20230597780 2 Bijlage 1:Notitie RvT Slachthuis 2022 jaarcijfers met toelichting

Jaarcijfers en Toelichting 2022

Algemeen Bijgaande cijfers betreffen het resultaat van het jaar 2022 waarin tot 1 oktober de tijdelijke oefenruimtes en tot half juli kwartiermaken in Slachthuis 13 plaatsvonden. Vanaf 1 oktober mochten we de sleutel voor Slachthuis ontvangen en zijn we begonnen met het klaarmaken voor exploitatie. Om goed inzicht te krijgen in het resultaat en de oorzaken van het ontstaan van een tekort wordt in deze notitie vaak verwezen naar deze 2 periodes. In de cijfers wordt vergelijking gemaakt met de begroting van 2022. Deze begroting wijkt af van de oorspronkelijke begroting zoals opgesteld in het meerjarenbeleidsplan 2021-2024. Aanleiding voor de aanpassing was de vertraging in de oplevering van het Popcentrum met 9 maanden waarvan wij medio 2021 kennis kregen. In zijn algemeenheid geldt dat het erg lastig is gebleken om, onder voortdurend wisselende omstandigheden, zowel door Corona als door het opstarten van een volledig nieuw bedrijf in een volledig nieuw pand, vertragingen in de oplevering, onverwachte beperkingen, en de aanhoudende inflatie, goed vooruit te kijken en te sturen. Zowel voor directie als Raad van Toezicht.

Financiën Concept jaarcijfers 2022 Resultaat 2022 € 181.000 negatief, Begroot € 550 negatief, Resultaat 2021 € 9.100 positief In het tweede kwartaal van 2022 ontstond onverwachts en in korte tijd een exploitatietekort van ca € 23.000. De opgestelde prognose voor heel 2022 toonde aan dat zonder extra inspanningen voor inkomstenverbreding het tekort op zou lopen tot ruim € 80.000,--. Hierop is besloten om entree te gaan heffen voor concerten en events en was de hoop dat de aanvraag voor €50.000 euro bij de gemeente voor programmering en activiteiten van Slachthuis 13 en Popcentrum toegekend zou worden. Helaas was dit niet het geval en tot en met het derde kwartaal was het tekort opgelopen tot € 59.000 met een verwacht tekort over heel 2022 van € 130.000,--. Het uiteindelijke tekort ultimo 2022 bedraagt € 181.000,--. Een verklaring van dit verloop is te vinden in onderstaande toelichting Periode januari tot en met september totaal tekort € 59.000,-- begroot € - 118 De begroting was een zogenaamde rompbegroting waarin projectsubsidies niet meegenomen worden. De ambities om vergelijkbare activiteiten als tijdens de placemaking in 2021 te organiseren zouden apart gefinancierd worden met baten en lasten als communicerende vaten en daarmee een neutraal effect op de exploitatie.

Uitgangspunt voor de rompbegroting was tot 1 oktober een tijdelijke oefencentrum met inkomsten uit verhuur en bijbehorende horeca vergelijkbaar met voorgaande jaren. De kosten tot 1 oktober betroffen naast de activiteitenkosten voor inkoop horeca en inzet van de Slachtmeesters voor bezetting tijdelijke oefenruimte, de overhead kosten voor directie en administratie en vanaf mei een geleidelijke uitbreiding van het team met een officemanager en een operationeel manager. Dit resulteerde in een verwacht tekort tot 1 oktober van 72.500 Euro dat gedekt werd door de extra overbruggingsbijdrage van de gemeente vanuit het Corona Pagina 1 van 6

Jaarcijfers en Toelichting 2022 budget ad € 60.000 en uiteindelijk ook via Patronaat met € 13.500 vanuit de generieke Corona steunmaatregelen (NOW). Het uiteindelijk ontstane tekort tot en met het derde kwartaal bedroeg ca. € 59.000. De placemakingsactivitieten leverden aan de ene kant extra horecainkomsten en activititeitensubsidies op van totaal € 143.000 maar aan de andere kant extra kosten voor in totaal € 196.500. Dit ook omdat in tegenstelling tot 2021 en de verwachting voor 2022 de projectontwikkelaar besloot geen bijdrage aan de placemaking meer te willen leveren. Daarenboven bleven de inkomsten uit de tijdelijke oefenruimte achter met €13.500 waardoor er per saldo een verslechtering van het resultaat van totaal € 66.500,- ontstond. De overheadkosten vielen ook hoger uit dan begroot. In totaal met € 37.000. De inzet van ZZP’ers voor fondsenwerving, preproductie en technische en bedrijfsmatige voorbereidingen Popcentrum, zijn hier de voornaamste oorzaken van. De bij het VSB fonds ingediende aanvraag voor de benodigde investeringen en de benodigde inzet van personeel voor de inrichting werd helaas afgewezen. Dit kon liquide afgedekt worden met de toegekende lening van €250.000 van Cultureel Ondernemen maar leidt wel tot maandelijkse aflossing, rente en afschrijvingskosten. Een en ander betekent per saldo een slechter resultaat tot en met september van € 103.500.

