3 Jaarrekening 2025 GR recreatieschap Spaarnwoude
Tekst van het document
Jaarstukken 2025
Recreatieschap Spaarnwoude
versie DB 26 maart 2026
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave Samenvatting ............................................................................................. 3 Jaarverslag.................................................................................................. 6 Programmaverantwoording ............................................................................................ 8 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting ............................................................. 12 Programma 2. Beheer en onderhoud .................................................................... 17 Programma 3. Toezicht en veiligheid ..................................................................... 25 Programma 4. Bestuur en ondersteuning .............................................................. 25 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ......................................................... 28 Paragrafen ..................................................................................................................... 32 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ....................................................... 33 B. Kapitaalgoederen ............................................................................................... 37 C. Financiering ........................................................................................................ 44 D.
Bedrijfsvoering ................................................................................................... 46 E. Grondbeleid ....................................................................................................... 51
Spaarnwoude Heuvels Spaarnwoude Heuvels
F. Participanten ...................................................................................................... 53
Jaarrekening ............................................................................................. 56 Overige gegevens...................................................................................... 74 Bijlagen .................................................................................................... 79
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 2 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Samenvatting Recreatieschap Spaarnwoude heeft het jaarverslag en de jaarrekening over 2025 opgesteld. In 2025 is het programma grotendeels volgens planning uitgevoerd. Met relatief kleine afwijkingen blijken zowel de lasten als de baten in lijn met de begroting. Voor het tweede jaar op rij is een positief exploitatieresultaat geboekt, wat nodig is voor toekomstige incidentele uitgaven.
Op het gebied van natuurontwikkeling en klimaatadaptatie zijn in het kader van de Bossenstrategie bosvakken versterkt en zijn natuurvriendelijke oevers aangelegd om biodiversiteit en waterkwaliteit te verbeteren. We werken hiervoor samen met provincie Noord-Holland en Hoogheemraadschap van Rijnland. De maatregelen dragen bij aan een robuuster en toekomstbestendig park.
Het afgelopen jaar stond in het teken van de eerste zichtbare resultaten van het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2040. Binnen het uitvoeringsprogramma is vooral gewerkt aan de ontwikkeling van de ontvangstgebieden Groene Weelde, Veerplas en Boerenerf Spaarnwoude. De genoemde projecten zijn gefaseerd opgezet en gaan nu over van de fase van planvorming naar de start van de fysieke uitvoering. Binnen de samenwerking van de Regiodeal MRA West is ingezet op het vergroten van de regionale betekenis van Spaarnwoude. Mede door deze samenwerking is het mogelijk om stap voor stap de ambitie van de Visie Spaarnwoude Park 2040 waar te maken. 2025 kende bijzondere mijlpalen. Spaarnwoude Park vierde haar 55-jarig bestaan tijdens het evenement Ontdek Spaarnwoude Park, een feestelijke dag vol natuur-, sport- en cultuuractiviteiten. Daarnaast beleefden we een succesvolle festivalzomer, waarin Dance Valley haar 30-jarig jubileum vierde en het park opnieuw een geliefde locatie was voor grote terugkerende evenementen, zoals Awakenings, Mud Masters en het NK Mountainbike. Ook werd een belangrijke stap gezet met de ondertekening van de nieuwe erfpachtovereenkomst met Staatsbosbeheer: een langdurige erfpacht van 60 jaar met een verlengingsrecht van nog eens 60 jaar. Dit biedt de mogelijkheid om het gebied duurzaam te ontwikkelen en te exploiteren binnen regionale doelstellingen.
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Aanplant van een fruitboom bij het 55-jarig bestaan Spaarnwoude Park
Pagina 3 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Waar gaat het geld naartoe?
Wat heeft het gekost en opgeleverd? De geconsolideerde jaarrekening van Recreatieschap Spaarnwoude heeft een positief exploitatieresultaat van € 990.635. Ten opzichte van het verwachte resultaat van de begroting van € 448.000 is dit een positieve financiële afwijking van € 542.635. De lasten zijn lager en de baten zijn hoger dan begroot.
3%
1. Ontwikkeling en inrichting
15%
0%
2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht
10%
Financieel resultaat Jaarrekening 2025
Begroting na wijziging 2025
Verschil
4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
5%
Dotatie reserve
Lasten
12.090.316
12.560.573
-470.257
Baten
13.080.951
13.008.573
72.378
Saldo
990.635
448.000
542.635
67%
Waar komt het geld vandaan? 8% Participantenbijdragen
8%
Evenementen, huren en pachten
47%
Subsidies en bijdragen Onttrekking reserve
37%
Paaltje routenetwerk
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 4 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Participantenbijdragen
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen
Zoals afgesproken in de Gemeenschappelijke Regeling is de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Voor 2025 was de index 6,20%.
De omvang van de totale reserves bedroeg eind van het boekjaar 2025 € 15.024.466.
Participantenbijdragen Participant
Stand per 31-12-2024
Verschil
Algemene reserve SPW/SGP
2.696.464
2.147.613
548.851
Bestemmingreserve SPW/SGP
7.609.962
6.797.757
812.204
Bestemmingsreserve SMG
4.718.041
5.088.461
-370.420
Bijdragenverdeling
Bijdrage in 2024
Provincie Noord-Holland
52,20%
3.275.346
3.478.418
Totaal reserves
15.024.466
14.033.832
990.635
Gemeente Amsterdam
18,70%
1.169.299
1.241.795
Voorziening groot onderhoud SPW/SGP
1.510.022
-
1.510.022
Gemeente Haarlem
13,40%
842.398
894.626
Voorziening groot onderhoud SPW
-
950.418
-950.418
Gemeente Haarlemmermeer
10,30%
645.500
685.521
Voorziening groot onderhoud SGP
-
429.656
-429.656
Gemeente Velsen
5,40%
340.432
361.539
Voorziening groot onderhoud SMG
672.753
586.616
86.138
100,00%
6.272.975
6.661.899
Totaal reserves en voorzieningen
17.207.242
16.000.521
1.206.721
Totaal
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Bijdrage in 2025
Stand per 31-12-2025
Pagina 5 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
Jaarverslag Beleidsverantwoording Recreatieschap Spaarnwoude is een gezamenlijke regeling van de gemeenten Amsterdam, Haarlem, Velsen en Haarlemmermeer en de Provincie Noord-Holland. Zij dragen het grootste deel van de jaarlijkse exploitatie. Deze financiering wordt aangevuld met inkomsten uit (erf)pacht en verhuur voor recreatieve activiteiten, horeca en evenementen. Hoofddoelstelling Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het doel van Spaarnwoude is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; b. Het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. Het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde. Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de vigerende visie en het beleid van de participanten richting aan de activiteiten van Spaarnwoude. Strategische doelen Recreatieschap Spaarnwoude staat voor de uitdaging om een gebied te beheren dat aantrekkelijk, toegankelijk en toekomstbestendig is. Onze strategische koers richt zich
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
op drie pijlers: kwaliteit van natuur en landschap, gezonde en inclusieve recreatie, en duurzame ontwikkeling. We willen een gebied bieden waar mensen tot rust komen, bewegen en genieten van natuur dicht bij de stad. Dit vraagt om een balans tussen recreatie en ecologie: het versterken van biodiversiteit, het beschermen van kwetsbare zones en het spreiden van bezoekersstromen. Door slimme inrichting en voorzieningen zorgen we dat iedereen zijn plek vindt zonder dat natuurwaarden onder druk komen. Daarnaast zetten we in op gezondheid en inclusiviteit. Spaarnwoude moet een plek zijn waar ontspanning en beweging voor iedereen bereikbaar zijn, ongeacht leeftijd, achtergrond of financiële situatie. We stimuleren activiteiten die bijdragen aan mentale en fysieke gezondheid en werken samen met partners om sociale verbinding te versterken. Tot slot is duurzaamheid een rode draad. We anticiperen op klimaatverandering, verminderen onze ecologische voetafdruk en benutten kansen voor circulaire oplossingen. Dit doen we door energiezuinige voorzieningen, natuur-inclusieve maatregelen en samenwerking met gemeenten en maatschappelijke organisaties. Koers en speerpunten Met de Visie Spaarnwoude Park 2040 is de koers bepaald om het gebied te beheren en verder te ontwikkelen tot een natuurrijk park tussen de steden, goed bereikbaar en veelzijdig.
