3 Bijlage 2 Jaarverslag OSZG 2022

Samenwerkingsverbanden (incl. Verantwoording Passend Onderwijs) Het Barlaeus Gymnasium maakt deel uit van het schoolbestuur OSZG en participeert in de persoon van de rector in het bestuur. Binnen het bestuur vindt uitwisseling en besluitvorming plaats op het gebied van onder meer personeels- en financieel beleid en worden voorstellen voor de Raad van Toezicht geformuleerd.

Jaarrekening

Overige gegevens

Het Barlaeus Gymnasium is lid van de VO-raad en van de Stichting het Zelfstandig Gymnasium, daarnaast hebben de rectoren van de vijf Amsterdamse gymnasia geregeld contact. In Amsterdam is de rector/bestuurder van het Barlaeus Gymnasium namens de OSZG actief binnen het samenwerkingsverband, terwijl de rector/bestuurder van het Vossius Gymnasium de OSZG vertegenwoordigt binnen de OSVO, de vereniging van Amsterdamse schoolbesturen. Het Samenwerkingsverband Voortgezet Onderwijs AmsterdamDiemen is een vereniging waarin de 26 schoolbesturen met ruim 80 scholen voor voortgezet onderwijs en voortgezet speciaal onderwijs in Amsterdam en Diemen samenwerken aan de uitvoering van de Wet passend onderwijs. Het bestuur bestaat uit zes leden, afkomstig uit het bestuur van de samenwerkende scholen en de directeurbestuurder van het samenwerkingsverband. Om de interne zorgstructuur te versterken ontvangt het Barlaeus Gymnasium ondersteuningsmiddelen van het Samenwerkingsverband VO Amsterdam-Diemen. De doelmatige besteding wordt verantwoord aan het samenwerkingsverband. Ouders en leerlingen worden actief geïnformeerd over het ondersteuningsaanbod. Ook staat een overzicht van de ondersteuning en het schoolondersteuningsprofiel op de website van de school.

54

Bestuursverslag

Algemene informatie

5. Zaken met een grote politieke en maatschappelijke impact In Amsterdam is (nog steeds) veel discussie over het tekort aan plaatsen op populaire scholen. In 2015 is voor het eerst gewerkt met een systeem van matching in plaats van loting. Het was bovendien het eerste jaar waarin uitsluitend het schooladvies en niet meer de Cito-score een rol speelde. In 2016 vond de matching in gewijzigde vorm plaats. De evaluatie van deze vernieuwde procedure was positief. In 2017 is de matchingsprocedure nogmaals licht gewijzigd: leerlingen die 12 voorkeursscholen invullen hebben de garantie geplaatst te worden op één van die scholen. Die aanpassing is in 2018 geïmplementeerd. Het Barlaeus Gymnasium doet het goed binnen de categorale vwo-scholen en blijft onverminderd populair. Een andere inrichting van de toelatingsprocedure, bijvoorbeeld door aanpassingen van de matchingprocedure, zal dat niet veranderen.

6.

Investeringen - Materiele zaken

6.1 Huisvesting Het Barlaeus Gymnasium bewoont een rijksmonument. Het gebouw is in 1884 gebouwd en in de periode 2002-2005 volledig gerenoveerd. Het gebouw verkeert in goede staat van onderhoud. Subsidies die zijn beschikt: jaarlijkse aanvragen voor het huisvestingsprogramma en een instandhoudingssubsidie van € 87.078 die in 2022 is beschikt door de Rijksdienst voor het Culturele Erfgoed. Die subsidie wordt uitgekeerd in zes opeenvolgende jaren. De eerste tranche van € 13.065 wordt in februari 2023 gestort.

Jaarverslag - OSZG

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Er is ook een SDE+-subsidie aangevraagd en toegewezen (maximaal € 58.425). Startdatum van de SDE+-subsidie is 1 maart 2018 en de einddatum is 28 februari 2033. De hoogte van de jaarlijkse subsidie hangt af van de productie van de zonnepanelen op het dak van het Barlaeus Gymnasium. 6.2 Meerjarenonderhoudsplannen Het MJOP is in 2019 geactualiseerd. Er is ter plaatse een herinspectie uitgevoerd, waarbij de actuele onderhoudstoestand van het gebouw is vastgesteld en is gekeken of nieuwe gebreken zijn ontstaan. In 2023 wordt het MJOP opnieuw geactualiseerd, waarbij prijzen worden geïndexeerd naar het huidige prijspeil. Het buitenschilderwerk is in 2022 gedaan, verder is het planmatig onderhoud volgens plan uitgevoerd. 6.3 ICT Sinds augustus 2022 heeft het Barlaeus Gymnasium een nieuwe systeembeheerder. In de eerste maanden was er sprake van een overgangsperiode, waarbij de prioriteit lag op het onderhouden en waarborgen van de stabiliteit van het huidige netwerk en serverpark. Het netwerk is stabiel en functioneert naar behoren. De verschillende computers en beamers zijn geüpdatet en onderhouden. Het serverpark is in 2022 stabiel geweest en het heeft uitstekende prestaties geleverd. Verder is een start gemaakt met diverse ontwikkelingen die de kwaliteit van het onderwijs en het faciliteren aan de school verbeteren.

Een voorbeeld hiervan is een project dat in samenwerking met de mediothecaresse is uitgevoerd: het inzetten van een tablet in de mediatheek. Leerlingen kunnen met de tablet zelf boeken vinden in de catalogus en zo efficiënter werken. Dit stimuleert ze zelfstandig te werk te gaan en het zorgt voor meer overzicht over de beschikbare boeken.

Jaarrekening

Overige gegevens

Ook is in 2022 gewerkt aan een betere planning voor de grotere updates. 6.4 Apparatuur en inventaris Zowel in de lokalen, de kantine als de gymzalen wordt de inventaris vernieuwd wanneer deze aan vervanging toe is. In een groot aantal lokalen is ledverlichting aangebracht. 6.5 Leermiddelen Voor het Barlaeus zijn leerboeken nog steeds de belangrijkste leermiddelen, aangevuld met extra (digitale) materialen. Veel secties ontwikkelen ook zelf materiaal. In 2019 is het dienstverleningspakket van Van Dijk aan leerlingen en ouders voor de inname en levering van boeken uitgebreid. Dat vertaalt zich in hogere kosten voor leermiddelen. De verwachting is dat de kosten de komende jaren blijven stijgen door verhoging van de bijdrage per leerling door Van Dijk en door toenemend gebruik van digitale componenten van methodes.

55

Bestuursverslag

Algemene informatie

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Jaarrekening

Overige gegevens

Vossius Gymnasium Vossius Gymnasium

www.vossius.nl

Jaarverslag - OSZG

56

Bestuursverslag

Algemene informatie

Financiële situatie

Onderwijs

Informatie per school

5.4 Vossius Gymnasium Exploitatie 2022 Baten 3.1

Rijksbijdragen

3.2

Overige overheidsbijdragen

3.4

Baten werk i.o.v derden

3.5

Overige baten

1. Werkelijk 2022

Begroot 2022

Werkelijk 2021

€

€

€

7.951.595

7.633.300

7.695.283

78.000

47.500

56.594

513.659

379.000

473.881

Totaal baten

8.543.254

8.059.800

8.225.758

4.1

Personele lasten

7.055.055

6.270.600

6.005.696

4.2

Afschrijvingen

260.175

350.000

282.018

4.3

Huisvestingslasten

369.286

398.100

432.777

4.4

Overige lasten

1.270.209

950.700

1.216.579

Totaal lasten

8.954.724

7.969.400

7.937.070

-411.471

90.400

288.688

4.547

1.500

1.093

-406.924

91.900

289.781

-406.924

91.900

289.781

Lasten

Saldo baten en lasten 5. Financiële baten en lasten

Resultaat

Netto resultaat

Jaarverslag - OSZG

Jaarrekening

Overige gegevens

Resultaat Vossius Gymnasium

1.2 Analyse exploitatieresultaat Het Vossius sluit 2022 af met een tekort van ruim € 407.000. Deze overschrijding komt voort uit enkele afwijkingen ten opzichte van de begroting. Opvallend is de hoge dotatie personele voorzieningen van bijna € 200.000. Deze voorziening moesten we treffen voor twee medewerkers die in de loop van het jaar langdurig ziek werden. Ook de posten incidenteel en overig personeel zijn hoger. Dit vloeit voort uit de tijdelijke aanstelling van een schoolpsycholoog en een deel van de aanstelling van de conrector a.i. De tijdelijke formatie is bestemd voor versterking van de zorgstructuur en die is nodig vanwege de toegenomen gedragsproblematiek in de post-coronaperiode. We financieren deze tijdelijke functies dan ook met NPO-middelen. Verder valt de post leer-en hulpmiddelen hoger uit. Dit komt onder andere door prijsstijgingen bij de uitgevers. Ook de extra inzet om op vakniveau achterstanden weg te werken en via Vossius@work leerlingen weer ‘in de leerstand’ te krijgen na corona, boeken we hier. Deze extra inzet komt eveneens uit de NPO-middelen.Overigens is het van belang nogmaals op te merken dat het Vossius te maken heeft met achterstanden op diverse terreinen, die zijn vastgesteld in de periode septemberdecember 2020 door de huidige rector-bestuurder.