De bijdragen van Patronaat aan de activiteiten en Hart voor de tijdelijke oefenruimtes en overbrugging hebben ervoor gezorgd dat het uiteindelijke tekort tot en met september beperkt bleef tot € 59.000. Periode oktober – december tekort € 122.000 begroot € -434 De oorspronkelijke verwachting was dat in het vierde kwartaal, vanaf in ieder geval november, het Popcentrum daadwerkelijk in zijn geheel en volle functionaliteit echt open kon gaan waarmee het de capaciteit dusdanig kon verhogen dat zowel de verhuur van oefenruimtes aan muzikanten en het gebruik door popschool Hart, als de horecaomzet navenant konden stijgen. Daarnaast verwachtten we ook wekelijkse verhuur van de multifunctionele ruimte en de ontmoetingsruimte. Per saldo zou het vierde kwartaal quitte spelen. In augustus werd eigenlijk al duidelijk dat dit niet haalbaar was en uiteindelijk bleek ook de strategie om dit dan deels met programmeringsactiviteiten en horeca en entree inkomsten te compenseren geen oplossing. Het complexe traject van vergunningen leverde een teleurstellende uitkomst op, met niet alleen te beperkte openingstijden, maar ook een lage bezoekerscapaciteit en een horecavergunning die te weinig ruimte biedt en zelfs een aanzuigende werking voor publiek uitsluit. Het vierde kwartaal laat uiteindelijk een negatief resultaat van € 122.000 zien.

De inkomsten bleven op alle fronten achter met in totaal € 48.500. Veel ruimtes waren niet klaar voor gebruik waardoor de inkomsten van verhuur van de ruimtes op alle fronten achterbleven en ook de horeca door weinig aanloop en de beperkte openingstijden minder was. De opleveringsperikelen, lekkages, niet functionerende verwarming en de onaantrekkelijke omgeving droegen allemaal bij aan dit negatieve resultaat. De conclusie is dat er eenvoudigweg overschat is hoe operationeel Popcentrum al zou kunnen zijn in de laatste maanden van het jaar 2022. De strategie was om met programmering en activiteiten in ieder geval wel publiek te trekken en zo niet alleen publieksinkomsten te genereren maar ook de buzz rondom Popcentrum en de aantrekkingskracht op mogelijke huurders te creëren. De vruchten van deze buzz zien we zo langzamerhand in 2023 maar voor 2022 was het eenvoudigweg te laat. Voor hoge publieksinkomsten en daarmee dekking van de kosten van de programmeringsactiviteiten zijn de mogelijkheden qua opening en publieksaantallen die de vergunningen bieden veel te Pagina 2 van 6

Jaarcijfers en Toelichting 2022 beperkt, de kosten te hoog en de mogelijkheden voor subsidies lastig. De facto zijn de kosten voor activiteiten in het vierde kwartaal € 64.000 hoger dan oorspronkelijk begroot. De benodigde inzet van Slachtmeesters blijkt intensiever dan vooraf gedacht. Slachtmeesters zijn het aanspreekpunt voor verhuringen, docenten, en runnen de bar. Door de opzet met 3 afzonderlijke gebouwen met drie ingangen en weinig zicht op elkaar, zijn er, voor veiligheid en toezicht, het grootste gedeelte van de dag twee in plaats van de beoogde één persoon nodig. Ook zijn de opbrengsten van de toenmalige programmeringsavonden niet voldoende gebleken om de bijbehorende kosten voor muzikanten, techniek en personeel te dekken waardoor het oorspronkelijke idee dat deze minimaal budgetneutraal zouden kunnen zijn niet haalbaar bleek maar de kosten wel gemaakt waren. Uiteraard is getracht hierin bij te sturen maar dit is onvoldoende opgepakt en toen was een deel van het leed al geleden. De overheadkosten voor het 4e kwartaal vallen totaal per saldo (na aftrek van de huursubsidie) € 17.000 hoger uit dan begroot. De personeelslasten voor overhead vallen € 21.000 lager uit vanwege het niet invullen van de vacature van een vanuit de RVT gewenste operationeel manager. Prettig voor de kosten maar onwenselijk voor de bedrijfsvoering.