De visie geeft richting aan beheer en ontwikkeling dat het park toekomstbestendig maakt.
Pagina 6 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Belangrijke speerpunten in Spaarnwoude Park zijn: •
Focus op het versterken van natuur, landschap en cultuurhistorie
•
Focus op de ontwikkeling van aantrekkelijke ontvangst- en verblijfgebieden ten behoeve van een goede spreiding van de recreatieve druk
•
Balans tussen natuur en recreatie voor behoud van biodiversiteit en spreiding van bezoekersstromen.
•
Uitgeven in ondererfpacht van gedateerde gebouwen
•
Fietsbereikbaarheid
•
Duurzaamheid en klimaatadaptatie: meewerken aan maatregelen voor energie, water en circulaire inrichting.
Naast de ontwikkelopgave vormt beheer de kern van onze opdracht. Het hoofddoel is om een balans te creëren tussen stedelijke druk en natuurbehoud. Door een aantrekkelijk en toegankelijk recreatiegebied te bieden, ontlasten we omliggende steden en kwetsbare natuurgebieden, terwijl inwoners uit de regio een groene plek vinden voor ontspanning, ontmoeting en buitenleven. Dit vraagt om continu onderhoud van paden, watergangen, groenvoorzieningen en recreatieve voorzieningen, zodat Spaarnwoude Park veilig, aantrekkelijk en duurzaam blijft. Ontwikkelingen Het recreatieschap heeft in 2025 te maken met diverse ontwikkelingen die invloed hebben op de koers en uitvoering: •
Verstedelijkingsopgave: De combinatie van lokale, regionale en landelijke opgaven, zoals woningbouw, energietransitie, klimaatadaptatie en waterbeheer blijven een ruimtelijke puzzel voor het open landschap en de recreatieve functies. Vanuit de visie Spaarnwoude Park en de Gemeenschappelijke Regeling blijft de zorgplicht voor natuur, recreatie en behoud van open landschap leidend.
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
•
Klimaatverandering en extremen: Veranderende weersomstandigheden, zoals langdurige natte periodes of stormen, kunnen leiden tot hogere beheerlasten en onderstrepen de noodzaak van klimaatadaptieve inrichting.
•
Toenemende maatschappelijke druk en participatie: Mondige gebruikersgroepen en stakeholders vragen om inspraak en transparantie, wat vraagt om actieve communicatie en participatieprocessen.
•
Omgevingswet: Na de invoering in 2024 ligt de focus op het verder implementeren van processen en participatie, inclusief digitale systemen en vergunningverlening.
•
Onzekere financiële kaders voor de langere termijn: Op termijn blijft het voor het recreatieschap een zoektocht naar een duurzame gezonde financiële huishouding. Voor het recreatieschap betekent dit voor de korte termijn dat we samen met participanten zoeken naar slimme oplossingen, zoals koppeling met lopende projecten, cofinanciering en het benutten van subsidies. De financiële kaders voor de langere termijn zijn onzeker, mede door de politieke dynamiek.
Governance Het bestuur van recreatieschap Spaarnwoude is samen met de besturen van de recreatieschappen Twiske-Waterland en Groengebied Amstelland gestart met een bestuurlijke dialoog op een kwaliteitsslag in de governance van de recreatieschappen. In 2026 wordt de samenwerking met het Bestuursbureau beëindigd en kan een kwaliteitsverbetering worden gemaakt door efficiënter samen te werken met de deelnemers. Kerngegevens Het recreatieschap beslaat een werkgebied van ruim 6.000 hectare, waarvan bijna de helft als economisch eigendom wordt geëxploiteerd. In 2025 trok het gebied ongeveer 8 miljoen bezoeken.
Pagina 7 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Vennootschapsbelasting De activiteiten van het recreatieschap zijn beheer en onderhoud van natuur- en recreatieterreinen, genereren van publiciteit en ter beschikking stellen van recreatieterreinen voor openluchtrecreatie en evenementen. Spaarnwoude neemt het standpunt in dat haar activiteiten geen belaste ondernemingsactiviteiten vormen voor de Wet op de Vennootschapsbelasting 1969. Dit wordt jaarlijks beoordeeld.
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
In voorgaande jaren is het recreatieschap vrijgesteld van vennootschapsbelasting. De verwachting is dat dit ook voor 2025 geldt.
Onvoorzien Het recreatieschap had geen kosten ‘onvoorzien’ begroot. Wel is het benodigde weerstandsvermogen bepaald op basis van de risicoparagraaf.
Spaarnwoude heuvels
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 8 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
Programmaverantwoording De verschillende taken die het recreatieschap uitvoert, zijn verdeeld over 4 programma’s, met een vijfde programma voor de algemene dekkingsmiddelen. In de programma’s zijn naast kosten ook exploitatieopbrengsten opgenomen, zoals de inkomsten uit huren, (erf)pachten, vergunningen en gebruiksvergoedingen voor onder meer muziek- en sportevenementen. Een groot deel van de kosten worden gedekt door de jaarlijkse financiële bijdrage van de participanten; de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling. De exploitatieopbrengsten en de participantenbijdragen zijn verwerkt als baten in de begroting en jaarrekening van het recreatieschap. De lasten en baten zijn als volgt verdeeld over de programma’s. Programma 1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Totaal voor bestemming Ad 5. Mutaties reserves Totaal na bestemming
Lasten 401.143 9.496.360 770.996 1.419.216 2.601
Baten 85.655 5.891.740 7.103.556
Saldo -315.488 -3.604.620 -770.996 -1.419.216 7.100.955
12.090.316 Toevoeging 2.199.481 14.289.796
13.080.951 Onttrekking 1.208.846 14.289.796
990.635 Saldo -990.635 -
Hardlopen in Spaarnwoude
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 9 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording
Paragrafen
ACTIVA
2025
2024
Vaste activa 2.509
2.229
Eigen vermogen
15.024
14.034
Financiële vaste activa
447
458
Voorzieningen
2.183
1.967
Schulden op lange termijn
-
-
17.207
16.001
1.134
876
Overlopende passiva
5.979
2.818
2.956
2.687
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Subtotaal
Vlottende passiva
Vorderingen en overlopende activa
977
Uitzettingen met
428
Netto-vlottende schulden met een
20.372
16.527
15
52
Subtotaal
21.364
17.007
Subtotaal
7.113
3.694
Totaal
24.320
19.694
Totaal
24.320
19.694
rentetypische looptijd korter dan een jaar
een rentetypische looptijd korter dan een jaar
Liquide middelen
De balans per 31 december 2025 kan verkort als volgt worden weergegeven. (Bedragen x € 1.000)
2024
Vaste financieringsmiddelen
Vlottende activa
Verkorte balans
2025
Materiële vaste activa
Subtotaal
Schaapscheren Boerenerf Spaarnwoude
PASSIVA
Pagina 10 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording
Paragrafen
Geconsolideerd overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2025 Jaarrekening 2025
Begroting na wijziging 2025
Jaarrekening 2024
Programma
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
401.143
85.655
-315.488
495.443
117.500
-377.943
596.165
108.629
-487.536
2. Beheer en onderhoud
9.496.360
5.891.740
-3.604.620
9.825.543
5.811.974
-4.013.569
9.289.352
5.260.876
-4.028.476
3. Veiligheid en toezicht
770.996
-
-770.996
763.779
-
-763.779
770.783
-
-770.783
4. Bestuur en ondersteuning exclusief overhead
324.186
-
-324.186
296.788
-
-296.788
226.037
-
-226.037
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves
2.601
7.103.556
7.100.955
2.500
7.079.099
7.076.599
2.499
6.939.163
6.936.665
1.095.030
-
-1.095.030
1.176.520
-
-1.176.520
1.118.039
-
-1.118.039
Heffing vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
12.090.316
13.080.951
990.635
12.560.573
13.008.573
448.000
12.002.874
12.308.668
305.794
Resultaatbestemming (mutaties reserves)
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
739.396
190.546
548.851
562.020
136.460
425.560
4.579.414
6.270.828
-1.691.414
Bestemmingsreserves
1.460.084
1.018.300
441.784
1.112.121
1.089.681
22.440
6.844.527
4.847.319
1.997.208
Totaal mutaties reserves
2.199.481
1.208.846
990.635
1.674.141
1.226.141
448.000
11.423.941
11.118.147
305.794
Gerealiseerd resultaat
14.289.796
14.289.796
-
14.234.714
14.234.714
-
23.426.816
23.426.816
-
Overhead
Algemene reserve
In bovenstaande tabel is de begroting na wijziging 2025 opgenomen als referentie, omdat in deze programmaverantwoording de jaarrekening 2025 wordt verantwoord ten opzichte van de begroting na wijziging 2025. Voor een vergelijking met de begroting voor- en na wijziging 2025, zie het overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2025 in de jaarrekening.