De RvT en het bestuur hebben er destijds nadrukkelijk voor gekozen de nodige verbeterprocessen via de weg van de geleidelijkheid in gang te zetten. Het ging, en gaat, namelijk om ingrijpende zaken als een nieuwe organisatiestructuur, sterkere aansturing en het

57

Bestuursverslag

Algemene informatie

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Jaarrekening

Overige gegevens

beperken van de autonomie van het OP binnen de wettelijke kaders, in het algemeen het hanteren van de wettelijke kaders, protocollen opstellen, taakbeleid herzien, de cao toepassen, en het aanpassen van de lessentabel inclusief de daarmee verbonden formatie. Het inlopen van achterstallig onderhoud en herstellen van de schade aan het gebouw, mede door de ingrijpende en langdurige verbouwing, kwamen hier nog bij. Bij het nemen van die beslissing is ingecalculeerd dat dit drie jaar geen sluitende begroting zou opleveren. Vanwege corona bleek drie jaar te kort; we hebben langer nodig om weer tot een sluitende begroting te komen.

land (Barcelona) en diverse praktische opdrachten) was er weer. Het Orkestival en de repetities van het orkest, de bigband en het jazz-koor konden weer doorgaan.

2.

Na de eerste stappen ter verbetering van het toetsbeleid in 2020, 2021 (tijdens de pandemie) en in 2022 hebben we samen met een werkgroep een nieuw toetsbeleid ontwikkeld. In het schooljaar 22-23 zijn we overgegaan op de structuur van toetsweken in combinatie met een beperking van het aantal tussentijdse

3.1 Scholing en professionalisering Het Vossius zet sterk in op scholing en professionalisering op alle fronten. De afdelingsleiders worden geschoold en geprofessionaliseerd door de conrector a.i. via een learning/coaching on-the-job-traject. De mentoren krijgen extra scholing om de

en excursies aan. De zaterdagschool is weer gestart, zodat een grote groep leerlingen achterstanden kon wegwerken. Om dezelfde reden is ook Vossius@work weer actief: een mogelijkheid voor leerlingen om onder toezicht huiswerk te maken en te leren plannen.

cijfer-toetsmomenten, en ook met de invoering van formatief evalueren.

Onze leerlingen deden het goed tijdens het European Youth Parliament. Ook de Cambridge-, Delf- en Goethe-examens hadden weer mooie slagingspercentages. Verder zijn de Pre-Universityprogramma’s en Masterclasses van zowel de Universiteit Leiden als de Vrije Universiteit Amsterdam hervat. Het Geo Future programma (een interdisciplinair, extra-curriculair programma rond het thema milieu- en energieproblematiek, met bedrijfsbezoek, internationale uitwisseling met het buiten-

2.3 Projecten Twee projecten lichten we in dit jaarverslag nader toe. Beide zijn gericht op kansengelijkheid: de talentenklas en het actieonderzoek kansengelijkheid, samen met de SHZG. In de talentenklas volgen leerlingen die wel de capaciteit voor een gymnasiumopleiding hebben, maar zich daar niet vanzelfsprekend voor aanmelden, een heel schooljaar lessen en trainingen op onze scholen. De kracht van het project is dat

sociaal-emotionele problematiek van leerlingen in goede banen te leiden. Voor specifieke klassen is een traject aangekocht om het klassenklimaat te verbeteren. In het algemeen stimuleren we deskundigheidsbevorderende activiteiten. We zijn gestart met het toetredingsproces om een opleidingsschool te worden. Als we dit succesvol doorlopen, zijn we per 1-1-23 onderdeel van De Dam. Dit is de grootste opleidingsschool van Amsterdam. Verder zijn de BHV-training, het lopende eerstegraadstraject van twee docenten, scholingen van individuele docenten, diverse studiedagen Magister, en scholingen rond zorgstructuur en ICT/ itslearning gehouden.

Onderwijsprestaties

2.1 Extra activiteiten leerlingen Het Vossius bood leerlingen in 2022, wanneer het kon in verband met corona, een groot aantal buitenles-activiteiten

Jaarverslag - OSZG

2.2 Onderwijskundige ontwikkelingen In 2022 was er discussie over een nieuw toetsbeleid. De grote hoeveelheid summatieve toetsen is de laatste jaren een voortdurende bron van gesprekken, zowel onder leerlingen als docenten. Ouders en leerlingen ervaren de vele summatieve toetsen als een bron van stress: leerlingen leren te veel voor de toetsen in plaats van te ‘leren voor het leven’.

Een werkgroep burgerschap is bezig met het ontwikkelen van een doorlopende leerlijn voor burgerschapsonderwijs.

ouders nauw betrokken zijn, omdat ook zij trainingen krijgen aangeboden. Tijdens de lessen maken leerlingen kennis met het gymnasiale niveau. De trainingen voor ouders gaan over wat ze kunnen doen om hun kind te begeleiden. In het actieonderzoek kansengelijkheid verkennen we welke interventies werken om voor leerlingen een ‘sense of belonging’ te creëren. Met dit onderzoek is een werkgroep actief die samenwerkt met de SHZG.

3.

Personele zaken

58

Bestuursverslag

4.

Algemene informatie

Verbonden partijen

4.1 Gemeente Amsterdam Het Vossius staat in goed contact met Bureau Leerplicht Plus. Een medewerker van die organisatie participeert ook in het ZAT. Onze school hanteert de regels voor het administreren van absenties. De algemene contacten met de Dienst Onderwijshuisvesting van de gemeente Amsterdam zijn nog steeds goed, maar er zijn veel personele wisselingen geweest, waardoor de relatie dreigde te verwateren. Via het bestuur van OSVO staan we in contact met de wethouder. 4.2 Samenwerkingsverbanden (incl. Verantwoording Passend Onderwijs) Het Vossius participeert actief in OSVO en het samenwerkingsverband SWV Amsterdam-Diemen. Het Barlaeus en het Vossius verdelen onderling de inzet voor het SWV (Barlaeus) en OSVO (Vossius). We nemen actief deel aan diverse bestuurlijke overleggen en platforms met uiteenlopende thema’s, waaronder kansengelijkheid. Op die manier maken we een knip met het verleden, positioneren we het Vossius centraal in de stad en werken we mee aan oplossingen voor diverse actuele thema’s. Om de verhevigde gedragsproblematiek het hoofd te kunnen bieden na corona hebben we een tijdelijke schoolpsycholoog aangetrokken. De rector-bestuurder participeert in diverse bestuursoverstijgende samenwerkingsverbanden, zoals die van de vijf Amsterdamse gymnasia, als bestuurslid van de SHZG, het windrichtingenoverleg en het overleg voor een nieuw scholeninitiatief.

Jaarverslag - OSZG

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

In Amsterdam is (nog steeds) veel discussie over het tekort aan H/V plaatsen op populaire scholen. In 2015 is voor het eerst gewerkt met een systeem van matching in plaats van loting en dit is de afgelopen jaren verder verbeterd. Het Vossius doet het sinds 2021 weer beter in deze procedure: steeds meer leerlingen zetten onze school op plek 1, 2 of 3 op hun voorkeurslijst en daar zijn we blij mee. We hebben helaas geen invloed op de uiteindelijke plaatsing, maar op deze manier krijgen we in elk geval leerlingen die op een gymnasium geplaatst willen worden. De twee zorgcoördinatoren bezoeken de door de SWV georganiseerde directie-overleggen en de inhoudelijk gerichte themabijeenkomsten. Het Vossius betaalt met de bijdragen SWV diverse projecten, zoals de individuele coaching van leerlingen op leerresultaten, Vossius@work, begeleiding van projecten voor hoogbegaafden, hulplessen voor de belangrijkste vakken, extra individuele mentorlessen en de training juniorbegeleiders.

