EN MATERIEEL
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >100.000 Economische vervangingen
Het betreft vervangingsinvesteringen voor twee projecten van het Ontwikkelprogramma, te weten: ontvangstgebied Groene Weelde € 1.905.050 en Gebiedsconcept Plesmanhoek € 50.000.
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 49 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
C. Financiering Wet Financiering decentrale overheden De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als doel het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties allen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's. Op 7 mei 2020 heeft het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering haar verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de provinciewet.
Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen uit hoofde van de Wet Fido is voorkomen dat bij herfinanciering van de
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s. De kasgeldlimiet is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar bepaald. In de begroting 2025 wordt de kasgeldlimiet niet overschreden. Berekening van de kasgeldlimiet Begrotingstotaal (lasten) Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Kasgeldlimiet
12.493.375 8,20% 1.024.457
De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm voor het begrotingsjaar 2025 bepaald op € 0. Berekening van de renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Renterisiconorm
20% -
Pagina 50 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
D. Bedrijfsvoering •
Bestuursbureau
Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling
•
Archivering
Met ingang van 1 januari 2022 hebben vijf recreatieschappen in Noord-Holland gezamenlijk een Bestuursbureau opgericht. Dit bestuursbureau zorgt voor het inplannen en ondersteunen van de vergaderingen. De medewerkers van dit bureau fungeren formeel als ambtelijk opdrachtgever voor de uitvoeringsorganisatie en als secretaris van de besturen van de recreatieschappen.
•
Natuurinclusief kennisnetwerk
•
Omgevingsmanagement
•
Planning en control
Flexibele schil / inhuur Uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude bevat. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder van RNH. De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel. Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht van het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen. Deze bedragen dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling. Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties: •
HR management
•
Training en opleiding van het personeel
•
Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Voor 2025 moeten nieuwe contracten opgesteld worden. Het is nog niet duidelijk of voor 2025 dezelfde voorwaarden en afspraken gaan gelden. De inzet SW-bedrijven verloopt tot nu toe via een afwijking op de aanbestedingsrichtlijn. Mensen met een achterstand op de arbeidsmarkt worden naar tevredenheid ingezet in het schoonhouden en afvalinzameling van het gebied. In 2024 wordt het aanbestedingsbeleid geactualiseerd. Het is – ook conform Europese regelgeving – niet langer wenselijk om één op één aan SW-bedrijven opdrachten te verlenen. Social return zal integraal in de uitvraag opgenomen moeten worden. Het is mogelijk dat SWbedrijven niet mee gaan dingen en de opdrachten daarmee duurder uit gaan vallen en dat ingeleverd wordt op de hoge kwaliteit die SW-bedrijven leveren. Voor de SWbedrijven valt dan ook een belangrijke klant weg.
Percentage overhead Als de overhead (€ 1.063.875) wordt afgezet tegen de totale lasten (€ 12.493.375) bedraagt het percentage overhead 8,5%. Het percentage overhead is daarmee ongewijzigd ten opzichte van 2023 en 2024. Deze overhead bestaat uit de volgende posten:
Pagina 51 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Opbouw van de overhead Bestuursadvisering en programmasturing Secretariaat Financiële control en administratie Aansturing beheerteam en toezichthouders Kantoor- en bedrijfskosten Totaal
Paragrafen
C. Financiering
Lasten 444.158 68.783 371.495 140.255 39.184 1.063.875
Baten -
Planning en control RNH maakt voor het recreatieschap voor ieder boekjaar de kadernota en programmabegroting, gevolgd door een jaarplan en begrotingswijziging, en tenslotte de najaarsnotitie en jaarrekening. In één kalenderjaar worden daartoe de volgende stukken aan het bestuur voorgelegd: •
in het voorjaar de jaarrekening van het afgelopen jaar, de begrotingswijziging voor het lopende jaar en de programmabegroting voor het volgende jaar;
•
en in het najaar de najaarsnotitie voor het lopende jaar, een jaarplan / financiële uitgangspunten voor het volgende jaar en de kadernota voor het daaropvolgende jaar.