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 11 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Hieronder staan de belangrijkste afwijkingen van de lagere baten van € 31.845 opgesomd:
Visie Met het programma ontwikkeling en inrichting heeft het recreatieschap zich ingezet voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. In 2025 zijn er zichtbare resultaten geleverd door het programmateam in het uitvoeringsprogramma: •
Voorbereiding en realisatie ontwikkelingen nieuwe locaties/gebieden en het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park
•
Advies en omgevingsmanagement op het gebied van natuur, landschap en RO
•
Duurzaamheidsladder evenementen (DLE)
Financiële verantwoording Binnen programma 1 Ontwikkeling en inrichting is inzet gepleegd op de projecten van het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude park. De gerealiseerde lasten zijn ruim € 400k, dat is bijna een ton lager dan begroot. De gerealiseerde baten zijn € 86k, dat is € 32k lager dan begroot. De afwijkingen worden bepaald door plussen en minnen. Hieronder zijn een aantal projecten uitgelicht met de grootste afwijkingen. De projecten staan benoemd in de tabel ‘specificatie van de projecten per taakveld’. De lagere lasten van € 94.300 zijn vooral het gevolg van: •
Lagere lasten incidentele projecten van het uitvoeringsprogramma (€-80,5k), waarbij een deel doorschuift naar 2026 (€ 35,5k) voor de projecten Fort Benoorden (€ 14k) en natuurtuin park Vijfhuizen (€ 21,5k)
•
Lagere lasten projecten Regiodeal (€ -19,6k)
•
Lagere lasten project verkeersknelpunten G200 (€ -11,4k, kostenneutraal)
•
Hogere lasten belangenbehartiging en realisatie Geboortebos Park Zwanenburg (€ 25,8k, kostenneutraal)
•
Overige mutaties (per saldo € -8,6k)
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
•
Lagere baten uit projecten van het uitvoeringsprogramma (€ -16,2k)
•
Lagere baten uit projecten Regiodeal (€ -30k)
•
Lagere baten project verkeersknelpunten G200 (€ -11,4k)
•
Hogere baten realisatie Geboortebos Park Zwanenburg (€ 25,8k, kostenneutraal)
Inhoudelijke toelichting Ontvangstgebieden Groene Weelde, Veerplas en Boerenerf Spaarnwoude Ontvangstgebieden vormen de belangrijkste toegangspoorten tot Recreatiegebied Spaarnwoude en spelen een cruciale rol in de bezoekersstromen, beleving en functionaliteit van het gebied. Door deze locaties aantrekkelijk, overzichtelijk en toekomstbestendig in te richten, kan het gebruik van kwetsbare natuurzones beter worden gereguleerd en kan actief worden gestuurd op spreiding van de recreatiedruk. Binnen Spaarnwoude zijn vijf ontvangstgebieden aangewezen. In 2025 is bij drie hiervan – de Veerplas, de Groene Weelde en Boerenerf Spaarnwoude – gestart met de doorontwikkeling, mede mogelijk gemaakt door de Regiodeal. Deze uitvoering heeft een directe relatie met de ambities van de NOVEX. Groene Weelde Voor het ontvangstgebied Groene Weelde is intensief samengewerkt met de Provincie Noord-Holland en de gemeente Haarlemmermeer aan een uitnodigende entree binnen het Natuurnetwerk Nederland. De ontwikkeling richt zich op de uitbreiding van de horecavoorziening en de parkeerplaats, waarbij compensatie plaatsvindt in het deelgebied Zwaanshoek-Noord. Dit draagt bij aan de realisatie van een robuust en kwalitatief hoogwaardig natuurnetwerk binnen Spaarnwoude, waar recreatie en natuurversterking hand in hand gaan.
Pagina 12 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
3. Toezicht en veiligheid
Veerplas In het gebied rondom de Veerplas is samen met de gemeente Haarlem gewerkt aan het versterken van de verbinding tussen de plas en de stad. Onderdeel hiervan zijn nieuwe wandelroutes, natuurontwikkeling langs de oeverlanden en de bouw van een nieuw horecapaviljoen. Het bestuur van het recreatieschap heeft ingestemd met het definitief ontwerp. In deze fase is ook participatie georganiseerd en zijn de kosten voor realisatie in kaart gebracht, waardoor de stap naar verdere uitvoering kan worden gemaakt. De werving voor een horecapaviljoen loopt. Boerenerf Spaarnwoude Het Boerenerf Spaarnwoude wordt stap voor stap doorontwikkeld tot een ontmoetingsplek voor families en kinderen, met een centrale rol voor educatie, bewustwording en beleving rondom duurzaam boeren, circulariteit en natuur. In 2022 is gestart met de erfinrichting vanuit het budget voor groot onderhoud. Met de bijdrage uit de Regiodeal kan de ingezette verbeterslag verder worden doorgevoerd en kan het erf in fasen worden opgeknapt, zodat het aantrekkelijker, gebruiksvriendelijker en veiliger wordt. Het nieuwe ontwerp zorgt bovendien voor meer samenhang tussen de boerderij, het terras en het speelerf, en biedt ruimte voor een upgrade van de binnenruimte, het educatieve programma en evenementen, passend binnen het concept ‘van grond tot mond’.
Regiodeal ‘Groen - gezond - samen’ is het motto van de Regiodeal MRA West. De Regiodeal vormt een belangrijke impuls voor de ontwikkeling van Spaarnwoude Park. Deze regionale samenwerking tussen gemeenten, het Rijk en diverse gebiedspartners — waaronder het Hoogheemraadschap van Rijnland, PWN en Nationaal Park Zuid-Kennemerland — richt zich op het versterken van de leefomgeving en het bevorderen van gezondheid.