5.

Investeringen - Materiële zaken

5.1 Huisvesting Zoals bekend heeft het interieur van de school sterk te lijden gehad van de verbouwing door niet gedane onderhoudswerkzaamheden en doordat een groot aantal jaren te weinig is geïnvesteerd. De hoognodige inhaalslag hebben we ingezet. In de begroting zijn hoge bedragen opgenomen, want het is zaak dat we het gebouw op orde krijgen. Om alle noodzakelijke werkzaamheden goed te plannen is het MJOP geactualiseerd en zijn de daaruit voortvloeiende werkzaamheden in gang gezet.

Jaarrekening

Overige gegevens

Om dit proces te monitoren is een ervaren, externe bouwkundige aangetrokken die op freelance basis het Vossius op dit gebied adviseert. Voor het klein onderhoud geldt hetzelfde; de schade van de verbouwing moet hersteld en achterstallig onderhoud op diverse punten aangepakt. We verwachten dus een grote hoeveelheid ‘inhaalwerkzaamheden’. Hoewel de ambities groot zijn, ligt de overlast van de verbouwing nog vers in het geheugen. We houden dus rekening met het draagvermogen van onze medewerkers op dit vlak. Het gebouw zal nooit ‘klaar’ zijn, maar de daken zijn gerepareerd, de hemelwaterafvoer is op orde, en het monumentale hang en sluitwerk en de markiezen zijn nagekeken en waar nodig gerepareerd. Het regelsysteem van de verwarming werkt en de ventilatie functioneert. Ook de personeelskamer is gerealiseerd. Een aantal andere investeringen schuiven we vooruit vanwege de hoge kosten, zoals het aulameubilair, de bestrating van het schoolplein en het opknappen van het monumentale hek. 5.2 Apparatuur, ICT en inventaris Voor de digitale veiligheid is het nodig dat we de lokale server afstoten en overgaan naar de cloud in combinatie met werkplekonafhankelijk werken. Ook dit vergt een grote investering en die moeten we doorschuiven naar 2023. We laten ons hierbij begeleiden door een extern deskundig bureau.

5.3 Leermiddelen Voor het Vossius zijn leerboeken nog steeds de belangrijkste leermiddelen, enigszins aangevuld met digitale leermiddelen.

59

Bestuursverslag

Algemene informatie

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Jaarrekening

Overige gegevens

www.bernrode.nl

Jaarverslag - OSZG

60

Bestuursverslag

Algemene informatie

Financiële situatie

Onderwijs

Informatie per school

5.5 Gymnasium Bernrode Exploitatie 2022 Baten

1. Werkelijk 2022

Begroot 2022

Werkelijk 2021

€

€

€

5.758.051

5.505.800

5.775.478

14.707

8.000

30.057

3.1

Rijksbijdragen

3.2

Overige overheidsbijdragen

3.4

Baten werk i.o.v derden

3.5

Overige baten

474.673

297.000

384.016

Totaal baten

6.247.430

5.810.800

6.189.551

4.1

Personele lasten

4.963.685

4.664.800

4.531.247

4.2

Afschrijvingen

142.236

128.100

119.187

4.3

Huisvestingslasten

255.275

209.900

249.757

4.4

Overige lasten

945.941

794.000

857.331

Totaal lasten

6.307.137

5.796.800

5.757.522

Saldo baten en lasten

-59.706

14.000

432.028

5. Financiële baten en lasten

15.131

2.500

5.141

Resultaat

-44.575

16.500

437.169

-44.575

16.500

437.169

Lasten

Netto resultaat

Jaarverslag - OSZG

Jaarrekening

Overige gegevens

Resultaat Gymnasium Bernrode

1.2 Analyse exploitatieresultaat Ondanks de krimp, inflatie, onduidelijkheden over rijkssubsidies en aanpassingen in de cao is het resultaat positiever dan begroot. Gymnasium Bernrode sluit 2022 af met een positief resultaat van - € 44.575 waar € 16.500 was begroot. De rijksbijdragen vielen ca. € 250.000 hoger uit dan begroot en de overige baten bedroegen ca. € 175.000 (hiervan komt wel € 100.000 ten laste van reizen en excursies). De personele lasten zijn ca. € 350.000 hoger dan begroot vanwege extra inzet van het OP en de loonsverhoging uit de cao. De extra inzet voor personeel wordt gedekt uit de NPO-gelden en is beschreven in het herstelprogramma, zoals afgestemd met de MR van onze school. Daarnaast is de overschrijding het gevolg van extra vervangingskosten van langdurig zieke medewerkers. Dit heeft er ook toe geleid dat de premie ZiZo ca. € 16.000 hoger uitkwam dan begroot. Bij de overige lasten valt op dat door strakke sturing op beheer en inkoop op de post leer- en hulpmiddelen en boeken wij opnieuw minder uitgaven dan begroot (ca. € 80.000). De stijging van de energieprijzen raakte ons wel in negatieve zin (begroot € 35.000,- gerealiseerd € 74.000). Baten Zoals gesteld bij 1.2 is het Aandeel Rijksvergoeding gestegen (dat is dus ook het geval voor alle OCW-subsidies en gelden Samenwerkingsverband).

61

Bestuursverslag

Algemene informatie

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Jaarrekening

Overige gegevens

De ouderbijdragen vielen € 100.000 hoger uit dan de begrote € 314.000. Dit kwam doordat de uitgestelde reizen en excursie door corona zo veel als mogelijk zijn ingehaald. De lasten zijn dan ook gelijk aan de ouderbijdragen.

Leerlingen Engels konden lessen volgen in Cambridge Engels en daarin ook examen doen. Voor het vak Frans hebben leerlingen aan het Delf-programma deelgenomen en in die taal examen gedaan.

De kwaliteitsagenda en de middelen uit de lumpsum hiervoor vinden elkaar binnen Bernrode in het verder ontwikkelen van de pedagogische en didactische competenties van docenten en medewerkers.

2.

Operatie Injectie (O.I.) is een organisatie die bestaat uit leerlingen van Gymnasium Bernrode. Zij organiseren activiteiten om geld in te zamelen voor Stichting Medisch Werk Mumbai (stichtingmumbai.nl). Deze stichting biedt hulp aan mensen met hiv/aids in India. Voorbeelden van activiteiten zijn: OI-kamp, kerstgala, pepernotenactie, Valentijnsactie en in 2022 de driejaarlijkse Ronde van Bernrode (een sponsor-fietstocht waarmee maar liefst € 25.000 is opgehaald).

Vanuit de commissie Onderwijs zijn we bezig geweest met het schoolplan (eerste deel 2022 en inmiddels goedgekeurd) en kansengelijkheid (tweede deel 2022).

Onderwijsprestaties

2.1 Extra activiteiten leerlingen Na de coronapandemie was het vanaf maart 2022 weer mogelijk veel activiteiten te laten doorgaan dan wel alsnog uit te voeren. De vijfde klas ging in het najaar op Romereis of Griekenlandreis. Voor de leerlingen van klas 4 vond voor de eerste keer de Engelandreis plaats. Ook de Londenreis voor klas 6 kon doorgaan, maar dit was wel de voorlaatste keer. Omdat we een meer evenwichtig aanbod voor reizen en excursies hebben ontwikkeld, vervangen we de Londenreis in klas 6 door de genoemde Engelandreis voor klas 4.

De school werkt met tutoren. Dat zijn leerlingen uit klas 5 die de nieuwe eersteklassers de eerste schoolweken begeleiden, zodat zij zich sneller thuis voelen op Bernrode.

Voor het vijfde jaar is de New York-reis georganiseerd. Deze wordt georganiseerd vanuit de vakken aardrijkskunde en geschiedenis, en sinds 2022 ook vanuit biologie, waarbij onderdelen vanuit de N-profielen aan bod komen.