De organisatie en de benodigde processen om deze te kunnen leiden met voldoende structuur en kaders was mede daardoor niet stevig genoeg om de moeilijke taak van het opbouwen van het popcentrum goed in te zetten. De huisvestingslasten vallen, net als in het 3e kwartaal (€ 4.400) veel hoger uit, totaal € 22.000. Dit is voornamelijk te wijten aan de ongekend hoge lasten voor energie die totaal zo’n € 8.000 per maand bedragen. Ook overige vaste huisvestingslasten als servicecontracten lift, afvoer, etc. zijn vooraf te laag ingeschat of eenvoudigweg niet begroot. Om geld te besparen is ervoor gekozen om de schoonmaak niet uit te besteden. Dit wordt door de Slachtmeesters gedaan, verre van ideaal en al het zand en modder dat binnengelopen wordt vanwege het uitblijven van de bestrating maakt het een enorme opgave. Ook de kosten voor automatisering, de Buma voor een muziekje in de ontmoetingsruimtes en de afschrijvingskosten vanwege het uitblijven van een investeringssubsidie, zijn hoger dan verwacht. Het begroten van de overheadkosten is lastig gebleken voor een compleet nieuw pand en een nieuwe organisatie. Daarnaast zorgt de aanhoudende inflatie voor een stijging tot wel 30% van de kosten. Jaar 2022 Resultaat 2022 € 181.000 negatief, Begroot € 550 negatief, Resultaat 2021 € 9.100 positief Dit alles leidt tot een tekort over het hele jaar van € 181.000.

Deels moet Slachthuis hiervoor de hand in eigen boezem steken. Het verlies op de activiteiten in Slachthuis 13 van in totaal €53.000 euro komt mede doordat de projectontwikkelaar zich terugtrok, maar ook waren de kosten eenvoudigweg te hoog in verhouding tot de opbrengsten. Hierdoor waren de diverse overbruggingsgelden niet voldoende om de kosten te dekken en ontstond een tekort. Ook de kosten van de programmeringsactiviteiten in Popcentrum hadden eerder bijgestuurd kunnen worden door de directie toen bleek dat deze door de beperkingen per saldo geld kosten, uiteindelijk circa € 12.000,-. Dat in het 4e kwartaal na opening van het Popcentrum het tekort zo hard opliep is voor het overige zoals hierboven beschreven een combinatie van verschillende factoren. Het ontstane tekort heeft ertoe geleid dat Popcentrum Slachthuis in acute liquiditeitsproblemen is geraakt en technisch failliet is. Zowel Patronaat als Hart hebben inmiddels een extra bijdrage gedaan van in totaal € 40.000 waardoor het resultaat € 141.000 negatief is. Pagina 3 van 6

Jaarcijfers en Toelichting 2022 Hart droeg reeds totaal € 50.000 bij, waarvan 40.000 exploitatie en 10.000 investeringen in de eerste maanden van 2022. Hier bovenop is voor het 4e kwartaal het totaal gereserveerde bedrag voor huur van de oefenruimtes € 20.000 bijgedragen. Patronaat droeg in 2021/2022 €166.500 aan donatie en bijdrage salarislasten (NOW) bij en heeft ook extra € 20.000 bijgedragen. Om het eigen vermogen boven de nulgrens te houden is een bijdrage van €132.000 nodig. Wij vragen de gemeente Haarlem om samen met ons te kijken naar de mogelijkheid om dit tekort te dekken. Begroting 2023 en verder Inmiddels is ons goed duidelijk geworden dat zonder extra subsidie als basis het niet mogelijk is om het popcentrum gezond te exploiteren. Voor de komende jaren gaan we dan ook graag in gesprek met de gemeente over de mogelijkheden om Slachthuis structureel te ondersteunen zodat het voortbestaan niet in gevaar komt. De benodigde bijdrage zal naar verwachting voor 2023, vanwege opstart en afwikkeling van het verleden circa €200.000 zijn. Voor 2024 en verder verwachten we structureel € 120.000 euro bovenop de huursubsidie nodig te hebben. Hierbij spelen met name de huisvestingskosten, het huurderonderhoud en de benodigde personeelsbezetting een rol. In de komende weken verwachten wij een onderbouwde begroting voor de komende 2 jaar op te kunnen stellen en te kunnen delen.

Pagina 4 van 6

Jaarcijfers en Toelichting 2022

Pagina 5 van 6

Jaarcijfers en Toelichting 2022

Pagina 6 van 6