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
De Regiodeal is een belangrijke motor voor ontwikkeling in het recreatiegebied, maar ook voor het verstevigen van de rol van het recreatieschap als samenwerkingspartner in de regio. Vanuit de Regiodeal wordt uitvoering gegeven aan een aantal projecten uit het uitvoeringsprogramma van Spaarnwoude Park, waaronder de doorontwikkeling van meerdere ontvangstgebieden. De lagere lasten en baten voor de Regiodeal-projecten betreffen een kleine administratieve aanpassing. In de begroting waren voor de cross-over thema’s en overhead de totale kosten en de rijksbijdrage (subsidie) opgenomen. De inzet betreft echter alleen de cofinanciering namens het schap voor de regio en de subsidie wordt via het Regiodealprogramma besteed. Hierbij is de kostenverlaging (€ -19,6k) minder groot dan de verlaging van de baten (€ -30k). Dit kan het recreatieschap in de komende jaren binnen de Regiodeal opvangen. Naast de gebiedsontwikkelingen richt de Regiodeal zich op twee thematische opgaven die gebiedsbreed relevant zijn. Het thema ‘Leren en ontwikkelen’ stimuleert kennisdeling, bewustwording en gezamenlijke ontwikkeling rondom een gezonde leefomgeving. Het thema ‘Duurzame gebiedsfinanciering’ richt zich op structurele financieringsmodellen voor langdurig beheer en ontwikkeling van groengebieden, waarbij Spaarnwoude fungeert als primair onderzoeksgebied.
Deze ambitie sluit nauw aan bij de zoektocht van het recreatieschap naar een toekomstbestendige exploitatie.
Rijk-Regio overleg Regiodeal bij het Boerenerf
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 13 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Samenhang met Novex Met het programma NOVEX geeft de rijksoverheid regie aan de ruimtelijke ordening in samenwerking met provincies, gemeenten en waterschappen. Het zorgt voor samenhang in het ruimtelijke beleid, verbindt nationale programma’s en het versnelt de uitvoering door te sturen op heldere voorwaarden en concrete uitvoeringsafspraken. De Metropoolregio Amsterdam (MRA) kent een enorme woningbouwopgave (het Ontwikkelperspectief gaat uit van 175.000 woningen tot 2030 en nog eens 75.000 tot 2040 en een reeks andere grote ruimtelijke vraagstukken, zoals de transities op het gebied van mobiliteit, klimaat, water en energie. De urgente woningbouwopgave kan niet los worden gezien van die andere vraagstukken. In de Uitvoeringsagenda 1.0 NOVEX MRA (26 mei 2025) is de ‘Kwaliteitsslag entreegebieden Spaarnwoude’ niet voor niets als prioritaire maatregel benoemd om in te investeren. In de Uitvoeringsafspraak B van de NOVEX NZKG is het ‘Versterken landschap en watersysteem Houtrakpolder als onderdeel van de inpassing van de transformator A9-Zuid' belangrijk voor de realisatie van de Visie Spaarnwoude 2040. Door concrete uitvoering te realiseren draagt het recreatieschap als partner in de regio dus bij aan de gestelde beleidsambities van Rijk en regio.
Samenwerking met de ondernemersvereniging De samenwerking tussen Recreatieschap Spaarnwoude en de ondernemersvereniging Spaarnwoude Geeft Energie speelt een belangrijke rol in het versterken van de zichtbaarheid en beleving van Spaarnwoude Park. Samen met ondernemers en regionale partners (o.a. Citymarketing Velsen en Visit Haarlemmermeer) wordt gewerkt aan een goede positionering van Spaarnwoude Park als toonaangevend recreatiegebied in de regio. Deze gezamenlijke inzet richt zich zowel op het vergroten van de naamsbekendheid als op het creëren van maatschappelijke en economische meerwaarde.
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Overige gegevens en bijlagen
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Gezamenlijk worden initiatieven ontwikkeld die bijdragen aan een sterkere merkpositie, zoals gezamenlijke promotieactiviteiten. Een concreet voorbeeld hiervan is de aanwezigheid op grote evenementen. Met opvallende publieksacties, zoals een creatieve ballenbak en promotie-initiatieven van lokale ondernemers, is ingespeeld op het bereiken van een breed en divers publiek. Een ander belangrijk initiatief is het evenement Beleef Spaarnwoude Park, die bezoekers op een laagdrempelige manier laten kennismaken met het aanbod in het park. Deze gezamenlijke aanpak draagt bij aan een aantrekkelijk, gastvrij en toekomstbestendig Spaarnwoude Park. Citymarketing evenement Velsen
Natuurkwaliteit en ecologische ontwikkeling Recreatieschap Spaarnwoude werkt aan een park waar recreatie en natuur hand in hand gaan. Om de biodiversiteit te versterken en ontwikkelingen in de vegetatie te kunnen volgen, wordt structureel natuuronderzoek uitgevoerd. De resultaten daarvan helpen bij het verfijnen van het ecologisch beheer; adviezen worden waar mogelijk toegepast binnen de recreatieve en budgettaire kaders. Dankzij de samenwerking met onder andere de Provincie Noord-Holland en het Hoogheemraadschap van Rijnland kan een deel van de ambities uit het ecologisch beheerplan worden gerealiseerd. Parallel hieraan wordt samen met de provincie gewerkt aan de actualisatie van het Natuurnetwerk Nederland (NNN). Op sommige locaties sluiten huidige grenzen niet goed aan bij de ecologische waarde van de gebieden, terwijl elders juist kansen ontstaan om natuur toe te voegen. Door het indienen van grensaanpassingen en het samenstellen van een pakket aan waardevolle terreinen, werken we aan een robuuster natuurnetwerk dat beter aansluit bij zowel natuurontwikkeling als recreatieve functies in Spaarnwoude Park.
Pagina 14 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
3. Toezicht en veiligheid
Fort Benoorden Het project Fort Benoorden heeft een langere doorlooptijd dan oorspronkelijk voorzien, wat samenhangt met de complexiteit van het project. Er is sprake van zorgvuldig overleg met betrokken partijen en er wordt gewerkt aan een overeenkomst. Ook het omgaan met historische vervuiling (asbest en chroom) vraagt om extra afstemming. Toch worden stappen gezet richting realisatie. Er schuift € 14k door naar 2026.
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Samen met de gemeente is een aanpak opgesteld om omliggende delen van de doorfietsroute verder verkeersveilig te maken. Dit vraagt om zorgvuldige afstemming. De kosten voor dit project worden gedekt vanuit het gebiedsfonds en zijn hiermee kostenneutraal. Baten en lasten Programma 1.
Natuurtuin park Vijfhuizen Dankzij de betrokkenheid van bewoners ontwikkelt de natuurtuin park Vijfhuizen zich tot een ontmoetingsplek waar natuur, recreatie en bewonersparticipatie samenkomen. Het is een bewonersinitiatief wat is ondergebracht bij de werkgroep Duurzaamheid en Biodiversiteit van de dorpsvereniging Vijfhuizen. Voor dit project is geld vrijgekomen uit de Regiodeal. De aanleg en inrichting worden in fases gerealiseerd. Van de geplande werkzaamheden in 2025 schuiven een aantal werkzaamheden door naar 2026 (€ 21,5k). Geboortebos park Zwanenburg (kostenneutraal) In het kader van de bossenstrategie wordt een geboortebos aangelegd in samenwerking met provincie Noord-Holland, Staatsbosbeheer en de Stichting Nationale Boomfeestdag. Dit project loopt van 2021 t/m 2025 en is kostenneutraal vanwege subsidie. Dankzij het extra budget dat Staatsbosbeheer beschikbaar heeft gesteld, was het mogelijk extra bodemmaatregelen te nemen die bijdragen aan een gezonde groei van het geboortebos. Ook heeft dit extra budget geleid tot een verlenging van het project met één jaar. Dit levert hogere lasten en baten ad € 25,8k en is daarmee kostenneutraal.
Jaarrekening 2025
Begroting na wijziging 2025
Bedrijfskosten
153.975
208.750
-54.775
291.329
Inzet RNH
247.168
286.693
-39.525
304.836
Kapitaallasten
-
-
-
-
Totale lasten
401.143
495.443
-94.300
596.165
Ontwikkeling en inrichting
Verschil Jaarrekening 2025 2024
-
-
-
-
Subsidies en projectbijdragen
85.655
117.500
-31.845
108.629
Totale baten
85.655
117.500
-31.845
108.629
-315.488
-377.943
62.455
-487.536
Opbrengsten
Saldo
Oplossen knelpunten G200 (kostenneutraal) Het recreatieschap werkt aan een regionale recreatieve doorfietsroute Haarlem Amsterdam, de Groene F200. Vooralsnog worden hierin twee veiligheidsknelpunten opgelost, maar de mogelijkheden voor realisatie blijven in beeld. De lasten en baten vallen lager uit dan geraamd (€ -11,4k), doordat de uitvoering opschuift naar 2026.
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 15 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Prestaties per taakveld in 2025 In de tabellen hieronder staan de totale lasten en baten per taakveld gespecificeerd. Taakveld 2.1.1
Verkeer en vervoer
Het recreatieschap heeft gezorgd voor onderhoud aan wegen, paden, parkeerterreinen, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair. Taakveld 3.1
Cultuurhistorische monumenten
Het recreatieschap richt zich op herontwikkeling van forten en molens. Vanuit de provincie is een uitvoeringsprogramma opgesteld voor de bescherming en herstel van de liniedijken van de Stelling van Amsterdam. Daarnaast werkt het recreatieschap samen met de provincie en een initiatiefnemer aan het behoud en toegankelijk maken van Fort Benoorden.
Economische ontwikkeling
Het recreatieschap richt zich op de gebiedsontwikkeling en economische versterking van Spaarnwoude. Het gaat hierbij om het uitvoeren van het Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude, waarmee projecten en maatregelen worden gerealiseerd die de recreatieve kwaliteit, toegankelijkheid en economische waarde van het gebied vergroten. Met Spaarnwoude Park wordt een bewuste stap gemaakt naar een gebalanceerde ontwikkeling van recreatie met natuur en landschap. Taakveld 3.2.1
Taakveld 5.5.1
Taakveld 5.7.1
Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Het recreatieschap werkt aan de inrichting, ontwikkeling en het beheer van openbaar groen, recreatieve voorzieningen, biodiversiteit en recreatieve kwaliteit in de openbare ruimte. Hieronder vallen projecten zoals bewonersinitiatief natuurtuin park Vijfhuizen en de realisatie van een geboortebos in park Zwanenburg.
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Dit taakveld omvat de fysieke locatieontwikkelingen, maar in 2025 heeft het recreatieschap geen ontwikkelingsprojecten die bij dit taakveld horen. Taakveld 3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Het recreatieschap richt zich op de dienstverlening aan ondernemers, exploitanten en commerciële partners die actief zijn in het gebied of die initiatieven willen ontplooien. Het gaat hierbij om het faciliteren, begeleiden en reguleren van activiteiten die bijdragen aan recreatie, beleving en economische vitaliteit van Spaarnwoude.
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 16 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten per taakveld Jaarrekening 2025 Taakveld
Begroting na wijziging 2025
Jaarrekening 2024
Lasten 18.587
Baten 18.587
Lasten 30.000
Baten 30.000
226.325
-
293.160
-
-
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
10.808
5.5.1 Cultureel erfgoed
Lasten
Baten 9.061
9.061
30.000
348.080
60.048
-
-
-
-
-
14.950
-
10.395
-
59.886
-
74.000
-
105.250
-
5.7.1 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
85.537
67.067
83.333
57.500
123.380
39.520
Totaal
401.143
85.655
495.443
117.500
596.165
108.629
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Realisatie 2025
2.1 Verkeer en vervoer 3.1 Economische ontwikkeling 3.2.1 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Nr. 2.1.1 2.1.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1
Projectnaam Reguliere werkzaamheden verkeer en vervoer De Groene F200 Subtotaal taakveld 2.1.1 Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling Hotel Spaarnwoude Park Toekomstperspectief en realisatie NNN Dijkland Ontvangstgebied Velsen Snowworld Lagedijk 5 Spaarndam Optimalisatie NNN Gebiedsconcept Borneohoeve Herontwikkeling Watergeus Herontwikkeling Zandschuur Herontwikkeling Speeleiland Peddelpoel Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Lasten
Begrotingswijziging 2025
Baten
Lasten
Verschil (realisatie minus begroting)
Baten
Lasten
Baten
18.587 18.587
18.587 18.587
30.000 30.000
30.000 30.000
-11.413 -11.413
-11.413 -11.413
10.219
-
12.660
-
-2.441
-
2.082 39.801 3.380 9.081 13.677 5.243 33.875 12.209 143 20.054
-
5.000 50.000 20.000 20.000 25.000 20.000 25.000 10.000 25.000
-
-2.918 -10.199 -16.620 -10.920 -11.323 -14.757 8.875 2.209 143 -4.946
-
Pagina 17 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
Taakveld Nr.
Projectnaam
3.1
3.1
Regionale VAT kosten Projectleiding Cross thema "Duurzame gebiedsfinanciering" Projectleiding Cross thema "Leren & ontwikkelen"
3.1
4. Bestuur en Programma ersteuning
3. Toezicht en veiligheid
Realisatie 2025 Lasten
Begrotingswijziging 2025
Baten
Lasten
5. Algemene dekkingsmiddelen
Verschil (realisatie minus begroting)
Baten
Lasten
Baten
28.537
-
25.000
12.500
3.537
-12.500
8.496
-
17.500
8.750
-9.004
-8.750
3.386
-
17.500
8.750
-14.114
-8.750
Expo terrein herinrichting openbare ruimte
36.144
-
20.500
-
15.644
-
Subtotaal taakveld 3.1 Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur Subtotaal taakveld 3.2.1 Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Subtotaal taakveld 3.3
226.325
-
293.160
30.000
-66.835
-30.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10.808
-
14.950
-
-4.142
-
10.808
-
14.950
-
-4.142
-
5.5.1
Reguliere werkzaamheden cultureel erfgoed
-
-
-
-
-
-
5.5.1
Oriëntatie v. werving exploitant Fort benoorden
59.886
-
74.000
-
-14.114
-
Subtotaal taakveld 5.5.1 Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie Belangenbehartiging en realisatie Geboortebos Park Zwanenburg Natuurtuin in Park Vijfhuizen
59.886
-
74.000
-
-14.114
-
11.343
-
13.333
-
-1.990
-
45.767
45.767
20.000
20.000
25.767
25.767
28.427
21.300
50.000
37.500
-21.573
-16.200
Subtotaal taakveld 5.7.1
85.537
67.067
83.333
57.500
2.204
9.567
Totaal
401.143
85.655
495.443
117.500
-94.300
-31.845
3.1
3.2.1
3.3
5.7.1 5.7.1 5.7.1
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 18 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en Programma ersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2. Beheer en onderhoud Visie Met het programma beheer en onderhoud heeft het recreatieschap zich ingezet voor de instandhouding van recreatie en natuur. In 2025 ging het vooral om: •
Instandhouding van recreatiegebieden volgens de CROW beeldkwaliteit B
•
Verhoging biodiversiteit en duurzaamheid door fasering beheer, zonering en opbouw beplantingen en overgangen beheerdoeltypen
•
Waar mogelijk inhuur van werknemers vanuit sociale werkvoorziening
•
Duurzame programmering van evenementen afgestemd op de MRAevenementenstrategie, stimuleren duurzaamheidsverbeteringen en bewaken van landschap- en natuurwaarden
•
Jaarlijks actualiseren van beheerplan en bijbehorende meerjarenbegroting
•
Groot onderhoud en vervangingsinvesteringen (GO/V): voor de vele projecten wordt doorverwezen naar bijlage B. De bijbehorende overzichtskaarten zijn bijgevoegd in bijlage C.
Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen.
•
Hogere lasten natuurontwikkeling en watercompensatie Veerplas (€ 33k)
•
Hogere lasten bossenrevitalisatie (€ 15k)
•
Hogere lasten terreinverbetering Oosterbroek/Houtrak/Mysteryland (€ 2,3k kostenneutraal)
•
Overige verschillen (€ -0,3k)
Hieronder staan de belangrijkste afwijkingen van de hogere baten van € 80k opgesomd: •
Hogere baten aan reguliere werkzaamheden (met name hogere inkomsten evenementen (€ 130k)
•
Hogere baten bossenrevitalisatie (€ 15k)
•
Hogere incidentele baten aan vastgoed inkomsten (€ 12k)
•
Hogere baten Herstel liniedijken Spaarndam (€ 3k)
•
Lagere baten Erfpacht 2.0 (€ -64k)
•
Lagere baten terreinverbetering Houtrak (€ -8k)
•
Lagere baten molen De Veer (€ -7k)
•
Overige verschillen (€ 1k)
Financiële verantwoording Bij programma 2 Beheer en onderhoud zijn de gerealiseerde lasten € 9.500k dat is € 330k lager dan begroot. De gerealiseerde baten zijn € 5.900k, dat is € 80k hoger dan begroot. Hieronder zijn een aantal projecten uitgelicht met de grootste afwijkingen. •
Lagere lasten groot onderhoud (GO) (€ -872k)
•
Lagere onttrekking voorziening GO (€ 874k)
•
Lagere lasten aan reguliere werkzaamheden (€ -350k)
•
Lagere lasten erfpacht 2.0 (€ -64k)
•
Lagere lasten molen de Veer (€ -18k)
•
Lagere kapitaallasten (€ -6k)
•
Hogere lasten Sail 2025 (€ 56k)
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
30e editie Dance Valley
Pagina 19 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Inhoudelijke toelichting Groot onderhoud (GO) De onderschrijding (€ 872,3k) op het groot onderhoud wordt veroorzaakt doordat meerdere geplande werkzaamheden in 2025 niet volledig konden worden uitgevoerd. Diverse onderdelen vroegen meer voorbereidingstijd dan voorzien, door onder andere langere vergunningsprocedures en technische voorbereiding, uitloop in planningen door afhankelijkheden in samenwerking met derden, of vanwege personeelstekorten bij aannemers. Daarnaast is sprake van een lagere onttrekking aan de voorziening groot onderhoud, omdat werkzaamheden aan met name terreinmeubilair en watergangen eveneens doorschuiven naar 2026. Reguliere werkzaamheden De lagere lasten bij de reguliere werkzaamheden (€ -350k) zijn het resultaat van een efficiëntere inzet van middelen, waaronder het benutten van incidentele bijdragen, minder externe inhuur en minder incidentele kosten, bijvoorbeeld door beperkte stormschade dit jaar. Tegelijkertijd vallen de baten hoger uit (€ 130k), voornamelijk door hogere inkomsten uit evenementen. De recente ontwikkelingen in de evenementenbranche maken dat de inkomsten uit evenementen de komende jaren onzeker zijn. Sail 2025 De hogere lasten door Sail 2025 (€ 56k) zijn het gevolg van het op 10 juli 2025 genomen bestuursbesluit, waarmee werkzaamheden zijn toegevoegd aan de uitvoering, met name op het gebied van regionale inzet verkeersveiligheid.
De totale kosten voor het evenement voor het recreatieschap komen daarmee op ruim € 80k.
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Overige gegevens en bijlagen
4. Bestuur en Programma ersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Het bestuur heeft aangegeven dat de kosten voor Sail bij een volgende editie moeten worden gedragen door de organisator. Erfpacht 2.0 (kostenneutraal) In 2025 is een belangrijke mijlpaal bereikt: de ondertekening van het nieuwe erfpachtcontract met Staatsbosbeheer. De lagere lasten en baten voor het traject erfpacht 2.0 (€ -64k) vinden hun oorzaak in de geleidelijke voortgang. Per saldo is dit volledig kostenneutraal. Natuurontwikkeling en watercompensatie nabij de Veerplas (kostenneutraal) De hogere lasten voor de natuurontwikkeling en watercompensatie bij de Veerplas (33k), i.v.m. realisatie datacenter Waarderpolder, zijn het gevolg van het eerder uitvoeren van werkzaamheden binnen het project dan gepland. Ook de initiële vergoeding is eerder ontvangen, per saldo is dit volledig kostenneutraal. Molen De Veer Door een gunstige prijsopgave van de aannemer zijn er lagere lasten. Omdat de kosten lager zijn, wordt ook minder subsidie gebruikt, wat leidt tot lagere baten (€ -7k). Bossenrevitalisatie (kostenneutraal) De hogere lasten en baten voor de bossenrevitalisatie (€ 15k) zijn het gevolg van het eerder uitvoeren van werkzaamheden binnen het project dan gepland. Hierbij is ook de bijbehorende subsidie eerder verantwoord, waardoor de kosten en inkomsten tijdelijk anders lopen in de tijd, maar per saldo is dit volledig kostenneutraal.
Uitgifte en verkoop gebouwen Er zijn hogere incidentele baten (€ 12k) ontvangen bij de uitgifte en verkoop van gebouwen.
Pagina 20 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Baten en lasten
4. Bestuur en Programma ersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Prestaties per taakveld in 2025 In de tabellen op de volgende pagina’s staan de totale lasten en baten per taakveld gespecificeerd.
Jaarrekening 2025
Begroting na wijziging 2025
Verschil 2025
Jaarrekening 2024
Bedrijfskosten DO
3.233.991
3.281.257
-47.266
3.182.504
Taakveld 2.1.2
Overige bedrijfskosten
1.252.118
1.363.567
-111.449
1.083.978
Inzet RNH
2.608.437
2.775.309
-166.872
2.635.505
Het recreatieschap heeft gezorgd voor onderhoud aan wegen, paden, parkeerterreinen, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair.
GO*
2.059.714
2.931.930
-872.216
1.862.586
Kapitaallasten
126.014
132.160
-6.146
110.865
Subtotaal lasten
9.280.274
10.484.223
-1.203.949
8.875.438
Dotatie voorziening GO*
2.388.400
2.388.400
-
2.252.100
Onttrekking voorziening GO*
-2.172.314
-3.047.080
874.766
-1.838.186
Saldo mutaties voorziening GO
216.086
-658.680
874.766
413.914
Totale lasten
9.496.360
9.825.543
-329.183
9.289.352
Opbrengsten
4.718.668
4.588.689
129.979
4.414.713
Projectsubsidies
1.173.072
1.223.285
-50.213
846.163
Totale baten
5.891.740
5.811.974
79.766
5.260.876
Saldo
-3.604.620
-4.013.569
408.949
-4.028.476
*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen waarvan de kosten minder dan € 100.000 bedragen.
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Taakveld 3.2.2
Verkeer en vervoer
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Het team vastgoed geeft jaarlijks invulling aan een drietal kerntaken om de gebiedsexploitatie van Spaarnwoude blijvend te optimaliseren: 1. Commercieel contractbeheer: accountmanagement, contractherziening- en verlenging, controle op de naleving van contracten, verjaringszaken en oneigenlijk gebruik; 2. Administratief contractbeheer: uitvoering van datamutaties in het digitaal archief, GeoVisia en de afhandeling van notariële, Kadastrale en onroerendezaakbelasting. 3. Het leveren van vastgoed advies aan het gebiedsteam en projectleiding over grondexploitaties en uitgiften conform het vastgestelde vastgoedbeleid en relevante wet- en regelgeving;
Taakveld 3.4
Economische promotie
Het recreatieschap richt zich op het vergroten van de herkenbaarheid en zichtbaarheid van het recreatiegebied. Het recreatieschap werkt hierin nauw samen met gemeenten (o.a. citymarketing) en ondernemers om het gebied gezamenlijk te profileren en versterken. Met de Regiodeal wordt gewerkt aan het stimuleren van regionale
Pagina 21 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen
economische ontwikkeling door het recreatiegebied te positioneren als aantrekkelijk voor dagrecreatie, verblijfsrecreatie en ondernemers in de regio.
Taakveld 5.3
Cultuurhistorische monumenten
Het recreatieschap richt zich op het behoud, beheer en zichtbaar houden van cultuurhistorische waarden in Spaarnwoude. Het gaat hierbij om het onderhouden van karakteristieke landschapselementen, zoals oude dijken, historische verkavelingsstructuren en monumenten in het gebied. Het recreatieschap heeft Rijks-, provinciale- en gemeentelijke monumenten onder haar beheer, zoals forten van de stelling van Amsterdam, molen (de Veer) en boerderijen. Taakveld 5.7.2
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten per taakveld
Jaarrekening 2025
Begroting na wijziging 2025
Jaarrekening 2024
Taakveld
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
2.1 Verkeer en vervoer 3.2.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.4 Economische promotie 5.3 Cultuur presentatie en productie 5.5.2 Cultureel erfgoed 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
2.313.820
233.980
2.062.312
224.749
1.941.426
117.441
630.375 3.486.331
795.800
3.536.085
650.495
2.706.643
248.877
-
260.749
-
250.803
-
288.638 1.343.650
264.778
1.220.000
249.249
1.304.076
33.304
23.035
64.253
33.464
32.095
16.507
5.981.347
804.744
6.377.651
797.676
6.165.285
1.116.210
Totaal
9.496.360 5.891.740
9.825.543
5.811.974
9.289.352
5.260.876
Cultuurpresentatie en productie
Het recreatieschap zet zich in voor het in stand houden en actualiseren van bestaande culturele voorzieningen, zoals de Romeinenroute (Oosterbroek) en kunstroute (Houtrak), waarmee het culturele aanbod duurzaam toegankelijk blijft voor bezoekers. Daarnaast faciliteert en begeleidt het recreatieschap evenementen in het gebied. Het recreatieschap houdt voorzichtig rekening met lagere baten door diverse ontwikkelingen in de evenementenbranche, zoals beschreven in de najaarsnotitie. Ondanks deze ontwikkelingen heeft het schap nog steeds een mooie opbrengst uit evenementen. Taakveld 5.5.2
4. Bestuur en Programma ersteuning
3. Toezicht en veiligheid
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Het recreatieschap onderhoudt het openbaar groen (gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen, evenemententerreinen, routes, etc.). Elk jaar wordt een planning gemaakt van jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervangingen.
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 22 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 4. Bestuur en Programma ersteuning
3. Toezicht en veiligheid
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Projectnaam
Nr.
Jaarrekening 2025
Begroting na wijziging 2025
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
499.400
96.580
485.562
89.899
13.838
6.681
2.1.2
Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer
2.1.2
Dotatie voorziening GO/V
1.793.400
-
1.558.400
-
235.000
-
2.1.2
GO/V
1.417.422
-
1.630.300
-
-212.878
-
2.1.2
Onttrekking voorziening GO/V
-1.470.022
-
-1.685.450
-
215.428
-
2.1.2
Kapitaallasten
73.619
-
73.500
-
119
-
2.1.2
Projectsubsidie
-
137.400
-
134.850
-
2.550
2.313.820
233.980
2.062.312
224.749
251.508
9.231
Subtotaal taakveld 2.1.2 3.2.2
Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur
602.570
2.939.138
703.865
2.936.800
-101.295
2.338
3.2.2
Erfpacht 2.0
27.805
27.805
91.935
91.935
-64.130
-64.130
3.2.2
Uitgifte en verkoop van gebouwen
-
519.388
-
507.350
-
12.038
Subtotaal taakveld 3.2.2
630.375
3.486.331
795.800
3.536.085
-165.425
-49.754
Reguliere werkzaamheden economische promotie
248.877
-
260.749
-
-11.872
-
Subtotaal taakveld 3.4
248.877
-
260.749
-
-11.872
-
5.3
Reguliere werkzaamh. cultuurpresentatie en productie
232.483
-
264.778
-
-32.295
-
5.3
Sail IN & OUT 2025
56.155
-
-
-
56.155
-
5.3
Evenementen
-
1.343.650
1.220.000
-
123.650
Subtotaal taakveld 5.3
288.638
1.343.650
264.778
1.220.000
23.860
123.650
Reguliere werkzaamheden cultureel erfgoed
16.144
16.135
28.253
19.064
-12.109
-2.929
3.4
5.5
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 23 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 4. Bestuur en Programma ersteuning
3. Toezicht en veiligheid
5. Algemene dekkingsmiddelen
Taakveld
Projectnaam
Jaarrekening 2025
Begroting na wijziging 2025
Verschil (realisatie minus begroting)
5.5
Molen de Veer
17.160
6.900
36.000
14.400
-18.840
-7.500
Subtotaal taakveld 5.5
33.304
23.035
64.253
33.464
-30.949
-10.429
5.013.590
323.165
5.219.241
322.926
-205.651
239
5.7.2
Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie
5.7.2
Dotatie voorziening GO/V
595.000
-
830.000
-
-235.000
-
5.7.2
GO/V
642.292
-
1.301.630
-
-659.338
-
5.7.2
Onttrekking voorziening GO/V
-702.292
-
-1.361.630
-
659.338
-
5.7.2
Kapitaallasten
52.395
-
58.660
-
-6.265
-
5.7.2
Terreinverbetering Oosterbroek
94.666
-
84.000
-
10.666
-
5.7.2
Terreinverbetering Houtrak
43.874
43.874
51.750
51.750
-7.876
-7.876
5.7.2
Terreinverbetering Mysteryland
77.493
77.493
78.000
78.000
-507
-507
5.7.2
Natuurontwikkeling en watercompensatie Veerplas
39.142
235.024
6.000
235.000
33.142
24
5.7.2
Natuurinclusieve bossenrevitalisatie
125.187
125.187
110.000
110.000
15.187
15.187
Subtotaal taakveld 5.7.2
5.981.347
804.744
6.377.651
797.676
-396.304
7.068
Totaal
9.496.360
5.891.740
9.825.543
5.811.974
-329.183
79.766
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 24 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid Baten en lasten
Visie Door gastheerschap, het houden van toezicht en handhavend optreden wil het recreatieschap bij bezoekers de gevoelens van sympathie, vertrouwen en veiligheid vergroten. Vanuit deze rol zorgen onze boswachters voor de bescherming van de natuur door o.a. bijdragen aan het beheer en onderhoud, veiligheid van de bezoekers en handhaven van de regels.
Financiële verantwoording en inhoudelijke toelichting Bij programma 3 Toezicht en veiligheid zijn de gerealiseerde lasten € 771k, dat is vrijwel conform begroting.
Programma 3. Toezicht en veiligheid
Jaarrekening 2025
Begroting na wijziging 2025
Verschil 2025
Jaarrekening 2024
Bedrijfskosten
52.150
56.800
-4.650
56.496
Inzet RNH
718.847
706.979
11.868
714.287
Totale lasten
770.996
763.779
7.217
770.783
Opbrengsten
-
-
-
-
Totale baten
-
-
-
-
-770.996
-763.779
-7.217
-770.783
Saldo Aanschaf uitrusting Om de kwaliteit en veiligheid van het toezicht te waarborgen is vervanging nodig van de verplichte steekwerende vesten. In de prognose werd rekening gehouden met een verhoging van € 16k. Dit heeft deels te maken met het wegvallen van de vergoeding VNBE ((Vereniging van Bos- en Natuurterreineigenaren). Deze lasten schuiven door naar 2026.
Prestaties per taakveld in 2025 Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid •
Vervullen van de rol van gastheer in de gebieden en verbeteren van de zichtbaarheid.
•
Corrigeren van ongewenst gebruik van de recreatiegebieden.
•
Onderhouden en beheren van het recreatiegebied
•
Bevorderen van de samenwerking met partners (o.a. politie, gemeentelijke handhaving)
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Baten en lasten per taakveld Begroting na wijziging 2025 Baten Lasten Baten - 763.779 -
Jaarrekening 2025
Jaarrekening 2024
Taakveld 1.2 openbare orde en veiligheid
Lasten 770.996
Lasten 770.783
Totaal
770.996
- 763.779
-
770.783
Baten -
Pagina 25 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4. Bestuur en ondersteuning Visie Door betrouwbare advisering, scherpe programmasturing en zorgvuldig omgevingsmanagement worden bestuur en organisatie van het recreatieschap ondersteund in het realiseren van de visie Spaarnwoude Park 2040. Dit resulteert in heldere besluitvorming, een voorspelbare planning- en control cyclus, een actuele risicoanalyse en een zorgvuldige rechtmatigheidscontrole. Zo versterken we de basis waarop het recreatieschap veilig, transparant en doelgericht kan functioneren.
Financiële verantwoording Bij programma 4 Bestuur en ondersteuning zijn de gerealiseerde lasten € 324k, dat is € 54k lager dan begroot. De financiële afwijking wordt verklaard door: •
Lagere lasten efficiënte inzet van personeel Uitvoeringsprogramma en Regiodeal (€ -58k)
•
Lagere lasten door minder inzet externe inhuur, WOO en juridische aanpassingen GR, AV en LV (€ -34k)
•
Hogere lasten Bestuursbureau (€ 38k)
Bestuursbureau De lasten van het Bestuursbureau zijn hoger dan verantwoord was binnen de beschikbare middelen en sturingsmogelijkheden. In de dialoog over de governance heeft het bestuur van recreatieschap Spaarnwoude met de overige besturen van de recreatieschappen besloten om een nieuw bestuursmodel uit te werken en de samenwerking met het bestuursbureau te gaan beëindigen. De lasten voor het bestuursbureau waren in 2025 ruim € 38k hoger dan begroot en in totaal € 250k. Dit heeft te maken met personele wisselingen, waar ook de dienstverlening in 2025 onder te lijden had. Spaarnwoude neemt 40% van de kosten van het bestuursbureau voor haar rekening (ten opzichte van de andere recreatieschappen), deze verdeling van kosten is niet op basis van werkelijke inzet.
Baten en lasten Programma 4. Bestuur en ondersteuning
Jaarrekening 2025
Begroting na wijziging 2025
Verschil 2025
Jaarrekening 2024
Inhoudelijke toelichting
Bedrijfskosten
361.201
344.834
16.367
264.387
Inzet ontwikkelprojecten De lagere lasten voor Programmasturing, Financiën en Bedrijfsvoering zijn grotendeels toe te schrijven aan een verschuiving van inzet en prioriteit op ontwikkelprojecten uit het uitvoeringsprogramma en de Regiodeal, binnen de beschikbare personele en financiële capaciteit. Er is minder gebruik gemaakt van externe inhuur en er was minder inzet nodig op WOO-verzoeken. Voor een aantal juridische aanpassingen in de GR, zoals de algemene verordening en legesverordening, schuiven werkzaamheden door naar 2026.
Inzet RNH
1.058.015
1.128.474
-70.459
1.079.689
Totale lasten
1.419.216
1.473.308
-54.092
1.344.076
Opbrengsten
-
-
-
-
Totale baten
-
-
-
-
Saldo
-1.419.216
-1.473.308
54.092
-1.344.076
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 26 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Prestaties per taakveld in 2025 Taakveld 0.1
Taakveld 0.4
Bestuur
Overhead
•
Interim-controle en accountantscontrole over jaarrekening;
•
Implementatie van de financiële transitie;
•
Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening;
•
Verbeterde bestuurlijke besluitvorming;
Ondersteuning van het bestuur door het bestuursbureau.
•
Verbeterde planning & control:
•
Verbeterd omgevingsmanagement.
•
Baten en lasten per taakveld
-
Begroting na wijziging 2025 Lasten Baten 296.788 -
1.095.030
-
1.176.520
-
1.118.039
-
1.419.216
- 1.473.308
-
1.344.076
-
Jaarrekening 2025 Taakveld 0.1 Bestuur
Lasten 324.186
0.4 Overhead Totaal
Baten
Jaarrekening 2024 Lasten 226.037
Baten -
Specificatie taakveld 0.4 overhead Specificatie taakveld 0.4 overhead
Jaarrekening 2025
Begroting na wijziging 2025
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Bestuursadvisering en programmasturing
498.491
-
513.889
-
-15.398
-
Secretariaat
103.203
-
93.543
-
9.660
-
Financiële control en administratie
341.682
-
383.484
-
-41.802
-
Aansturing beheerteam en toezichthouders
123.260
-
145.761
-
-22.501
-
Kantoor- en bedrijfskosten
28.393
-
39.843
-
-11.450
-
1.095.030
-
1.176.520
-
-81.490
-
Totaal
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 27 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Visie Met de algemene dekkingsmiddelen zorgt het recreatieschap voor een stabiele financiële basis waarmee onze werkzaamheden veilig, betrouwbaar en toekomstgericht kunnen worden uitgevoerd.
Financiële verantwoording Bij programma 5. Algemene dekkingsmiddelen zijn de lasten in lijn met de begroting. Er zijn hogere baten door rente-inkomsten (€ 25k)
Baten en lasten Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen
Jaarrekening 2025
Begroting na wijziging 2025
Afwijking 2025
Jaarrekening 2024
2.601
2.500
101
2.499
-
-
-
-
2.601
2.500
101
2.499
6.661.899
6.661.899
-
6.272.975
Opbrengsten
441.657
417.200
24.457
666.188
Totale baten
7.103.556
7.079.099
24.457
6.939.163
Saldo voor bestemming
7.100.955
7.076.599
24.356
6.936.665
990.635
448.000
542.635
305.794
6.110.320
6.628.599
-518.279
6.630.871
Bedrijfskosten Inzet RNH Totale lasten Participantenbijdragen
Mutaties reserves Saldo na bestemming
Jaarstukken 2025 Recreatieschap Spaarnwoude
Pagina 28 van 93
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Gebeurtenissen per taakveld in 2025
Taakveld 0.10
In de tabellen op de volgende pagina’s staan de totale lasten en baten per taakveld gespecificeerd.
Het recreatieschap heeft verschillende reserves, die elk voor hun eigen doelen worden ingezet. Het doel van elke reserve is nader toegelicht in de paragraaf weerstandsvermogen.
Taakveld 0.5
Treasury
Het recreatieschap streeft naar de volgende financiële doelstellingen: • De financiering van het vastgestelde beleid; • Het minimaliseren van de financieringskosten; • Het beperken van de (financiële) risico’s. Taakveld 0.8
Mutaties reserves
Het uitvoeren van de beleidsbepalingen conform de Nota reserves en voorzieningen. In onderstaande tabellen zijn de mutaties en de ontwikkeling van de verschillende reserves weergegeven.
Overige baten en lasten
Een groot deel van de kosten worden gedekt door de jaarlijkse financiële bijdrage van de participanten (43%); de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling.
Taakveld 0.9
Vennootschapsbelasting
De activiteiten van het recreatieschap kunnen als volgt worden omschreven: beleidsbepaling, beheer en onderhoud van recreatieterreinen, genereren van publiciteit en ter beschikking stellen van recreatieterreinen voor openluchtrecreatie en evenementen. Spaarnwoude neemt het standpunt in dat haar activiteiten geen belaste ondernemingsactiviteiten vormen voor de Wet op de Vennootschapsbelasting 1969. Dit wordt jaarlijks beoordeeld. Op grond daarvan is de conclusie dat het recreatieschap ook in 2025 niet Vpb-plichtig is en dus vrijgesteld van vennootschapsbelasting. Oosterbroek