Het ondersteuningsteam begeleidt leerlingen onder andere via faalangstreductietraining, sova-training en een cursus ‘leren leren’. Er zijn ook andere vormen van extra (individuele) ondersteuning.

Voor de overige klassen is een ‘Activiteitenweek’ georganiseerd met een dagelijks wisselend programma. Verder hebben ca. 200 leerlingen, verspreid over het jaar, deelgenomen aan één of meer Hermes-activiteiten, een programma voor extra gemotiveerde en getalenteerde leerlingen. Verder waren er in het reguliere curriculum allerlei extra’s, zoals excursies en museum-, kunst- en theaterbezoek.

Verder is er een uitgebreid programma voor ondersteuning van leerlingen op het gebied van huiswerk maken, huiswerkbegeleiding en hulplessen binnen de school.

Jaarverslag - OSZG

2.2 Onderwijskundige ontwikkelingen Deskundigheidsbevordering staat nadrukkelijk op de agenda binnen onze school, omdat in de visie van Gymnasium Bernrode docenten de motor zijn van onderwijskundige ontwikkeling.

De doorontwikkeling van ons aanbod – sinds wij geaccrediteerd zijn als begaafdheidsprofielschool (BPS) – was in handen van een coördinator, aangestuurd door de conrector. Wij gaven daar vorm en inhoud aan via bijeenkomsten waarin ideeën en kennis zijn uitgewisseld en een vertaling naar onderwijsactiviteiten voor de doelgroep. Dit schooljaar zijn we gestart met de verdere uitrol en implementatie van de bij deze accreditatie horende activiteiten. In 2019 zijn wij gestart met een cultuurtraject voor docenten. Kernvraag daarbij is: wat voor school willen wij zijn? Doel is draagvlak te vinden voor wat voor school Bernrode is, maar vooral ook voor hoe wij samen onze school vormgeven. Dit traject zien we als een continu proces en daarom zijn we in 2022 doorgegaan met een door een docent opgezet project, genaamd de Professionele Leergemeenschap (PLG). Daarin bekijken een aantal docenten vanuit praktische ervaring hoe we kunnen komen tot zo’n professionele leergemeenschap. Zij krijgen hierbij ondersteuning van een extern bureau. Het project is te zien als opvolging van het huidige onderwijscafé, waarin docenten op regelmatige basis (opgenomen in het jaarrooster) van en met elkaar leren.

62

Bestuursverslag

Algemene informatie

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Jaarrekening

Overige gegevens

Een teamleider heeft zijn masteropleiding in onderwijsmanagement aan Tias met succes afgerond. Een andere teamleider heeft zijn opleiding in neurolinguïstisch programmeren (NLP) afgerond. De zorgcoördinator is bezig met de afronding van een masteropleiding tot schoolpsycholoog. Twee docenten en een lid van het ondersteuningsteam volgen een opleiding over hoogbegaafdheid. Een andere docent heeft de masteropleiding tot docent afgerond en een collega-docent is nog studerende.

Een groep docenten en de rector hebben samengewerkt aan een project om de (eerder genoemde) multimediaruimte te realiseren. Dat is gelukt. De eerste opbrengsten, gemeten naar het gebruik van de ruimte, zijn succesvol.

van leerlingen (een speerpunt in verband met corona) en hoogbegaafdheid. Gelet op het ingezette beleid van medio 2017 is dit een ontwikkeling die onze school van harte toejuicht en waar wij ook in de toekomst (financiële) ruimte aan willen blijven bieden.

Voor leerlingen van de basisschool die meer uitdaging nodig hebben bieden wij op Bernorde het project Delphi aan. Dit onderwijsprogramma is in 2022 verder uitgebouwd. Inmiddels doen 18 leerlingen uit het basisonderwijs eraan mee.

We hebben opnieuw geïnvesteerd in het verbeteren van ons netwerk (sneller en stabieler). Verder zijn extra smartborden aangeschaft, waardoor nu alle lokalen er een hebben. Er een mulitmediaruimte gerealiseerd (beeld- en geluidstudio), zodat docenten lesprogramma’s kunnen inzetten vanuit de 21st century skills, zoals opgenomen in ons schoolplan.

Om kansengelijkheid te vergroten is een werkgroep gestart die onderzoekt hoe ons gymnasium meer leerlingen met verschillende culturele en sociaaleconomische achtergronden kan werven (zie ook 2.4). Alle bovengenoemde projecten hebben mede als doel de instroom van leerlingen te vergroten als antwoord op de

Gymnasium Bernrode vervolgt de eerder uitgezette koers, d.w.z. dat de school alle medewerkers stimuleert en uitdaagt om invulling te geven aan hun deskundigheidsbevordering. In de meest recente cao is daar ook ruimte voor gemaakt via de ophoging van het persoonlijk budget van 50 naar 90 uur en extra uren (16) voor deskundigheidsbevordering. De schoolleiding heeft geconstateerd dat medewerkers steeds vaker gebruik maken van de mogelijkheden. Dat stemt tot tevredenheid, met de kanttekening dat veel medewerkers het volgen van cursussen/opleidingen/bijeenkomsten als werkdrukverhogend ervaren. De schoolleiding heeft hier al eerder aandacht aan besteed door een werkdrukonderzoek te laten uitvoeren door DUO. Hieruit bleek dat veel zich

Binnen het decanaat zijn extra ondersteunings- en begeleidingsprogramma’s ontwikkeld, zowel voor leerlingen als mentoren. Doel is onze loopbaanoriëntatie en- begeleiding aan al onze leerlingen hiermee verder te brengen.

(demografische) krimp. In dat kader hebben wij ook geïnvesteerd in onze communicatie en de contacten met de basisscholen. Hierbij werken wij samen met een extern bureau, gespecialiseerd in strategische communicatie.

in de persoonlijke ervaringssfeer afspeelt en dat er behoefte is aan aandacht hiervoor van de leidinggevende. De schoolleiding is hiermee aan de slag gegaan en probeert daar bij voortduring aandacht aan te geven.

Eén teamleider heeft een baan gevonden op een andere school. De vacature konden we invullen met een interne kandidaat.

3.

4.

2.3 Projecten Het project PLG (zie ook 2.4), met een professionele leeromgeving als doel, is verder uitgebouwd. Met dit project willen we meer structuur en daarmee een hogere opbrengst genereren als het gaat om het leren van en met elkaar van onze docenten. Jaarverslag - OSZG

Personele zaken

3.1 Scholing en professionalisering Het budget voor (na)scholing sluit aan bij de bepalingen in de cao. Het was vastgesteld op € 80.000 en daarvan is € 66.000 gerealiseerd. Wat een vertekend beeld geeft, is dat veel van onze studiebijeenkomsten worden verzorgd door eigen medewerkers. Zo organiseren medewerkers van ons eigen Ondersteuningsteam bijeenkomsten over het sociaal-emotioneel welbevinden

Verbonden partijen

4.1 Gemeente (leerplicht en projecten) Bernrode ontvangt van de gemeente Bernheze € 12,50 per leerling per jaar om te besteden aan culturele en maatschappelijke doelen. Vanuit het Basisteam Jeugd van de gemeente is een aansluitfunctionaris aangesteld. Deze functionaris sluit eens per twee weken aan bij het zorg- en adviesteam op school.

63

Bestuursverslag

Algemene informatie

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Jaarrekening

Overige gegevens

Daarnaast is er een maandelijks spreekuur waarin de aansluitfunctionaris beschikbaar is voor alle belanghebbenden (leerlingen, ouders, personeel). Met de leerplichtambtenaar (RBLNBO) is regelmatig contact over handhaving van de wet op het vlak van leerplicht en ongeoorloofd verzuim. Bij zorgwekkend ziekteverzuim is het gebruikelijk dat er een gesprek plaatsvindt met de jeugdarts om de zorgen te delen en de reden(en) van het verzuim te achterhalen (voor zover school daar een rol in kan spelen). De bedoeling is ook om concrete afspraken te maken, zodat de leerling op een passende manier ondersteuning krijgt en het verzuim afneemt. Er lopen nog steeds gesprekken met de gemeente over het onderhoud van het gebouw. Een jarenlang probleem, al vanaf de oplevering in 2008, is het binnenklimaat. Inmiddels is er een oplossing gevonden, evenals een verdeling van de kosten tussen de gemeente en de school. In 2023 kunnen we hopelijk starten met de uitvoering, waarna de school zal voldoen aan de eisen

Het samenwerkingsverband verleent op aanvraag ondersteuning, naast de basisondersteuning die elke school geacht wordt te bieden. Daarnaast ontvangt Bernrode een vergoeding voor leerlingen die bij ons onderwijs volgen, maar mogelijk onderwijs zouden moeten volgen in het VSO. De totale baten vanuit het SWV bedroegen ca. € 138.000. De Schoolondersteuners versterken de scholen bij de realisatie van passend onderwijs en trachten het inbrengen van hun kennis steeds meer overbodig te maken.