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
•
de begrotingswijziging;
•
separate bestuursvoorstellen;
•
en de najaarsnotitie.
F. Participanten
Klachtenregistratie Het recreatieschap biedt op de website de mogelijkheid om een klacht in te dienen. Afgelopen jaren is daarvan geen gebruik gemaakt. Ook via andere communicatiemiddelen en via de klantcontacten met toezichthouders of beheermedewerkers zijn geen klachten ontvangen over het handelen of functioneren van medewerkers die namens het recreatieschap optreden. Met ingang van 2022 is het doen van een melding over een probleem in de openbare ruimte vereenvoudigd met een makkelijke ingang via de website.
Deze cyclus van planning en control wordt zo goed mogelijk afgestemd op de vergadercyclus van het recreatieschap, de behandeling door participanten en regionale afspraken over de informatie uitwisseling tussen gemeenschappelijke regelingen en gemeenteraden.
Maatregelen bij begrotingsafwijkingen Materiële afwijkingen (beleidsmatig en/of financieel) ten opzichte van de begroting moeten door het bestuur worden geautoriseerd. Als een wijziging niet in het jaar zelf is voorgelegd, dan zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Daarom worden de afwijkingen tijdig, zo mogelijk in het begrotingsjaar zelf, aan het bestuur voorgelegd. Dit gebeurt in de vorm van:
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 52 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Tarieventabel De tarieventabel volgt uit de Legesverordening 2015 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude op 17 december 2015. De tarieven kunnen telkenmale met de vaststelling van de begroting over enig jaar opnieuw worden vastgesteld.
D. Bedrijfsvoering
Tarief
1.1
Toezending link naar digitale openbare vergaderstukken van algemeen bestuur op basis van registratie e belangstellenden
Nihil
1.2
Het verstrekken van fotokopieën van schriftelijke stukken, afschriften en dergelijke A4-formaat, per bladzijde (zwart/wit). Voor afschrift en in kleur of A3-formaat worden de leges met 50% verhoogd
€ 0,40
2
van € 250,tot € 750,-
3.7
Vergunning voor het uitlaten of begeleiden van meer dan drie honden (art. 2.14 AV), particulier/non-profit, per jaar/periode
€ 50,-
3.8
Ontheffing voor het op afstand (radiografisch) besturen van voertuigen en recreatieapparatuur, waaronder drones (art. 2.19 AV), particulier, non-profit, per ontheffing
€ 50,-
Bescherming groenvoorzieningen (art.3.4 AV); ontheffing voor schade toebrengen aan groenvoorzieningen of grasmat, graven van kuilen etc.(excl. herstel van schade!), per keer
€ 150,-
2.1
3
Aard van de dienstverlening
Tarief
Opzoeken stukken in archief of in bestanden indien het opzoeken langer duurt dan 15 minuten, eerste kwartier gratis
€ 15,- per kwartier of gedeelte daarvan
Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening (AV) van het recreatieschap Aard van de dienstverlening
3.1
Tarief
€ 250,€ 75,- *) € 50,- *)
3.2
Vergunning voor het tegen betaling aanbieden van diensten en lessen, zoals skeeleren, fietsen, kanoën, paardrijden, bewaken van auto’s etc. (art. 2.3 AV)
€ 50,- per keer € 250,- per jaar
3.3
Ventvergunning (art 2.4 AV) ten behoeve van de verkoop van (horeca)artikelen: • voor maximaal 3 aansluitende dagen • jaarvergunning venten, per jaar
€ 150,€ 1.000,-
Standplaatsvergunning (art. 2.5 AV), in verband met verkoop van (horeca)artikelen vanuit een mobiel verkooppunt, per aangewezen locatie: • voor maximaal 3 aansluitende dagen • jaarstandplaats
€ 150,€ 1.000,-
Ontheffing voor het maken van commerciële foto- en filmopnamen (art. 2.6 AV), per dagdeel
€ 250,-
3.5
