3. Bijlage 2 Rapportage Duisenberg Light onderzoek beleidsveld 1.1 Onderwijs en sport

Methode Duisenberg Jaarverslag en Jaarrekening 2020 Commissie Samenleving Beleidsveld 1.1 - Onderwijs en sport

Uw rapporteurs

• Ziggy Klazes (GL) • Peter van Kessel (VVD)

Keuze voor onderwijshuisvesting • Algemeen belang van schoolvoorzieningen • Schoolhuisvesting kan (incidenteel) wringen – ISK/ISH – Plaatsingen – Lijst van €100 miljoen

Taken gemeente • Gemeenten zijn verantwoordelijk voor bekostiging van (vervangende) nieuwbouw en uitbreiding van scholen. • Niet verantwoordelijk voor onderhoud

Wat willen we? Wat doen we?

Doel: Voldoende goed onderhouden van onderwijsvoorzieningen Vraag: Is de gemeente verantwoordelijk voor onderhoud? Vraag: Wat is voldoende goed? Vraag: Wat doet de gemeente om het doel te halen?

Wat willen we? Wat doen we?

Effectindicator: Het aantal opgeleverde projecten uit het SHO Streefwaarde 0 Opgeleverde projecten :2 Oordeel college →

Wat willen we? Wat doen we?

Effectindicator: Het aantal opgeleverde projecten uit het SHO Streefwaarde 0 Opgeleverde projecten :2 - Maar wat zegt dit over “voldoende goed onderhouden onderwijsvoorzieningen”? - Waarom is de streefwaarde “0”?

De gemeenteraad wil in begroting en jaarverslag inzicht in: 1) Het doel dat we nastreven 2) Hoe de gemeente dat wil doen 3) Wat het gaat kosten

Bevinding: 1)

Het doel is onduidelijk (voldoende goed onderhouden OHV)

2)

De prestatie-indicatoren (start en afronden projecten) zijn

nuttig om te weten, maar vertellen niet het hele verhaal

Aanbeveling: Formuleer in de begroting en het jaarverslag, kort en krachtig: 1)

Een onderbouwde missie (bijv. voldoende schoolhuisvesting die voldoet aan de geldende kwaliteitsnormen)

2) Een onderbouwde visie (niet te veel/niet te weinig; inzet op uitbreiden boven nieuwbouw) 3)

Welke acties daaruit volgen (en wat het mag kosten)

De bouwstenen hiervoor zijn beschikbaar in de organisatie (en ook te vinden in het SHO). Maak deze inzichtelijk in de P&C producten voor de controlerende taak van de gemeenteraad.

Wat kost het?

Lasten: €14,3 miljoen Baten: €0,6 miljoen - Onduidelijk om hoeveel € het gaat - Aanbeveling: Haal beleidsvelden sport en onderwijs uit elkaar

Wat kost het? Begroting 2020

Jaarverslag 2020

- Lastig te volgen wat er vanaf de begroting tot aan het jaarverslag gebeurd is in de realisatie (projecten). Uit de stukken is niet duidelijk of projecten wel of niet uit de pas lopen (qua tijd, qua geld, en qua kwaliteit) - Aanbeveling: Deze informatie is te vinden in het SHO en JOP, dus maak hyperlinks naar het SHO en JOP. En laat in de begroting en het jaarverslag de staatjes uit het JOP met projecten en kosten zien.

RECHTMATIGHEID, DOELMATIGHEID, DOELTREFFENDHEID?

• Rechtmatigheid: accountant • Doelmatigheid en doeltreffendheid: gemeenteraad

• Op basis van de beschikbare gegevens kunnen we geen oordeel geven over de doelmatigheid en

doeltreffendheid.

CONCLUSIES •

Het college heeft de gestelde effecten en prestaties behaald Maar…

•

Het is onduidelijk welk doel de gemeente wil behalen

•

De prestaties (start en afronden projecten) zijn nuttige indicatoren, maar in de begroting en het jaarverslag staat niet het hele verhaal.

•

De realisatie (van projecten) is lastig te volgen van begroting naar jaarverslag. Onduidelijk is of projecten wel of niet in de pas lopen (qua tijd, geld en kwaliteit)

•

Door het vermengen van beleidsvelden sport en onderwijs loopt begroting en verantwoording van deze beleidsvelden (onwenselijk) door elkaar heen.

Aanbevelingen • Formuleer in de begroting en het jaarverslag, kort en krachtig een onderbouwde doelstelling voor het onderdeel onderwijs bij beleidsveld 1.1 en geef daarbij aan wat de prestaties zijn die daaruit volgen en wat dit mag kosten (college). • Neem in de begroting en het jaarverslag hyperlinks op naar het SHO en het JOP. Neem in de begroting en het jaarverslag voor dat boekjaar de staatjes op uit het JOP met daarin de projecten en (begrote en gerealiseerde) kosten (college). • Maak van het beleidsveld sport en onderwijs twee separate beleidsvelden in de begroting en het jaarverslag (college)

Famous last words • De Duisenberg methode heeft er in Haarlem toe geleid dat gemeenteraad en college samen werken aan een betere begroting. • Vorige rapporteurs hebben gevraagd om een heldere koppeling tussen doelen, prestaties en budget. De informatie

om dit te doen is bij onderwijshuisvesting aanwezig. • Neem kennis van de werkwijze van andere gemeenten en leer daarvan!