Er is periodiek overleg tussen de gemeente en de school.

5.

5.3 Leermiddelen De totale uitgave bedroeg € 87.000 waar € 165.000 was begroot. Dit is met name toe te schrijven aan het strak sturen op de kosten van de lesmethodes, waarbij vooral het aangaan van abonnementsvormen voor digitale leermiddelen is vermeden.

van Frisse Scholen B (de rijksoverheid heeft daar ook subsidie voor toegekend). De school heeft al enige jaren een bedrag gereserveerd voor de kosten die voor onze rekening zijn.

kosten op zich (wij hebben kunnen aantonen dat de bouw niet voldeed aan het destijds geldende bouwbesluit en niet aan het opgestelde bestek). In 2022 is een bouwgroep gevormd met de gemeente en zijn voorbereidingen getroffen om in 2023 het project te kunnen aanbesteden. De verwachting is dat we in 2023 beginnen met het installeren van het nieuwe binnenklimaatsysteem.

4.2 Samenwerkingsverbanden (incl. Verantwoording Passend Onderwijs) Bernrode is in het kader van Passend Onderwijs lid van het samenwerkingsverband in de regio rond Oss (SWV 30.06). Het samenwerkingsverband kent een bestuurlijk overleg (waar de rector bij aanwezig is) en een directeurenoverleg (dat de conrector bezoekt). Daarnaast maakt de coördinator van het OT deel uit van het overleg ondersteuningscoördinatoren en diverse thematische werkgroepen (bijvoorbeeld aanwezigheid, regie/ werkgroep thuiszitters midden-zuid). Jaarverslag - OSZG

Investeringen - Materiële zaken

5.1. Huisvesting en onderhoud In 2022 is, evenals in voorgaande jaren, het binnenklimaat onderzocht vanwege aanhoudende klachten van leerlingen en medewerkers. De rijksoverheid heeft de subsidie voor Frisse Scholen B toegekend en de gemeente neemt een deel van de

In 2022 hebben wij een multimediaruimte gerealiseerd die geschikt is voor beeld- en geluidopnames. 5.2 Apparatuur, ICT en inventaris Er is een nieuwe overeenkomst gesloten met Ricoh voor kopieermachines en printers. Voor de multimediaruimte is apparatuur aangeschaft.

De kosten voor lesmethodes hebben een enorme prijsopdrijvende werking laten zien als gevolg van het invoeren van abonnementsvormen door verschillende uitgevers. Dat baart ook zorgen voor de toekomst.

In 2022 is hele gebouw van buiten geschilderd. Het meerjarenonderhoudsplan wordt door de gemeente Bernheze opgesteld (we hebben dit ontvangen) en uitgevoerd. Vanuit een overeenkomst tussen de school en de gemeente (opgesteld bij de renovatie van het gebouw en van kracht sinds 2008) is de school verplicht ‘mee te liften’ met de gemeente.

64

Bestuursverslag

Algemene informatie

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Jaarrekening

Overige gegevens

www.sgdb.nl

Jaarverslag - OSZG

65

Bestuursverslag

Algemene informatie

Financiële situatie

Onderwijs

Informatie per school

5.6 Stedelijk Gymnasium ‘s-Hertogenbosch Exploitatie 2022 Baten 3.1

Rijksbijdragen

3.2

Overige overheidsbijdragen

3.4

Baten werk i.o.v derden

3.5

Overige baten

Werkelijk 2022

Begroot 2022

Werkelijk 2021

€

€

€

6.912.049

6.666.200

6.879.009

170.601

85.500

86.959

531.336

371.000

269.268

7.613.986

7.122.700

7.235.236

4.1

Personele lasten

6.042.300

5.833.400

5.675.836

4.2

Afschrijvingen

183.403

196.100

194.124

4.3

Huisvestingslasten

388.150

378.000

361.853

4.4

Overige lasten

1.314.938

986.200

1.070.267

Totaal lasten

7.928.791

7.393.700

7.302.080

-314.805

-271.000

-66.844

Lasten

5. Financiële baten en lasten

Resultaat

Netto resultaat

Jaarverslag - OSZG

Overige gegevens

1.  Resultaat Stedelijk Gymnasium ‘s-Hertogenbosch

Totaal baten

Saldo baten en lasten

Jaarrekening

11.586

2.500

4.511

-303.218

-268.500

-62.333

-303.218

-268.500

-62.333

1.2 Analyse exploitatieresultaat Al sinds 2017(!) eindigt het kalenderjaar met een tekort. Voorheen was het hoge weerstandsvermogen een reden om meer uit te geven, maar de school is hierdoor op te grote voet gaan leven. Het weerstandsvermogen is inmiddels gedaald naar 34%, nog ruim boven de ondergrens van 25%. Een poging om als bezuiniging het taakbeleid te wijzigen (van 40 naar 37,8 lesweken) strandde, omdat hiervoor geen instemming van tweederde van het personeel is behaald. Wel werd door strategische benoemingen de functiemix binnen de afgesproken bandbreedte gebracht en is ook het vergoedingenbeleid versoberd voor excursiebegeleiders die meerdere (niet) werkdagen mee op pad zijn. In 2023 wordt een volgend, met (nog) meer urgentie gebracht, bezuinigingsvoorstel ingediend. Een hogere leerlingeninstroom in klas 1 is de andere methode om tekorten tegen te gaan, in de vorm van hogere inkomsten. Daarom is in 2022 vol ingezet op een wervingscampagne met een eigentijdse look and feel voor onze doelgroep. Dit had een positief effect op het aantal aanmeldingen. 1.3 Baten De inkomsten gerelateerd aan ons leerlingenaantal komen uit de Rijksbegroting en vormen het leeuwendeel van de baten. Daar zijn overheidssubsidies aan toe te voegen om de gevolgen van corona meerjarig te bestrijden en gelden die we ontvangen van het samenwerkingsverband.

66

Bestuursverslag

Algemene informatie

De baten zijn € 53.000 lager dan begroot. De (nadrukkelijk vrijwillige) ouderbijdragen worden nog steeds door het overgrote deel van de ouders opgebracht. De MR krijgt jaarlijks het verzoek in te stemmen met de uitgaven en verantwoording daarvan. 1.4 Personele lasten Op het gebied van personeelskosten waren er extra uitgaven in het kader van het NPO die opnieuw doorlopen in het volgende begrotingsjaar. De totale inkomsten die daar tegenover staan zijn opgenomen in de exploitatie van 2022 en leveren een bestemmingsreserve op voor de uitgaven die we daaruit doen in de jaren 2023-2025. Hiermee is het op dat moment veroorzaakte tekort gedekt. Er is ook een bestemmingsreserve voor de in 2023 door te voeren werkverlichtingsmaatregelen. ZiZo bleef binnen de begroting, al is er wel een dotatie gedaan in verband met enkele langdurig zieke collega’s. Tegenover detachering van personeelsleden (WON, CITO) staan inkomsten

Onderwijs

2

Financiële situatie

Informatie per school

Onderwijsprestaties

2.1 Extra activiteiten leerlingen Nu corona de school meer met rust laat, is een aantal activiteiten waar we graag tijd aan besteden terug op het podium (sommige letterlijk). Deelname aan het MEP, aan Olympiades, cultuurreizen, met het orkest optreden voor een goede-doelenactie voor Afrika, en vooral de jaarlijkse musical: het kon allemaal weer! Om met de leus van de school te spreken werd het ‘uitzonderlijk normaal’ om al dit soort extra activiteiten te laten gebeuren en we zijn er intens blij mee. 2.2 Onderwijskundige ontwikkelingen Onderwijskundig gezien is de belangrijkste beweging met de grootste impact het traject dat school ingaat om van formatief toetsen te komen tot een formatieve cultuur. Daarbij ligt de focus van docenten meer en meer op in dienst staan van het

(niet helemaal dekkend) en hetzelfde geldt voor vervangingen die op basis van leraren- of promotiebeurzen worden ingezet. In de begroting bij personele lasten zijn de kosten voor de jaarlaagcoördinatoren verplaatst naar de teamleiders. Deze vallen nu onder kosten schoolleiding.

leerproces van leerlingen. Het uiteindelijke beheersingsniveau blijft doel; dat dat summatief kan worden vastgesteld. Dit betekent vooral het opbouwen van didactische vaardigheden die volgens de recente wetenschappelijke literatuur effectief is en ook tot goede resultaten leidt.

1.5 Materiële lasten Er is een extra investering (€ 50.000) gedaan voor de wervingscampagne van nieuwe leerlingen.

2.3 Projecten De school doet al langer mee aan diverse schooloverstijgende projecten: Model European Parliament bestaat al een tijd en heeft de meeste internationale uitstraling, dat vraagt nauwelijks verdere toelichting. Ook het BJP, Bosch Jeugdparlement, heeft inmiddels zijn vaste waarde, naast allerhande meerpresteerdersprojecten (bijv. Atlas, HPG). Intern is de invoering van het vak WSO (wetenschapsoriëntatie)

Jaarverslag - OSZG

Jaarrekening

Overige gegevens

als onderdeel van onze WON-status een stap geweest om de aansluiting op het wetenschappelijk vervolgonderwijs te versterken. In de toekomst moet de WON-slogan ‘Onderzoekend leren en lerend onderzoeken’ nadrukkelijker deel uitmaken van reguliere lessen, om deze wetenschappelijke houding gemeengoed te laten worden. Een oriëntatie van heel andere orde is onze deelname aan het project rond leerlingen die een tussenjaar volgen op Gymnasium Beekvliet: Intermezzo. Het betreft begaafde leerlingen die ‘klaar zijn’ met het basisonderwijs, maar sociaal-emotioneel nog niet toe zijn aan de middelbare school. Meedoen en meekijken sluit aan bij de wens het om het onderwijs aan hoogbegaafden beter te integreren in onze dagelijkse praktijk. Dat project staat voor komend jaar op de rol. Grotendeels afgesloten is het project om over te stappen op Zermelo, zowel bij roostering als formatie. Dat klinkt eenvoudiger dan het was. Het behoefde veel scholing en verstond zich slecht met de tijdsdruk waarin het programma moest worden ingevoerd en bijgesteld, terwijl de kennis van gebruikers om op mogelijke hobbels te kunnen anticiperen nog tekortschoot. Het is uiteindelijk gelukt, maar een deel van de ervaren werkdruk valt hier zeker aan toe te schrijven.

3

Personele zaken

3.1 Scholing en professionalisering Op het vlak van onderwijsontwikkeling hebben 20 docenten, inclusief vier leden van de schoolleiding, meegedaan aan een traject formatief handelen, georganiseerd door Toetsrevolutie.

67

Bestuursverslag

Algemene informatie

Dit loopt nog door in 2023 en wordt vervolgd met een opleiding tot interne trainers om de ontwikkeling voor de komende jaren te borgen (en voort te zetten). Reguliere professionalisering bij de ondersteuners en op vakgebieden van individuele docenten loopt zoals andere jaren op de gangbare manieren door. Een van onze docenten is in 2022 met veel succes gepromoveerd, waarbij zij het onderzoek deels uitvoerde op de eigen school.

4.

Verbonden partijen

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Overige gegevens

De contacten met het SWV zijn goed en worden van twee zijden goed onderhouden. Nog steeds bestaan er gedeelde zorgen over de weerbaarheid van jongeren. Vanuit het SWV is een leerlingbegeleider beschikbaar voor overleg en advisering (niet voor hands on begeleiding). De bijdrage die we ontvangen vanuit het SWV voor de basisvoorziening is relatief laag (€ 43.267). Daarom wordt een flink bedrag uit de eigen middelen toegevoegd voor zaken als de huiswerkklas, docentcoaches en ondersteuners onder verantwoording van de ondersteuningscoördinator.

4.1 Gemeente (leerplicht en projecten) De gemeente Den Bosch participeert in het scholenoverleg van de Bossche scholen (DOVO) en is daarnaast initiatiefnemer van een groot project over gelijke kansen. Het Stedelijk is in DOVO qualitate qua aanwezig en heeft zich in de extra projecten steeds

5.

actief opgesteld. Daarmee neemt onze school bewust een actievere rol in dan andere scholen.

verwachting is dat de kosten dalen, wat gezien de fluctuerende gasprijzen relevant is.

Met de leerplichtambtenaar is regelmatig overleg, al zijn er bij de gemeente zoveel vacatures dat dit steeds vaker in het gedrang komt, omdat de gemeente voorrang moet geven aan scholen waar dringender zaken spelen.

5.2 Apparatuur, ICT en inventaris In 2022 is geïnvesteerd in een nieuw printercontract, aangezien de oude partner prijstechnisch alle perken te buiten ging. De afkoop van het contract was bij de prijs van de nieuwe leverancier inbegrepen.

Samenwerkingsverbanden (incl. Verantwoording Passend Onderwijs) De school is in het samenwerkingsverband (SWV) op twee niveaus vertegenwoordigd: de rector/bestuurder in het bestuur van de Meijerij en de conrector in het scholenoverleg.

Jaarrekening

Investeringen - Materiele zaken

5.1 Huisvesting en onderhoud Voor de verwarming van het gebouw is geïnvesteerd in een op afstand bedienbaar slim systeem (‘Hero Balancer’), waarbij de

4.2

Jaarverslag - OSZG

5.3 Leermiddelen Er zijn geen bijzonderheden ten opzichte van eerdere jaren te melden.

68

6

Jaarrekening

Bestuursverslag

Algemene informatie

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Overige gegevens

Jaarrekening

6.1 A.1.0 Grondslagen 6.2 - A.1.1 Balans na resultaatbestemming per 31 december 2022 Algemeen De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen opgenomen in de Ministeriele Richtlijn jaarverslaglegging onderwijs. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij de bepalingen van Boek2 titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen van jaarverslaglegging waaronder Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats tegen de nominale waarde, wat in ons geval gelijk is aan de historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De in de jaarrekening opgenomen bedragen staan in hele euro’s vermeld.

Jaarverslag - OSZG

2022 €

2021 €

€

€

Vaste activa

1.1

Immateriële vaste activa

1.2

Materiële vaste activa

9.745.358

10.040.162

1.3

Financiële vaste activa

300.000

600.000 10.045.358

10.640.162

Vlottende activa

1.4

Voorraden

1.5

Vorderingen

1.165.548

1.518.116

1.7

Liquide middelen

18.809.777

13.707.659 19.975.325

15.225.775

30.020.683

25.865.939

2.1

Eigen vermogen

16.733.687

17.571.472

2.2

Voorzieningen

1.739.362

1.474.319

2.3

Langlopende schulden

-

-

2.4

Kortlopende schulden

11.547.635

6.820.149

30.020.683

25.865.939

70

Bestuursverslag

Algemene informatie

Vergelijkende cijfers Ter vergelijking zijn de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaande jaar, alsmede de cijfers van de meest recente, vastgestelde versie van de begroting van het verantwoordingsjaar.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. Volledig gesubsidieerde activa worden niet opgenomen in de activastaat. Gedeeltelijk gesubsidieerde activa worden opgenomen voor de aanschafwaarde minus de subsidie.

Onderwijs

Jaarverslag - OSZG

Informatie per school

Jaarrekening

Overige gegevens

6.3 - A1.2 Staat van baten en lasten over 2022

€

€

2022

Begroot 2022

€

€

2021 €

€

Baten 3.1

Rijksbijdragen

3.2

Overige overheidsbijdragen

3.4

Baten werk i.o.v derden

3.5

Overige baten

42.094.680

40.357.600

41.329.873

469.352

278.900

306.803

0

0

0

2.791.690

2.384.000

2.179.254

Totaal baten

45.355.722

43.020.500

43.815.930

Lasten 4.1

Personeelslasten

36.337.946

34.458.800

33.517.515

4.2

Afschrijvingen

1.815.226

1.443.450

1.268.115

4.3

Huisvestingslasten

1.829.856

1.895.800

1.953.122

4.4

Overige lasten

6.277.453

5.096.050

5.334.319

De kengetallen met betrekking tot solvabiliteit en liquiditeit geven hierdoor een beter beeld van de werkelijkheid. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de aanschafwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. De gehanteerde activeringsgrens is € 1000.

Financiële situatie

Totaal lasten

5

46.260.480

42.894.100

42.073.071

Saldo baten en lasten

-904.758

126.400

1.742.859

Financiële baten en lasten

66.973

12.500

20.938

Resultaat

-837.785

138.900

1.763.797

Nettoresultaat

-837.785

138.900

1.763.797

71

Bestuursverslag

Algemene informatie

Het economisch eigendom van de gebouwen is in handen van de gemeente en het juridisch eigendom berust bij het schoolbestuur. Een uitzonderingen is de locatie Onderwijsboulevard C-gebouw dat geheel eigendom is van Stedelijk Gymnasium ’s-Hertogenbosch. Kosten van periodiek groot onderhoud worden geactiveerd onder de materiële vaste activa op het moment dat deze zich voordoen(componentenmethode). Financiële vaste activa De financiële vaste activa bestaat uit deposito’s (lopend langer dan 1 jaar), die worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Jaarrekening

6.4 - A.1.3 Kasstroomoverzicht over 2022 2022

2021

€

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten

-904.758

- afschrijvingen -mutaties voorzieningen

1.218.502

1.267.990

265.043

35.017 1.483.544

1.303.007

Veranderingen in vlottende middelen - voorraden - vorderingen

352.567

745.415

- schulden

4.727.486

-836.059

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

Jaarverslag - OSZG

1.742.859

Aanpassingen voor

nominale waarde wijkt niet materieel af van de geamortiseerde kostprijs. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde, onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. De nominale waarde wijkt niet materieel af van de geamortiseerde kostprijs.

Overige gegevens

Ontvangen interest

5.080.053

-90.644

5.658.840

2.955.222

66.973

20.938

Betaalde interest Buitengewoon resultaat 66.973

20.938

72

Bestuursverslag

Algemene informatie

Liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking van het bestuur en worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De nominale waarde wijkt niet materieel af van de geamortiseerde kostprijs. Algemene reserve De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht met uitzondering van de afzonderlijke resultaten op bestemmingsreserves. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves zijn gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek doel en zijn verdeeld in publieke en private reserves. Deze reserves zijn gevormd op basis van een besluit van het bevoegd gezag, met uitzondering van de bestemmingsreserve die voortvloeide uit de door de Minister ter beschikking gestelde middelen in het kader van het Nationaal programma Onderwijs.

Jaarverslag - OSZG

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

Jaarrekening

Overige gegevens

5.725.813

2.976.160

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa

-1.521.415

-1.919.285

597.718

Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen in samenwerkingsverbanden Mutaties leningen Overige investeringen in financiële vaste activa

300.000

Totale kasstroom uit investeringsactiviteiten

300.000 -623.697

-1.619.285

-623.697

-1.619.285

5.102.116

1.356.875

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

Totale kasstroom uit financieringsactiviteiten

Mutaties liquide middelen • de desinvesteringen betreffen geheel afgeschreven activa en zijn niet opgenomen in het kasstroomoverzicht.

73

Bestuursverslag

Algemene informatie

Financiële situatie

Onderwijs

Informatie per school

Overige gegevens

Jaarrekening

6.5 - A.1.4 Toelichting behorende tot de balans

Aanschafprijs

Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

Boekwaarde 1 januari 2022

Investeringen

Des investeringen Overige mutaties

Afschrijvingen

Boekwaarde 31 december 2022

€

€

€

€

€

€

€

1.1

Immateriële vaste activa

1.2

Materiële vaste activa

1.2.1

Gebouwen en terreinen

9.338.506

4.102.569

5.515.269

493.719

531.802

476.004

5.001.182

5.001.182

1.2.2

Inventaris en apparatuur

7.735.576

3.582.645

4.524.893

1.027.696

65.916

742.498

4.744.176

4.744.176

17.074.081

7.685.214

10.040.162

1.521.415

597.718

1.218.502

9.745.358

9.745.358

N.B. De desinvesteringen betreft geheel afgeschreven activa, die niet meer dienstbaar zijn. Het bedrag aan desinvesteringen is op € 30.994 na gelijk aan de afschrijvingen daarvan, zodat dit een gering effect op het resultaat heeft.

Jaarverslag - OSZG

74

Bestuursverslag

Algemene informatie

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Jaarrekening

Overige gegevens

OZB waarde gebouwen en terreinen

Stedelijk Gymnasium

Bedrag

Peildatum

Prinsenhof 3

2011 TR

Haarlem

1.883.000

01-01-2022

Jacobijnestraat 20/24

2011 TH

Haarlem

3.777.000

01-01-2022

Jacobijnestraat 28a

2011 TH

Haarlem

1.302.000

01-01-2022

Gymnasium Felisenum

Van Hogendorplaan 2

1981 EE

Velsen-Zuid

3.507.000

01-01-2022

Barlaeusgymnasium

Weteringschans 29-31

1017 RV

Amsterdam

3.224.000

01-01-2022

Vossiusgymnasium

Messchaertstraat 1

1077 WS

Amsterdam

5.039.000

01-01-2021

Herman Heijermansweg 12

1077 WL

Amsterdam

1.624.000

01-01-2021

Gymnasium Bernrode

Abdijstraat 36

5473 AG

Heeswijk-Dinther

8.417.000

01-01-2022

Stedelijk Gymnasium

Mercatorplein 2

5223 LL

‘s-Hertogenbosch

6.197.000

01-01-2022

Onderwijsboulevard 140

5223 DH

‘s-Hertogenbosch

682.000

01-01-2022

779.000

01-01-2022

Onderwijsboulevard 198/202

1.3

Financiële vaste activa

1.3.6

Langlopende vorderingen

1.3.5

Langlopende deposito’s

Boekwaarde 1 januari 2022

Investeringen

Des-investeringen

Boekwaarde 31 december 2022

€

€

€

€

600.000

300.000

300.000

600.000

300.000

300.000

De overige vorderingen betreffen deposito’s met een looptijd van langer dan 1 jaar (schatkistbankieren)

Jaarverslag - OSZG

75

Bestuursverslag

Algemene informatie

In de toelichting op de balans wordt de splitsing van publieke en private reserves weergegeven. Publieke bestemmingsreserves Sociaal fonds: Bij de oprichting van de OSZG in 1997 is afgesproken met de vakbonden dat € 455.000 wordt bestemd voor de gevolgen van reorganisaties. ZiZo-fonds: De scholen van de OSZG vereffenen onderling hun ziektevervanging. Het verschil tussen premies en uitkeringen wordt gedoteerd aan of opgenomen uit het ZiZo-fonds conform de regeling.

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Jaarrekening

1.5 Vorderingen 1.5

Vorderingen

1.5.1 1.5.2

Debiteuren OCW

1.5.6

Ouderbijdragen

1.5.6

Overige overheden

2022

Personeel Overige 1.5.7

Overige vorderingen

1.5.8

Vooruitbetaalde kosten Overige Overlopende activa

1.5.9

Af: voorziening wegens oninbaarheid

betreft aanvullende bekostiging van OCW bestemd voor extra ondersteuningsmiddelen te besteden t/m 2025 om de achterstanden ontstaan door de coronapandemie in te halen in de komende schooljaren.

2021 338.113

299.402

9.165

11.739

400

400 400

503.144 321.477

NPO (Nationaal Programma Onderwijs): Dit

Collectieve werkdrukmiddelen: Dit betreft middelen bestemd voor collectieve werkdrukverlichting in 2022. Deze bekostiging werd pas in het najaar toegekend, waardoor er zeer geringe tijd was om de middelen aan te wenden.

Overige gegevens

400 901.908 308.638

824.621

1.210.546

6.751

3.972

1.165.548

1.518.116

Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is:

1.5.9

Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie/Vrijval Stand per 31 december

1.6 1.7.1 1.7.2 1.7.3

Liquide middelen Kas Bank Deposito’s

2022 3.972

2021 5.099

2.779 6.751

-1.127 3.972

8.684 11.101.093 7.700.000

7.241 13.400.419 300.000 18.809.777

13.707.659

De deposito’s in liquide middelen hebben een looptijd korter dan 1 jaar (schatkistbankieren)

Jaarverslag - OSZG

76

Bestuursverslag

2.1

Algemene informatie

Onderwijs

Financiële situatie

€

Resultaat

Overige mutaties

Stand per 31 -12 - 2022

€

€

€

€

11.459.777

-944.396

10.515.381

Bestemmingsreserve (publiek) Sociaal plan (ter dekking krimp/reorganisaties) ZiZo (ter dekking van vervanging personeel) NPO

455.000

455.000

598.985

74.992

673.977

2.130.422

-599.971

1.530.451

678.062

678.062

Coll. Werkdrukmiddelen 3.184.407 2.1.3

€

Algemene reserve Algemene reserve

2.1.2

Overige gegevens

Jaarrekening

Eigen vermogen Stand per 1 -1- 2022

2.1.1

Informatie per school

3.337.490

Bestemmingsreserve (privaat) Eigen middelen Eigen middelen Architraaf

2.837.288

-46.472

2.790.816

90.000

90.000 2.927.288

2.880.816

17.571.472

-837.785

Stand per 1 -1- 2022

Onttrekkingen

Dotatie

€

€

1.474.319 1.474.319

16.733.687

N.B. t.a.v. de bestemmingsreserves verwijzen we naar de toelichting in het bestuursverslag.

2.2

Voorzieningen

2.2.1

Personeelsvoorzieningen

2.2.3

Overige voorzieningen

Jaarverslag - OSZG

Rente mutatie(bij contante waarde)

Stand per 31 -12 - 2022

Kortlopend deel < 1 jaar

Langlopend deel > 1 jaar

€

€

€

€

-365.767

630.810

1.739.362

470.000

1.269.362

-365.767

630.810

1.739.362

470.000

1.269.362

77

Bestuursverslag

2.3

Algemene informatie

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Jaarrekening

Overige gegevens

Langlopende schulden

2.3.5

Overige langlopende schulden

2.4

Kortlopende schulden

2.4.3

Crediteuren

2.4.4

Ministerie van OCW Loonheffing

Stand per 1 -1- 2022

Aangegane leningen 2022

Aflossingen 2022

Stand per 31 -12 - 2022

Looptijd > 1 jaar

Looptijd >5 jaar

Rentevoet

€

€

€

€

€

€

-

-

-

-

2022

2021

€

€ 589.617

1.781.206

462.199

1.504.465

Premies sociale verzekeringen 2.4.7

Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.8

Schulden terzake van pensioenen Overige

2.4.9

1.504.465

497.243

485.374

2.271.102

Overige kortlopende schulden Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt

1.781.206

2.793.541 2.271.102

1.029.393

2.793.541 23.497

Vooruitontvangen subsidies OCW niet geoormerkt Vooruitontvangen investeringssubsidies

3.809.892

Vakantiegeld

1.194.758

1.130.812

374.423

420.261

Overige 2.4.10

Overlopende passiva

Jaarverslag - OSZG

6.408.467

1.574.569

11.547.635

6.820.148

78

Bestuursverslag

Algemene informatie

Private bestemmingsreserves Eigen middelen: Dit betreft de private middelen die in 2008 zijn overgeheveld uit het private deel van de algemene reserve en hieraan worden jaarlijks de resultaten uit de exploitatie van de private middelen toegevoegd of onttrokken. Eigen middelen Architraaf: Dit fonds is in 2022 ingesteld en betreft door de Stichting Architraaf toegekende middelen voor materiele zaken voor docenten en leerlingen van het Stedelijk Gymnasium Haarlem, zodra de verbouwing van het pand Prinsenhof is afgerond en deze middelen in overeenstemming met de wensen van de stichting kunnen worden besteed.

Onderwijs

Financiële situatie

Jaarrekening

Overige gegevens

dienen te worden betaald. De voorziening ambtsjubilea wordt geschat conform het onderzoek van de VOS/ABB uit 2007. Het geïndexeerde bedrag voor 2022 is gesteld op € 750.

middels een keuze optie als onderdeel van de schoolnota voor de ouderbijdrage.

De voorziening WW-uitkeringen oud personeel is gevormd ter dekking van verwachte uitkeringen aan oud personeelsleden en bepaald middels een re-integratieperspectief op basis van leeftijd en werkloosheidsduur.

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de hiermee verbonden lasten. Beide worden toegerekend aan de daarop betrekking hebbende verslagperiode.

hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en Iasten. Geoormerkte OCWsubsidies met een vrij besteed overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van de baten en Iasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waarvoor nog geen activiteiten zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva.

De voorziening langdurig zieken is gevormd ter dekking van salariskosten bij ziekte en waarbij deze de eerste twee jaar voor rekening van de werkgever zijn en zijn bepaald tot aan de UWV-uitkeringsdatum van de WIA of IVA, de

De desinvesteringen voor zover deze betrekking hebben op reeds geheel afgeschreven activa, die nog dienstbaar zijn aan de instelling, zijn niet opgenomen in het kasstroomoverzicht.

Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van de baten en Iasten verantwoord in het jaar waarvan de gesubsidieerde Iasten komen. Niet

Voorzieningen De voorziening spaarverlof en leeftijdsfase bewust personeelsbeleid is opgebouwd om de kosten van vervangers te betalen wanneer personeelsleden het gespaarde verlof opnemen. De voorziening is berekend op basis van de werkelijk gespaarde uren tegen de genormeerde bedragen uit de CAO VO resp. de salarisschaal en trede ten tijde van het sparen gefixeerd na 4 jaar.

pensioendatum en in verband met ingeschat risico tot aan einde schooljaar. De voorziening is gebaseerd op een inschattingskans op reintegratie en herstel.

De voorziening ambtsjubilea is gevormd ter dekking van de kosten van de jubileumgratificaties die op grond van de CAO

Hieronder valt ook het saldo van de door ouders van leerlingen gespaarde bedragen voor diverse reizen. Dit wordt opgebouwd

Jaarverslag - OSZG

Informatie per school

Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar en zijn opgenomen tegen de nominale waarde.

Grondslagen voor de resultaatbepaling

Rijksbijdragen OCW Onder de Rijksbijdragen OCW worden de vergoedingen voor exploitatie opgenomen verstrekt door het Ministerie OCW. Tevens worden hier verantwoord de door het samenwerkingsverband ontvangen doorbetalingen van de Rijksbijdrage. De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking

bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum. Overige overheidsbijdragen Onder de overige overheidsbijdragen worden de vergoedingen opgenomen verstrekt door gemeente, provincie of andere overheidsinstellingen. De overige overheidsbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

79

Bestuursverslag

Algemene informatie

Onderwijs

Financiële situatie

Informatie per school

Jaarrekening

Overige gegevens

3.1 Rijksbijdragen OCW 2022 €

3.1.1

Rijksbijdrage sector vo

€

Begroting 2022 €

36.889.178

€

2021 €

36.847.400

€

34.275.786

Geoormerkte subsidies OCW Niet-geoormerkte subsidies OCW

4.159.028

2.819.200

6.294.658

Toerekening investeringssubsidies OCW 3.1.2

Overige subsidies OCW

4.159.028

2.819.200

6.294.658

3.1.3

Doorbetaalde rijksmiddelen

1.046.474

691.000

759.428

42.094.680

40.357.600

41.329.873

3.2

Overige overheidsbijdragen

3.2.1

Gemeentelijke bijdragen

3.4

Opbrengst werk voor derden

3.4.3

Overige

469.352

278.900

306.803

3.5

Overige baten

3.5.1

Verhuur

58.526

44.500

33.059

3.5.2

Detachering personeel

160.151

114.000

142.816

3.5.4

Sponsoring

3.5.5

Ouderbijdragen

3.5.6

Overige

Jaarverslag - OSZG

3.187 2.096.406

1.845.500

1.481.955

476.607

380.000

518.238

2.791.690

2.384.000

2.179.254

80

Bestuursverslag

Algemene informatie

Financiële situatie

Onderwijs

2022 € 4.1

Informatie per school

€

Jaarrekening

Begroting 2022 €

€

Overige gegevens

2021 €

€

Personeelslasten Brutolonen en salarissen

27.232.344

24.958.929

Sociale lasten