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Ontheffing motorvoertuig voor rijden in groenvoorzieningen (art. 4.5 AV) voor een periode van maximaal 3 maanden • voor elke verlenging met maximaal drie maanden Barbecue etc. (art. 4.18 AV) op daartoe aangewezen plaatsen, met een verwacht bezoekersaantal • van 50 tot 100 personen, per keer • meer dan 100 personen, per keer N.B.: Evt. in combinatie met nr. 3.1 vergunning evenement
€ 50,€ 50,-
€ 50,- *) € 150,- *)
3.12
Wijziging van vergunning of ontheffing, o.a. data/periode
€ 50,-
3.13
Overige vergunningen/ontheffingen op grond van de AV
€ 150,-
*) Groepsactiviteiten (kleinschalige evenementen) maken deel uit van het normale gebruik van het recreatiegebied. Het bestuur van het recreatieschap draagt de uitvoeringsorganisatie op om in elk geval van deze mogelijkheid gebruik te maken voor:
Vergunning voor een evenement (art. 2.2 AV) met een verwacht bezoekersaantal tussen 50 en 500 • commerciële doeleinden, per dag(deel) • particulier en non-profit, per dag(deel) • scholen en verenigingen, per dag(deel)
3.4
3.10
3.11
Archiefwerkzaamheden, opzoeken stukken
F. Participanten
Vergunning voor het uitlaten van honden door commerciële bedrijven/uitlaatservices (art. 2.14 AV), per jaar, afhankelijk van bezoekfrequentie
Documenten Aard van de dienstverlening
E. Grondbeleid
3.6
3.9
1
Overzicht van baten en lasten
• • • • •
Sport- en speldagen van scholen; Benefietactiviteiten voor algemeen geaccepteerde goede doelen; Familiebijeenkomsten tot 100 personen; Kleinschalige activiteiten georganiseerd door organisaties met een maatschappelijk doel; Kleinschalige sportactiviteiten.
Voorwaarde is dan wel dat de openbare toegankelijkheid van de terreinen en voorzieningen gewaarborgd is en dat er dus geen sprake is van exclusief terreingebruik waarbij derden kunnen worden geweerd of gebruik door anderen wordt geweerd.
Pagina 53 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Openbaarheid Wet open overheid (Woo)
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
vervolgens een keuze gemaakt worden voor de toe te passen ordening waarmee we beter kunnen voldoen aan de Woo.
Met ingang van verslagjaar 2022 dient jaarlijks aandacht te worden besteed aan de uitvoering van de Wet open overheid (Woo), mede in relatie tot de beleidsvoornemens. Dat betekent dat sinds 2023 deze paragraaf voor het eerst in de jaarstukken 2023 én de begroting 2024 is opgenomen. De Woo is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) en is op 1 mei 2022 in werking getreden. De Woo heeft als doel een transparante en actief openbaar makende overheid. De drie hoofddoelen van de Woo zijn: •
actieve openbaarmaking
•
passieve openbaarmaking
•
verbetering van de informatiehuishouding
Omdat er nog geen format beschikbaar is, zal de uitwerking van deze paragraaf werkenderwijs plaatsvinden. Deze eerste openbaarheidsparagraaf zal ook tegen deze achtergrond moeten worden bezien. In samenspraak met het Bestuursbureau wordt verder gekeken naar de openbaarmaking van de verplichte openbaar te maken categorieën. De AB-stukken worden al actief openbaar gemaakt via de website (iBabs). Een extern bureau heeft, als onderdeel van een rapportage voor de verbetering van de informatiehuishouding, een advies uitgebracht over de Woo. Hier wordt een vervolg aan gegeven. Denk daarbij aan het inventariseren van werkprocessen en de gegevensstromen die deze werkprocessen opleveren. Ook zullen de applicaties (databronnen) in beeld gebracht worden. Aan de (persoons)gegevens worden per werkproces bewaartermijnen gekoppeld. Bij de laatste activiteit is het advies van de functionaris voor de gegevensbescherming belangrijk. Met proceseigenaren zal
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 54 van 70
Samenvatting
Programma’s
A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
E. Grondbeleid Het recreatieschap is van mening dat gebieden die binnen de grenzen van de Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren. Indien het recreatieschap een zakelijk of persoonlijk recht verwerft op gronden grenzend aan het gebied, dan worden deze gronden toegevoegd aan de gemeenschappelijke regeling. Oppervlaktes en hoeveelheden Gronden Beleidsgebied gemeenschappelijke regeling
2500
hectare
Oppervlakte in eigendom
2123
hectare
in eigen beheer
1361
hectare
contractueel uitgegeven
1216
hectare
waarvan:
Aantal contracten gronden Gebouwen Aantal gebouwen* waarvan:
42 in eigen beheer
25
Contractueel uitgegeven
17
potentieel af te stoten
13
* betreft opstallen waar het recreatieschap onderhoudsverplichtingen heeft
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Gronden in eigendom en uitgegeven Alle gronden van het recreatieschap zijn in bloot eigendom van Staatsbosbeheer, waarbij het recreatieschap het economisch eigendom heeft. Hier lopen twee verschillende erfpachtcontracten mee, die allebei expireren in 2049. Gronden in erfpacht worden bij voorkeur voor langere periodes uitgegeven, tenzij dit vanuit gewenste ontwikkelingen in het gebied die voortvloeien uit het ambitietraject onwenselijk is. Alle gronduitgiftes zijn digitaal op kaart verwerkt in het beheersysteem GeoVisia en van alle contracten is een digitaal archief. Voor ontwikkelingen waarbij externe financiering nodig is, is een looptijd van het ondererfpacht van ten minste 30 jaar wenselijk. Het recreatieschap kan momenteel alleen contracten sluiten met de resterende looptijd van 27 jaar. Met Staatsbosbeheer is daarom voor de korte termijn afgesproken dat zij meetekenen met het ondererfpachtcontract, zodat een langere looptijd gegarandeerd kan worden. Voor de langere termijn loopt binnen de gehele Metropool Regio Amsterdam een proces voor herziening erfpacht. Mei 2022 is een afsprakenkader overeengekomen met uitgangspunten en bouwstenen voor de verlening van het erfpacht worden vastgelegd (periode van 60 jaar).
NatuurNetwerk Nederland (NNN) Bijna alle gronden van het recreatieschap maken deel uit van het NatuurNetwerk Nederland (NNN). Dit legt beperkingen op voor het gebruik van de gronden. Dat geldt ook voor de andere beschermingsregimes in het landelijk gebied: Bijzonder Provinciaal Landschap (beschermd landschap met kernkwaliteiten) en Unesco (beschermd erfgoed).
Pagina 55 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Commerciële activiteiten Om voldoende baten te halen uit de gronden zijn de gronden voor commerciële activiteiten of bewoning uitgegeven. Hierbij wordt gewerkt met standaardcontracten en voorwaarden. Recreatieschap Spaarnwoude heeft sinds eind 2020 een vastgesteld grondprijzenbeleid. Er is sprake van actief accountmanagement waardoor contracten regelmatig worden herzien of gecontroleerd op oneigenlijk gebruik.
Baten uit commerciële activiteiten
Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Baten uit (erf)pachten
2.302.416
2.168.000
Baten uit verhuren
475.765
449.245
Uitgiftes Voor nieuwe ontwikkelingen wordt gewerkt conform het Uitgiftekader vastgoed (2022). Voor grote ontwikkelingen worden biedingsboeken opgesteld, waarop marktpartijen kunnen inschrijven.
Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 56 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
F. Participanten Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen voor elke participant is inzicht in en actieve deelname aan de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. Door effectief te sturen op de doelstellingen en prestaties kunnen participanten de gemeenschappelijke regeling maximaal laten bijdragen aan eigen bestuurlijke ambities. Ook de ambtelijke organisaties zullen daarvoor goed samen moeten werken met de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland.