Document · PDF

20200435756 2. Bijlage Begroting 2021 Cocensus

gemeenteraad 28 mei 2022, gemeente HaarlemBij agendapunt: Ontwerpbegroting 2021 gemeenschappelijke regeling Cocensus9.340 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

GR Cocensus

coceosus

Jupiterstraat 160 2132 HG Hoofddorp lnfo@cocensus.nl

Postbus 797, 2130 AT Hoofddorp

www.cocensus.nl Tel: 088-5563400

Gemeente Haarlem T.a.v. het College van B&W Postbus 511 2003 PB Haarlem

behandeld door

G.G.J. Schipper

telefoon

023 556 34 006

bijlage(n)

diV.

onderwerp

Aanbieding Begroting Cocensus 2021 & Meerjarenperspectief 2022-2025

verzenddatum

30 maart 2020

Geacht College, Hierbij bieden wij u de begroting 2021 en het meerjarenperspectief 2022-2025 van de Gemeenschappelijke Regeling Cocensus aan. De kadernota 2021-2025 is door het dagelijks bestuur Cocensus d.d. 27 november 2019 vastgesteld en voor zienswijze aan de deelnemende gemeente aangeboden. De ontvangen zienswijzen op de kadernota hebben niet tot aanpassingen geleid. De begroting 2021 en het meerjarenperspectief 2022-2025 zijn vastgesteld in de vergadering van het Dagelijks Bestuur Cocensus van 6 maart 2020. Conform Artikel 19, vierde, van de Gemeenschappelijke Regeling Cocensus 2020 verzoeken wij u om de begroting 2021 aan te bieden aan uw gemeenteraad. De gemeenteraden van de deelnemende gemeenten kunnen omtrent de begroting 2021 van Cocensus voor 1 juni 2020 hun gevoelens aan het dagelijks bestuur doen blijken. Mocht in verband met alle genomen maatregelen vanwege het Coronavirus het niet mogelijk zijn om de stukken tijdig aan uw gemeenteraad voor te leggen, dan verzoek ik u om dat aan ondergetekende te melden.

Hoogachtend, namens het dagelijks bestuur,

cocensus Begroting 2021 Meerjarenperspectief 2022-2025

_ O) E

r—t t ^

r Inhoudsopgave

Inleiding....................................................................................................3 1.

De richtlijnen.................................................................................... 3

Begroting 2021................................................................................ 4

Financieringsparagraaf................................................................. 10

Risico's............................................................................................ 12

Kostenverdeelstaat.......................................................................14

Staat van salarissen ensociale lasten 2020................................ 14

Staat van geldleningen 2020....................................................... 15

Staat van activa 2020................................................................... 17

Financieel meerjarenperspectief ............................................... 18

10.

Kosten toerekening.......................................................................21

Inleiding Voor u ligt de begroting 2021 en het meerjarenperspectief 2022-2025. De begroting is gebaseerd op de eerder vastgestelde Kadernota 2021. In de Kadernota zijn de algemene, financiële en beleidsmatige kaders voor de begroting 2021 en het meerjarenperspectief 2022-2025 gepresenteerd.

De richtlijnen

Wij presenteren u een sluitende begroting waarbij de richtlijnen uit de Kadernota leidend zijn.

Uitgangspunten begroting 2021 In de kadernota zijn de uitgangspunten voor de begroting 2021 en het meerjarenperspectief 20222025 vastgelegd. De kadernota heeft u in december 2019 ontvangen. Hieronder worden de financiële kaders nogmaals uitééngezet.

Prijscompensatie In de CPB notitie van maart 2019 zijn de kerngegevens voor Nederland opgenomen. Voor 2021 voorspelt het Centraal Plan Bureau dat de consumentenprijsindex (hiep) 1,5% hoger ligt dan het voorgaande jaar.

Loonontwikkeling Voor het vaststellen van de loonontwikkeling is gekeken naar de door het CPB gepubliceerde cijfers het Centraal Economisch Plan 2019 waarin een stijging van 2,4% per 1 januari 2021 wordt voorzien.

Gewogen gemiddelde Voor het begrotingsjaar 2021 is voor de bijdragen aan de gemeenschappelijke regeling een gewogen percentage vastgesteld van 2,1%. Dit percentage is opgebouwd uit een verwachte loonkostenstijging 2,4% en een materiele kostenstijging van 1,5%. Gelet op de huidige salarislasten telt in de weging het looncomponent voor 66% en het materiele component voor 34% mee.

^ i ^OrNCD

Begroting 2021 LASTEN

Begroting 2020 Begroting 2020 Begroting 2021 2e wijziging

le wijziging Lasten Personeel

Salarissen

8.972.400

9.152.400

Woon-/werkverkeer

96.300

198.000

Tijdelijke inhuur

445.600

438.800

456.300

Opleidingen

179.400

183.000

Overig

135.100

138.200

9.828.800

9.822.000

10.127.900

Totaal Personeel Huisvesting

Kantoor

541.700

135.000

Energie en water

140.100

100.000

Kapitaallasten

115.300

569.600

Diensten

186.000

190.300

Dotatie onderhoudsreserve

983.100

994.900

Servers

334.400

266.400

255.000

Netwerk/infrastructuur

311.100

389.800

394.600

Totaal Huisvesting ICT

PC's en randapparatuur

50.400

41.100

Belastingapplicaties

1.196.100

1.197.300

1.175.000

Kantoorapplicaties

317.000

299.000

312.200

Telefonie

62.900

69.000

69.800

2.271.900

2.247.700

1.391.800

1.392.100

1.479.600

30.100

38.400

Totaal Automatisering Overige uitgaven Diverse posten Rente langlopende lening Gecalculeerde rente

-21.500

-21.800

-110.000

Totaal Overige uigaven

1.400.400

1.408.000

Uitvoering WOZ m2

128.500

130.400

Mutatie signalering

225.300

228.900

Totaal Uitvoering wet WOZ

353.800

359.300

14.838.000

14.831.200

15.137.800

Projecten

TOTAAL LASTEN SALDO

BATEN

Begroting 2020 Begroting 2020 Begroting 2021 le wijziging

2e wijziging

Haarlemmermeer

-3.851.800

-3.932.500

Haarlem

-2.988.200

-3.050.800

Beverwijk

-791.500

-808.100

Baten Bijdragen deelnemers GR

Hillegom

-352.000

-359.400

Oostzaan

-213.900

-218.400

Wormerland

-344.800

-352.000

Alkmaar

-1.720.700

-1.756.800

Heerhugowaard

-876.300

-894.700

Bergen

-781.000

-797.400

Langedijk

-472.700

-470.200

-480.100

Den Helder

-920.200

-939.500

Uitgeest

-242.200

-240.900

-245.900

Castricum

-563.800

-560.800

-572.600

Heiloo

-337.500

-344.600

-14.456.600

-14.449.800

-14.752.800

Uitbreiding dienstverlening opdrachtgevers

-10.000

Meeropbrengsten dwanginvordering

-296.400

-300.000

Opdrachten

-75.000

-14.456.600

-14.831.200

-15.137.800

Totaal bijdragen deelnemers GR Overige baten

TOTAAL BATEN

□C pj ro s__ _ » fc

—f i n^r i

-r

Toelichting op de begroting 2021

Lasten 1. Personeel

Salarissen en sociale lasten (€ 9.152.400) De raming van de salarissen is gebaseerd op de formatie 2020 le wijziging na toetreding van de BUCH. Conform de kadernota is rekening gehouden met een loonkostenstijging van 2,4%. Woon- / werkverkeer (€ 198.000) In verband met de herhuisvesting is in het sociaal plan afgesproken dat de reiskosten woon werkverkeer de eerste drie jaren omhoog gaan van € 0,08 de kilometer naar € 0,19 de kilometer. Na drie jaren wordt het vervoersplan opnieuw beoordeeld. Tijdelijke inhuur (€ 456.300) De raming van het inhuurbudget is gebaseerd op 2020 le wijziging na toetreding van de BUCH. Conform de kadernota is rekening gehouden met een loonkostenstijging van 2,4%. Opleidingsplan (€ 183.000) Het budget voor opleidingen is vastgesteld op 2% van de loonsom. Overige kosten {€ 138.200) Het budget voor overige kosten betreft uitgaven voor de kerstpakketten, gedifferentieerd belonen, ambtsjubilea, personeelsfeest en overige zaken die onder de werkkostenregeling vallen. 2. Huisvesting

Kantoor (€ 135.000) De verwachting is dat per 01-04-2021 het nieuwe kantoor betreden zal worden. De huidige huurcontracten zullen dan ook tot het eerste kwartaal 2021 lopen. Omdat het pand in eigendom komt van Cocensus zal er daarna geen huur meer betaald hoeven worden, daarentegen zullen de lasten van de nieuwe huisvesting als kapitaallasten genomen worden. Mochten er nog wel incidentele lasten voortvloeien uit de afwikkeling van de huidige panden, dan zal een voorstel aan het bestuur worden voorgelegd om deze incidentele lasten te onttrekken uit de algemene reserve van Cocensus. Energie en water (€ 100.000) De verwachting is dat het nieuwe pand aan de Trompet energieneutraal zal zijn. In verband met het in tijdelijk gebruik hebben van drie locaties zullen de meeste kosten dan ook in het eerste kwartaal 2021 gemaakt worden. Kapitaallasten (€ 569.600) De kapitaallasten betreffen de lasten van rente en afschrijving met betrekking tot de investeringen in de huisvesting van Cocensus. De stijging van de kapitaallasten wordt veroorzaakt door de nieuwe huisvesting. Een specificatie van de kapitaallasten is opgenomen in de staat van Activa.

Diensten (€ 190.300) De raming voor diensten betreffen serviceverlening, schoonmaak, koffievoorziening, kunst, planten en de aanschaf van klein meubilair. Dotatie onderhoudsreserve (€ 0) Het in eigendom hebben van een pand betekent ook dat er gereserveerd zal moeten worden voor groot onderhoud middels het treffen van ene onderhoudsvoorziening. Voor het eerste jaar zal een toevoeging niet noodzakelijk zijn. In het meerjarenperspectief wordt vanaf 2022 rekening gehouden met een jaarlijkse storting in een voorziening groot onderhoud van € 100.000.

3. Automatisering De diverse componenten onder automatisering zijn uitgesplitst naar kapitaallasten (rente en afschrijving) en overige kosten.

Omschrijving

Begroting 2020

Begroting 2021

2e wijziging Servers Kapitaallasten servers Netwerk/infrastructuur Kapitaallasten netwerk/infra PC's en randapparatuur Kapitaallasten PC's en randapp. Belastingapplicaties Kapitaallasten belastingappl. Kantoorapplicaties Kapitaallasten kantoorappl. Telefonie Kapitaallasten telefonie Overeenkomst dienstverlener I.C.T. Totaal

232.600 19.000 349.200 34.300

236.100 18.900 354.400 40.200

50.400 931.800 296.600 137.800 151.200 62.900 6.100

41.100 945.700 229.300 139.400 172.800 63.800 6.000

2.271.900

2.247.700

Het budget voor automatisering is door de vrijval van eerdere investeringen lager dan de begroting van 2020. 4. Overige uitgaven

Diverse posten (€ 1.479.600) Voor de diverse posten in 2021 is de raming van 2020 als uitgangspunt genomen, met waar van toepassing verhoogd met 1,5% prijscompensatie.

IC re cu s___ a.i H

Omschrijving

Begroting 2020

Begroting 2021

2e wijziging Representatiekosten Drukwerk/kopieerkosten Kantoormaterialen Abonnementen Verzekeringen Autokosten Reis- en verblijfskst. dienstreizen Onvoorzien Werk door derden Doorbelasting Arbodienst Ondernemingsraad Bedrijfshulpverlening Accountant Salarisadministratie Advieskosten Portokosten Totaal

2.100 577.800 15.300 137.500 30.400 141.800 16.100 21.400 21.000 70.000 18.400 22.300 8.400 84.300 39.500 107.000 81.600 1.394.900

2.100 594.400 15.500 134.000 30.900 149.000 16.400 51.000 21.300 67.700 18.700 22.700 8.500 85.600 40.100 138.900 82.800 1.479.600

Uitvoering projecten WOZ (€359.300) Teneinde te voldoen aan de wettelijke verplichting om vanaf 2021 de taxaties uit te voeren op basis van vierkante meters In plaats van kubieke meters), is en projectplan opgesteld met bijbehorende lasten van € 130.400 per jaar. Daarnaast wordt middels mutatiesignaleringssoftware de wijzigingen van objecten (met name de vergunningsvrije aanbouw) gesignaleerd en door middel van deze software ook geactualiseerd. De hierbij horende lasten bedragen € 228.900 per jaar. Rente langlopende geldlening (€ 38.400) Voor de financiering van de activa zijn leningen bij de BNG afgesloten. De verschuldigde rente in 2021 bedraagt € 38.400. Gecalculeerde Rente (-/-€ 110.000) De aan de diverse kapitaalgoederen toegerekende rente (1%) bedraagt € 110.000. Dat komt overeen met de kapitaalrente die is opgenomen in de Staat van Activa.

Baten 1. Bijdragen deelnemers GR De bijdragen van de deelnemende gemeenten aan de gemeenschappelijke regeling zijn vastgesteld op basis van de volgende uitgangspunten: •

Een compensatie voor loonkostenstijgingen en materiële lastenstijgingen (2,1%)-

De bijdrage 2021 is gelijk aan de bijdrage 2020 na 2e wijziging + 2,1% gewogen lastenstijging.

Begroting 2020 Begroting 2021 2e wijziging Baten Bijdragen deelnemers GR Haarlemmermeer

-3.851.800

-3.932.500

Haarlem

-2.988.200

-3.050.800

Beverwijk

-791.500

-808.100

Hillegom

-352.000

-359.400

Oostzaan

-213.900

-218.400

Wormerland

-344.800

-352.000

Alkmaar

-1.720.700

-1.756.800

Heerhugowaard

-876.300

-894.700

Bergen

-781.000

-797.400

Langedijk

-470.200

-480.100

Den Helder

-920.200

-939.500

Uitgeest

-240.900

-245.900

Castricum

-560.800

-572.600

Heiloo

-337.500

-344.600

-14.449.800

-14.752.800

Uitbreiding dienstverlening opdrachtgevers

-10.000

Meeropbrengsten dwanginvordering

-296.400

-300.000

Opdrachten

-75.000

-14.831.200

-15.137.800

Totaal bijdragen deelnemers GR Overige baten

TOTAAL BATEN

2. Overige baten Uitbreiding dienstverlening opdrachtgevers (€ 10.000) Met de opdrachtgevende gemeenten wordt gesproken over de mogelijke overheveling van achtergebleven taken op het gebied van gemeentelijke belastingen of aanverwante activiteiten en over de uitbesteding van mogelijke nieuwe heffingen aan Cocensus. Omdat er op het moment niet verwacht wordt dat de dienstverlening de komende jaren uitbreid, is er in het vorige meerjarenperspectief al besloten het budget terug te brengen naar € 10.000 9

Meeropbrengsten dwanginvordering (€ 300.000) Conform afspraak ontvangt Cocensus een bijdrage uit de opbrengsten dwanginvordering voor zover het aanmaningskosten en dwangbevelkosten betreft, van de opdrachtgevende gemeenten ter compensatie van de extra werkzaamheden en extra kosten. Deze extra kosten betreffen met name de kosten van inhuur van externe deurwaarders, die worden ingeschakeld voor vorderingen in het zogenaamde buitengebied. Het betreft hier met name vorderingen op personen of bedrijven die verhuisd zijn of die geen inwoner zijn in de deelnemende gemeenten (denk aan parkeerovertredingen). De raming voor 2021 is nagenoeg gelijk aan die van 2020. Opdrachten (€ 75.000) In de begroting is rekening gehouden met opdrachten van gemeenten, die niet direct met het primair proces van Cocensus te maken hebben of met onderwerpen, die niet in de dienstverleningsovereenkomst zijn opgenomen. In hoofdzaak betreft het de verrekening van specifieke externe advisering die betrekking heeft op de belastingverordeningen of nieuwe werkzaamheden of externe inhuur die specifiek belast is met handhavingsactiviteiten vooreen deelnemende gemeente. Dergelijke werkzaamheden geschieden op verzoek van en in nauw overleg met de deelnemende gemeenten.

Financieringsparagraaf

Deze paragraaf geeft u inzicht in de sturing, beheersing en controle van de treasuryfunctie van Cocensus. Cocensus beschikt over een treasurybeleid dat in samenspraak met de BNG is opgesteld en geactualiseerd en vastgesteld door het bestuur van Cocensus. De kasgeldlimiet beperkt het risico van stijgende rentelasten voor de kortlopende financiering. De limiet beperkt de omvang van de kortlopende schuld tot 8,2% van de totale lasten van de primaire begroting. Voor 2021 bedraagt de kasgeldlimiet voor Cocensus € 1.141.440. De renterisiconorm beperkt het renterisico op de langlopende financiering. De norm bevordert de spreiding van de looptijden van de kapitaalmarktleningen (langer dan 1 jaar) door de omvang te beperken van de leningen waarvoor de rente in een bepaald jaar moet worden aangepast (renteherziening). Voor Cocensus speelt dit niet. Het saldo van de langlopende schulden bedraagt per 1 januari 2021 € 7.361.000. De aflossing geschiedt jaarlijks achteraf. Het saldo van de leningen ligt circa € 3.000.000 onder de boekwaarde van de activa per 1 januari 2021, zoals gepresenteerd in hoofdstuks. Dit verschil wordt met name verklaard, doordat Cocensus zoveel mogelijk tracht om investeringen uit eigen middelen voor te financieren, teneinde te besparen op rentelasten. Voor het uitoefenen van de treasuryfunctie is inzicht nodig in de kasstromen, zowel de huidige als de toekomstige.

Deze kasstromen bestaan uit operationele activiteiten (de exploitatie), investeringen en activiteiten in het kader van financiering (aflossingen, stortingen etc.). Het inzicht wordt verkregen via een actuele liquiditeitsplanning. Cocensus beschikt over een volledig ingevoerde verplichtingen administratie ten behoeve van de liquiditeitsplanning. Cocensus heeft hier als voordeel, dat alle belastinginkomsten bij de opdrachtgevende gemeenten terecht komen. De liquiditeitsplanning heeft derhalve betrekking op de relatieve kleine en beheersbare bedrijfsvoering van Cocensus.

Financieringsbehoefte In hoofdstuk 9 is bij het meerjarenperspectief 2021-2025 tevens het investeringsplan 2021-2025 opgenomen. De bijbehorende kapitaallasten zijn ingaande 2021 verder ingerekend. Wat betreft de financieringswijze heeft Cocensus er voor gekozen om aan te sluiten bij de BNG. Enerzijds omdat Cocensus eenvoudig te klein is om zelfstandig de markt te benaderen en anderzijds omdat financiering via de BNG ook aan de opdracht gevende gemeenten maximale zekerheid biedt. De rentekosten voor de langlopende leningen bedragen in 2021 € 38.400. De toegerekende rente aan de materiële activa bedraagt, op basis van het door het bestuur vastgestelde rentepercentage van 1%, voor 2021 € 110.000. Weerstandsvermogen Het Algemeen Bestuur van Cocensus heeft besloten dat Cocensus een algemene reserve mag opbouwen van maximaal € 250.000. Dit weerstandsvermogen mag worden opgebouwd via overschotten op de jaarrekening. De algemene reserve bedraagt ultimo 2018 € 205.000. De jaarrekening 2019 sluit met een positief resultaat van afgerond € 99.000. Dat betekent dat toevoeging aan de algemene reserve zou leiden tot een nieuwe algemene reserve van € 304.000. Dat is meer dan de toegestane € 250.000. In de vergadering van het Algemeen bestuur van 6 maart 2019 zal worden besloten wat de bestemming van het jaarrekening-resultaat 2019 zal zijn.

Financiële Kengetallen ultimo 2021 Netto schuldquote

= 57%

Solvabiliteitsratio

= 2,6%

Structurele exploitatieruimte

= 0,0 %

De GR werkt met een structureel sluitende begroting zonder winstoogmerk. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten.

ZUroros____ai£

r-'iQr-MCD

Risico's en ontwikkelingen.

In het verlengde van de ISO-certificering vindt jaarlijks een uitgebreide risico-inventarisatie plaats. Deze inventarisatie met de daaraan gekoppelde beheersmaatregelen wordt elk kwartaal besproken in het MT van Cocensus en éénmaal per jaar in de vergadering van het Bestuur van Cocensus. De beheersmaatregelen worden jaarlijks in de externe ISO-audit tegen het licht gehouden. Naar aanleiding daarvan worden weer separaat een inventarisatie en de bijbehorende (al dan niet aangepaste) beheersmaatregelen voorgelegd aan het Bestuur. Hierdoor is het risicomanagement optimaal geborgd binnen de organisatie van Cocensus. In 2019 zijn een tweetal risico's die in vorige financiële stukken zijn genoemd weggenomen. Ten eerste is dat het risico van nieuwe huisvesting. In 2019 is een pand aangekocht dat naar verwachting begin 2021 in gebruik zal worden genomen. Ten opzichte van de huidige situatie waarin een tweetal kantoorlocaties wordt gehuurd zal dit leiden tot een verlaging van de exploitatie in meerjarenperspectief, met name doordat de rente voor de financiering van het nieuwe pand met een percentage van 0,275% enorm laag is. Een tweede risico dat altijd is benoemd is de kwetsbaarheid van Cocensus als het gaat om het technisch beheer op het gebied van ICT. Noodgedwongen werd altijd gebruik gemaakt van relatief dure externe inhuur.

In 2019 is via een Europese aanbesteding de technische infrastructuur en het technisch beheer geoutsourced en worden de diensten afgenomen As a Service. Dit vermindert de kwetsbaarheid en zal in de toekomst leiden tot een besparing omdat nieuwe investeringen in ICT als het gaat om servers en netwerken niet meer aan de orde zullen zijn er ook geen structureel beroep zal worden gedaan op externe inhuur. Op 1 januari 2016 is de meldplicht datalekken ingegaan. Deze meldplicht houdt in dat organisaties (zowel bedrijven als overheden) een melding moeten doen bij de Autoriteit Persoonsgegevens zodra zij een ernstig datalek hebben. Bij de werkzaamheden van Cocensus wordt op grote schaal gebruik gemaakt van persoonsgegevens. Belangrijk aandachtspunt is dan hoe gaan we om met deze gegevens en naar wie mogen we wat versturen. In algemene zin is de toenemende automatiseringsgraad in samenhang met de aangescherpte wet en regelgeving op het gebied van beveiliging persoonsgegevens een kostencomponent die niet altijd even goed te beheersen valt. Op zich is de beveiliging binnen Cocensus goed geborgd en worden stelselmatig penetratietesten uitgevoerd. Dit neemt niet weg dat als het bij enige regelmaat mogelijk is om de digitale dienstverlening van alle banken plat te leggen, dit ook een reëel risico kan zijn voor de dienstverlening van gemeentelijke overheden.

Met de eerder genoemde outsourcing is ook de beveiliging nog verder aangescherpt. Zo heeft bijvoorbeeld de problematiek met de Citrix-servers die begin 2020 bij heel veel gemeenten speelde bij Cocensus niet tot problemen geleid. Het financiële effect van een dergelijk risico is op voorhand moeilijk in te schatten.

Een risico wat altijd blijft spelen ligt op het gebied van het personeel. De laatste jaren verjongt de populatie van Cocensus, echter er zijn relatief nog veel 55-plusser in het personeelsbestand. Op zich is in die groep het ziekteverzuimpercentage zeker niet hoger dan gemiddeld. Echter we zien wel een toename in die categorie van de meer ernstige ziektegevallen. Tot nu toe is het nog steeds gelukt om die langdurige uitval met behulp van het inhuurbudget op te vangen.

Ontwikkelingen Herhuisvesting/verduurzaming pand In het eerste kwartaal van 2021 zal Cocensus nieuwe huisvestinge betrekken. Vanuit het Dagelijks Bestuur is als uitgangspunt meegegeven dat het pand in optimale zin moet voldoen aan criteria met betrekking tot duurzaamheid. Dit uitgangspunt is meegegeven aan architect en hoofdaannemer. Voor het pand zelf is de eis minimaal energie-neutraal of beter, waarbij gedacht is aan de maximaal toegestane hoeveelheid zonnepanelen (deels gesubsidieerd), een eigen warmtepomp, energieopwekkende ramen en een energiezuinige klimaatbeheersing. Met de aannemer is de afspraak gemaakt dat de onderaannemers gecertificeerd duurzaam moeten ondernemen, bijvoorbeeld door gebruik making van elektrisch transport. Daarnaast is in het bestek ook aandacht geschonken aan het verwerken van groen, niet alleen op het terrein maar ook in het gevel-concept. In het pand zal geen aansluiting op aardgas aanwezig zijn. Tot slot is er voor de verhuizing een sociaal plan opgesteld waarin bevorderd wordt dat werknemers voor woon-werkverkeer gebruik maken van elektrische vervoersmiddelen. Er wordt gewerkt aan een voorstel voor het in ondernemingsverband mogelijk maken om tegen gunstige voorwaarden leasen van elektrische fietsen en mogelijk ook auto's. Op het terrein zullen oplaadpunten worden aangebracht.

Nieuwe ontwikkelingen op het gebied van duurzaamheid worden nauwlettend gevolgd, met als uitgangspunt om optimaal te scoren op de energie prestatie index. Uitbesteden ICT en borging privacy De outsourcing van de ICT is met ingezet om ontzorgd te worden op een uitermate belangrijk onderdeel van de organisatie. In eerdere begrotingen hebben wij reeds gemeld dat het niet slagen in het aantrekken van eigen deskundigheid de kwetsbaarheid vergrootte en ook extra kosten voor externe deskundigheid met zich mee bracht. Door de outsourcing is deze zorg weggenomen. De outsourcing betekent niet dat er iets veranderd is in de ICT-omgeving, die is nog steeds hetzelfde met optimale aandacht voor de borging van de privacy, zoals de AVG die voorschrijft. Het voordeel van de outsourcing is, dat er sneller kan worden ingegrepen op het moment dat zich een calamiteit voordoet. Het Citrix-verhaal begin 2020 is hier een mooi voorbeeld van. Service richting burgers / digitalisering Cocensus heeft een digitaal loket, dat feitelijk jaarlijks wordt voorzien van meer mogelijkheden voor burgers en bedrijven. Zo kun je digitaal bezwaar maken, digitaal automatische incasso aanvragen of gegevens wijzigen, kwijtschelding aanvragen, hond aanmelden en kunnen sinds dit jaar hotels/BnB e.d. ook hun aangifte toeristenbelasting digitaal indienen. In 2019 is er veel aandacht besteed aan de taal.

Met inschakeling van Bureau voor Taal zijn alle teksten in een voor de burger minder formele en makkelijke begrijpbare taal opgesteld. De procedure voor het aanvragen van kwijtschelding is enorm vereenvoudigd. Moest je vroeger met allerlei loonstaten, bankafschriften etc. komen, nu kun je gewoon kwijtschelding aanvragen en verzorgt Cocensus een automatische toetsing met inschakeling van het Inlichtingenbureau (dat is een landelijke instelling waar loon-, uitkering- en vermogensgegevens beschikbaar zijn). Bij afwijzing van de automatische toets kan alsnog een procedure worden ingezet, indien de burger dat verlangt. Uiteraard is dan wel meer informatie nodig. Deurwaarders hebben de opdracht om bij huisbezoek mee te denken met de burger in nood. Dat kan via betalingsregeling maar soms ook door als nog te bekijken of men voor kwijtschelding in aanmerking komt.

Vanaf 2017 worden de aanslagen ook digitaal aangeboden via Mijn Overheid. In 2020 is daar nu ook de mogelijk aan toegevoegd om via Ideal te betalen. Daarnaast is er op het aanslagbiljet nu ook een QR-code geplaatst die de betaling vergemakkelijkt. 3 dagen na het grote kohier eind februari waren er al meer dan 15.000 Ideal betalingen ontvangen! Tot slot heeft Cocensus al enige jaren het taxatiespreekuur gedurende de eerste 5 weken na de aanslagoplegging. Burgers die het niet eens zijn met hun WOZ-waarde kunnen in contact treden met de taxateur voor nadere uitleg. Dit kan leiden tot wat wij noemen een administratieve aanpassing van de waarde (dus zonder bezwaarproces) of tot meer begrip en acceptatie bij de burger. Waarom 5 weken ? Omdat een burger altijd nog de mogelijkheid moet hebben om in bezwaar te gaan. Sinds 2020 wordt voor een viertal gemeenten ook de frontoffice (KCC) verzorgd. De ervaring leert toch dat vragen bij de bron meer resultaat en dus burgertevredenheid oplevert. Via een gemeentelijk KCC worden er nu eenmaal meer terugbelafspraken gemaakt. En inmiddels is de naamsbekendheid van Cocensus dermate groot, dat de burger in de regel wel weet dat de belastingtaken door de Cocensus worden verzorgd.

Kostenverdeelstaat

De lasten 2021 zijn ten behoeve van de tarieven zoveel mogelijk direct toegerekend naar de afdelingen. Voor de toerekening van de overheadkosten van directie en bedrijfsbureau is gebruik gemaakt van verhoudingspercentages. Kostenverdeelstaat 2021

Directie

Personeel Huisvesting ICT Overige uitgaven Doorbelasting directie Doorbelasting bedrijfebureau

1.756.000 484.400 266.400 -2.506.800

386.700 994.900 347.900 -1.729.500

Bedrijfsbureau

Gegevens & Invordering Heffen & Applicatiebeheer bezwaar 1.441.600 2.000.700 1.555.500 2.987.400

woz

436.600 787.300 543.200 4.754.500

1.763.300 111.600 762.600 526.200 4.605.300

120.000 487.700 336.400 2.944.800

Staat van salarissen en sociale lasten 2021

Afdeling

Salaris en socialelasten 2021 780.500 386.700 2.987.400 1.441.600 2.000.700 1.555.500 9.152.400

Directie Bedrijfsbureau WOZ Gegevensbeheer & IT Invordering Heffen & Bezwaar Totaal:

484.800 469.200 323.700 2.833.200

Totaal 10.127.900 994.900 2.247.700 1.767.300 15.137.800

Staat van geldleningen 2021

Leningnr. 40.108537 10-10-2013

2.500.000,00

10-10-2020

22.900,00

250.000,00

272.900,00

750.000,00

10-10-2021

17.175,00

250.000,00

267.175,00

500.000,00

10-10-2022

11.450,00

250.000,00

261.450,00

250.000,00

10-10-2023

5.725,00

250.000,00

255.725,00

0,00

28-9-2020

3.675,00

150.000,00

153.675,00

1.500.000,00 900.000,00

28-9-2021

3.150,00

150.000,00

153.150,00

750.000,00

28-9-2022 28-9-2023

2.625,00 2.100,00

150.000,00

152.625,00

600.000,00

150.000,00

152.100,00

450.000,00

28-9-2024

1.575,00

150.000,00

151.575,00

300.000,00

28-9-2025 28-9-2026

1.050,00 525,00

150.000,00

151.050,00 150.525,00

150.000,00

gnr. 40.110675 28-9-2016

jnr. 40.113208

3Z ro

150.000,00 0,275%

0,00

Per 01 okt. 2019 3.500.000,00 3.365.384,62

1-4-2020 1-4-2021

4.812,50

134.615,38

9.254,81

134.615,38

139.427,88 143.870,19

1-4-2022

8.884,62

134.615,38

143.500,00

3.096.153,85

1-4-2023

8.514,42

134.616,38

143.130,80

2.961.538,46

1-4-2024 1-4-2025

8.144,23

142.761,61 142.392,42

2.826.923,08

7.774,04

134.617,38 134.618,38

1-4-2026

7.403,85

134.619,38

142.023,23

2.557.692,31

1-4-2027

7.033,65

134.620,38

141.654,03

2.423.076,92

1-4-2028

6.663,46

134.621,38

141.284,84

2.288.461,54

1-4-2029

6.293,27

134.622,38

140.915,65

2.153.846,15

1-4-2030

5.923,08

134.623,38

140.546,46

1-4-2031

5.552,88

134.624,38

140.177,26

2.019.230,77 1.884.615,38

3.230.769,23

2.692.307,69

1-4-2032

5.182,69

134.625,38

139.808,07

1.750.000,00

1-4-2033

4.812,50

134.626,38

1.615.384,62

1-4-2034

4.442,31

134.627,38

139.438,88 139.069,69

1-4-2035

4.072,12

134.628,38

138.700,50

1.346.153,85

1-4-2036

134.629,38

138.331,30

1.211.538,46

1-4-2037

3.701,92 3.331,73

134.630,38

137.962,11

1-4-2038

2.961,54

134.631,38

137.592,92

1.076.923,08 942.307,69

1.480.769,23

1-4-2039

2.591,35

134.632,38

137.223,73

1-4-2040 1-4-2041

2.221,15

134.633,38

136.854,53

807.692,31 673.076,92

1.850,96

134.634,38

136.485,34

538.461,54

1-4-2042

1.480,77

134.635,38 134.636,38

1-4-2044

1.110,58 740,38

136.116,15 135.746,96

403.846,15

1-4-2043

134.637,38

135.377,76

134.615,38

1-4-2045

370,19

134.638,38

135.008,57

0,00

^_| | ^ i cn CD? •sCD

269.230,77

Leningnr. 40.113208

3.000.000,00

1-4-2020

6.667,81

0,00

1-4-2021

8.850,00

120.000,00

128.850,00

2.880.000,00

1-4-2022

8.496,00

120.000,00

128.496,00

2.760.000,00

1-4-2023

8.142,00

120.000,00

128.142,00

2.640.000,00

1-4-2024

7.788,00

120.000,00

127.788,00

2.520.000,00

1-4-2025

7.434,00

120.000,00

127.434,00

2.400.000,00

1-4-2026

7.080,00

120.000,00

127.080,00

2.280.000,00

1-4-2027

6.726,00

120.000,00

126.726,00

2.160.000,00

1-4-2028

6.372,00

120.000,00

126.372,00

2.040.000,00

1-4-2029

6.018,00

120.000,00

126.018,00

1.920.000,00

1-4-2030

5.664,00

120.000,00

125.664,00

1.800.000,00

1-4-2031

5.310,00

120.000,00

125.310,00

1.680.000,00

1-4-2032

4.956,00

120.000,00

124.956,00

1.560.000,00

1-4-2033

4.602,00

120.000,00

124.602,00

1.440.000,00

1-4-2034

4.248,00

120.000,00

124.248,00

1.320.000,00

1-4-2035

4.248,00

120.000,00

124.248,00

1.200.000,00

1-4-2036

3.894,00

120.000,00

123.894,00

1.080.000,00

1-4-2037

3.540,00

120.000,00

123.540,00

960.000,00

1-4-2038

3.186,00

120.000,00

123.186,00

840.000,00

1-4-2039

2.832,00

120.000,00

122.832,00

720.000,00

1-4-2040

2.478,00

120.000,00

122.478,00

600.000,00

1-4-2041

2.124,00

120.000,00

122.124,00

480.000,00

1-4-2042

1.770,00

120.000,00

121.770,00

360.000,00

1-4-2043

1.416,00

120.000,00

121.416,00

240.000,00

1-4-2044

1.062,00

120.000,00

121.062,00

120.000,00

1-4-2045

708,00

120.000,00

120.708,00

0,00

Staat van activa 2021 Omschrijving

Aanschafwaarde 01-01-2021

Lopende Activa 01-01-2021

Vermeer- Aanschafdering waarde r 2021 31-12-2021

Afschr. Mnd.

Afschrijv. t/m 2020

Boekwaarde 31-12-2020

alle investeringen Kantoorpand Grond Kantoormeubilair Totaal Servers Centrale computerruimte Softw are centrale servers Softw are licenties Kantoorautomatisering servers Totaal Netwerk/infrastructuur Netwerk Beveiligd platform Netwerkapparatuur Totaal PC’s en Randapparatuur PC apparatuur Randapparatuur Totaal Belastingapplicaties Gouw belastingen Haarlem Belastingapplicatie Haarl'meer Belastingapplicatie geconverteerd Waarderingsapplicatie Totaal Kantoorapplicaties Softw are overige applicaties PC softw are DMS Projecturen Totaal Telefonie Telefooncentrale Totaal Totale activa

7.260.000 990.000 2.443.511 10.693.511

' ' '

600.138 555.807 251.792

7.260.000 990.000 1.634.989 9.884.989

0 7.260.000 300 r 990.000 0 0 2.443.511 120/60 0 10.693.511

0 0

Afschr. 2021 (op basis vrijval)

Boekwaarde 31-12-2021

Kapitaalrente r 2021 r 1%

Kapitaallasten r 2021

Econ. of maatschapp. nut EN of MN

1.420.248 1.420.248

7.260.000 990.000 1.023.264 9.273.264

290.400 0 186.429 476.829

6.969.600 990.000 836.834 8.796.434

72.600 9.900 10.233 92.733

363.000 9.900 196.662 569.562

EN EN EN

EN EN

0 0 220.000 0 220.000

600.138 555.807 471.792 655.462 2.283.199

120 60 36 60

2.063.199

350.748 0 20.000 58.800 429.548

600.138 555.807 231.792 631.942 2.019.679

0 0 20.000 23.520 43.520

0 0 6.667 11.760 18.427

0 0 233.333 11.760 245.093

0 0 200 235 435

0 0 6.867 11.995 18.862

EN EN

291.702

233.385

291.702

120

218.187

73.515

23.338

50.177

735

24.074

225.801

78.316 311.700

30.000 30.000

255.801 547.503

176.475 394.661

49.326 122.842

15.663 39.002

63.663 113.840

493 1.228

16.156 40.230

69.820 131.958 201.778

0 0 0

546.836 156.712 703.549

60 60

524.255 103.929 628.184

22.581 52.783 75.364

13.964 26.392 40.356

8.617 26.392 35.009

226 528 754

14.190 26.920 41.109

EN EN

0 0 2.198.595 0 2.198.595

0 0 0 0 0

880.376 920.153 3.034.993 409.244 5.244.766

120 120 120 60

880.375 920.153 2.063.798 409.247 4.273.573

1 0 971.111 -3 971.108

0 0 219.860 0 219.860

1 0 751.251 -3 751.249

0 0 9.711 0 9.711

0 0 229.571 0 229.571

EN EN EN EN

31.632 110.000 0 697.863 839.496

0 150.000 0 0 150.000

200.081 463.819 437.464 1.336.698 2.438.063

60 60 60 60

189.234 203.819 437.464 962.473 1.792.990

10.847 110.000 0 374.225 495.073

6.326 22.000 0 139.573 167.899

4.521 238.000 0 234.653 477.174

108 1.100 0 3.742 4.951

6.435 23.100 0 143.315 172.860

EN EN EN EN

0 0

29.000 29.000

397.922 397.922

23.211 23.211

5.800 5.800

17.411 17.411

232 23?

6.032 6.032

10.927.258

11.004.382

968.172

10.436.210

110.044

1.078.216

655.462

517.503

546.836 156.712 703.549

' ’ ’

880.376 920.153 3.034.993 409.244 5.244.766

200.081 313.819 437.464 1.336.698 2.288.063

’

421.133 421.133 21.931.723

29.000 29.000 ' 13.895.107

400.000 21.939.591

Financieel meerjarenperspectief

Begroting 2020 Begroting 2021 Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 2e wijziging Baten Bijdragen deelnemers GR Haarlemmermeer Haarlem

-3.851.800 -2.988.200

-3.932.500 -3.050.800

-3.897.800 -3.023.900

-3.897.800

-801.000 -356.200

-801.000

-356.200

-216.500

-216.500 -348.900

-216.500

-216.500 -348.900

-3.023.900

Beverwijk Hillegom

-791.500 -352.000

-808.100

Oostzaan Wormerland

-213.900 -344.800

-218.400 -352.000

-1.720.700

-1.756.800

-348.900 -1.741.300

-1.741.300

-348.900 -1.741.300

-876.300 -781.000

-894.700 -797.400

-886.800 -790.400

-886.800

-790.400

-470.200

-480.100

-475.900

-790.400 -475.900

-920.200 -240.900

-939.500 -245.900

-931.200 -243.700

-560.800 -337.500

-572.600 -344.600

-567.600

-341.600

-14.449.800

-14.752.800

-14.622.800

-10.000 -296.400 -75.000

-10.000 -300.000

-10.000

-10.000 -300.000

-75.000

-300.000 -75.000

-75.000

-14.831.200

-15.137.800

-15.007.800

8.972.400 96.300

9.152.400

9.152.400 198.000

9.152.400

456.300

198.000 456.300

183.000 138.200

183,000 138.200

183.000 138.200

10.127.900

50.000 515.700 190.300

Alkmaar Heerhugowaard Bergen Langedijk Den Helder Uitgeest Castricum Heiloo Totaal bijdragen deelnemers GR

-359.400

-1.741.300

Overige baten Uitbreiding dienstverlening opdrachtgevers Meeropbrengsten dwanginvordering Opdrachten TOTAAL BATEN Lasten Personeel Salarissen Woon-/vverkverkeer Tijdelijke inhuur Opleidingen Overig Totaal Personeel Huisvesting

198.000 456.300

438.800 179.400 135.100 9.822.000

Kantoor Energie en water Kapitaallasten

541.700 140.100

135.000 100.000

50.000

115.300

Diensten Dotatie onderhoudsreserve

186.000

569.600 190.300

520.000 190.300 100.000

100.000

Totaal Huisvesting ICT

983.100

994.900

760.300

756.000

700.300

687.900

Servers Netwerk/infrastructuur

266.400

255.000

236.100

389.800 50.400

394.600 41.100

354.400

236.100 354.400

1.197.300 299.000

1.175.000

945.400

312.200

139.400

69.800

63.800

139.400 63.800

139.400

69.000 2.271.900

63.800

2.247.700

2.310.000

2.274.400

2.145.300

63.800 2.064.000

Diverse posten Rente langlopende lening Gecalculeerde rente

1.392.100 30.100 -21.800

1.479.600 38.400 -110.000

1.479.600 31.500 -104.400

1.479.600 24.500

1.479.600 16.100

1.479.600 16.300

-96.900

-88.800

-84.500

Totaal Overige uigaven

1.400.400

1.408.000

1.406.700

1.407.200

1.406.900

1.411.400

128.500 225.300

130.400

Mutatie signalering

228.900

Totaal Uitvoering wet WOZ

353.800

359.300

228.900

228.900 228.900

228.900

14.831.200

15.137.800

14.933.800

14.894.400

14.709.300

14.620.100

74.000

113.400

298.500

387.700

PC's en randapparatuur Belastingapplicaties Kantoorapplicaties Telefonie Totaal Automatisering

50.000 460.000 190.300

50.000 447.600 190.300

Overige uitgaven

Projecten Uitvoering WOZ m2

TOTAAL LASTEN SALDO

Toelichting bij het meerjarenperspectief Algemeen Het vertrekpunt van het meerjarenperspectief is de begroting 2021. De daaropvolgende jaren zijn cumulatief doorgerekend op het prijs- en loonniveau van 2021. Over de periode 2021-2025 wordt een meerjarenperspectief gepresenteerd waarbij vanaf de jaren 2022 een oplopend overschot ontstaat. Bij de opstelling van de begroting 2021 is rekening gehouden met de richtlijnen zoals beschreven in hoofdstuk 1. Bij de opstelling van het meerjarenperspectief is voorts het huidige takenpakket van de gemeenschappelijke regeling, zoals ook is vastgelegd in de met de afzonderlijke deelnemers afgesloten dienstverleningsovereenkomsten, als uitgangspunt genomen.

Toelichting in hoofdlijnen a. Formatie In de komende jaren zal per jaar beoordeeld worden of medewerkers die door natuurlijk verloop uit dienst treden worden vervangen. b. Vrijval kapitaallasten In de kapitaalgoederen is sprake van vrijval van kapitaallasten. Normaliter staan tegenover vrijval vervangingsinvesteringen. Verwacht wordt dat er de komende jaren met name op het gebied van ICT minder in hardware geïnvesteerd gaat worden door de outsourcing. Wel worden nog de nodige investeringen verwacht in applicaties als gevolg van ontwikkelingen op de markt en noodzakelijke aanpassingen ten gevolge van veranderingen geïnvesteerd in wet- en regelgeving. Het gaat hier derhalve vooral om een uitbreiding in de software. c. Beperking diverse budgetten Binnen de bedrijfsvoering is zoveel mogelijk gekeken om de gevolgen veroorzaakt door of prijsstijgingen of de groei van de werkzaamheden (het accres) op te vangen door of efficiënter werken of door strakker te onderhandelen met leveranciers. Dat betekent, dat op een aantal budgetten de toegestane verhoging uit hoofde van inflatie of accres taakstellend niet wordt toegepast.

TO 0CJ s___o? H

’==r

Investeringsplan 2021-2025 Onderwerp

2021

2022

2023

2024

2025

Kantoorautomatisering

50.000

10.000

50.000

ICTaanschaf modules

30.000

Comparex Licenties software

220.000

Licenties VM-Ware

20.000

Licenties Skype

40.000

Aanschaf/ onderhoud applicaties Huisvesting Investeringen

100.000

20.000 40.000 100.000

100.000

50.000 r 400.000 r 200.000 ' 140.000 " 380.000 " 270.000

Het investeringsplan van de GR Cocensus is beperkt van omvang. Dankzij de outsourcing zijn geen investeringen in de technische infrastructuur. Wat overblijft zijn investeringen in kantoorautomatisering (pc's) en in software-applicaties. Bij de applicaties is rekening gehouden met een jaarlijks te ramen bedrag voor nieuwe modules, die worden aangeboden door leveranciers. Daarbij kan worden gedacht aan zaken als elektronische facturering, (parkeer)vergunningen, digitale klantencontacten, koppelvlakken, aansluiting landelijke voorzieningen en beslagmodules etc. Daarnaast worden licenties voor meerdere jaren afgenomen en steeds vervangen. Gelet op de nieuwe huisvesting verwachten wij in het meerjarenperspectief nog geen grote investeringen op het gebied van huisvesting. Voorzichtigheidshalve is in 2025 een bedrag van € 50.000 geraamd.

10.

Kosten toerekening

Hieronder ziet u per gemeente de kostentoerekening op basis van de bijdrage 2021 versus de begroting 2020 per belastingsoort. Waarbij de WOZ kosten als apart component worden meegewogen. Haarlem 2021 taakveld 0.61 10.62 0.63 0.64 0.64 0.64 0.64 2.2 3.3 3.4 6.3 7.2 7.3

Omschrijving Specificatie OZB-Woningen OZB-woningen OZB- Niet-Woningen OZB niet-woningen WOZ kosten WOZ kosten Parkeerbelasting Parkeerbelastingen Roerende woon- en bedrijfsruimtenbelasting Belastingen-Overig Hondenbelasting Belastingen - Overig Precariobelasting Belastingen-Overig Belastingen - Overig Reclamebelasting Parkeren Vergunningen Parkeren Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen BIZ-heffing Economische promotie Toeristenbelasting Inkomensregelingen Kwijtschelding Riool heffing Riolering Afvalstoffenheffing Afval Totalen Jaarbijdrage gemeente Haarlem excl WOZ Percentage perceptiekosten Jaarbijdrage gemeente Haarlem incl WOZ

Begroting 23.244.000 19.308.000 1.062.300 1.364.000 61.000 569.000 6.583.000 80.000 4.183.000 965.000 2.550.000 1.444.000 12.298.000 24.922.000 97.571.000 1.988.500 2,04% 3.050.800

1.053.994 875.517 27.798 L243 11.596 134.162 1.630 85.250 19.667 51.969 29.429 250.634 507.911 3.050.800

% perceptiekosten 4,5% 4,5% 2,04% 2,04% 2,04% 2,04% 2,04% 2,04% 2,04% 2,04% 2,04% 2,04% 2,04%

Haarlemmermeer 2021 taakveld 0.61 0.62 0.63 0.64 0.64 2.4 33__ 3.4 6.3 7.2 7.3

Specificatie Omschrijving OZB-woningen OZB-Woningen OZB niet-woningen OZB - Niet-Woningen WOZ kosten WOZ kosten Parkeerbelasting Parkeerbelastingen Hondenbelasting Belastingen - Overig Precariobelasting Belastingen - Overig Economische havens en waterwegen Liggeld voor woonschepen Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen BIZ-heffing Economische promotie Toeristenbelasting Inkomensregelingen Kwijtschelding Riolering Rioolheffing Afval Afvalstoffenheffi ng Totalen Jaarbijdrage gemeente Haarlemmermeer excl WOZ Percentage perceptiekosten Jaarbijdrage gemeente Haarlemmermeer incl WOZ

% Perceptiekosten Begroting Perceptiekosten 709.918 3,84% 18.491.000 2.218.979 3,84% 57.797.000 1.369.700 250.000 5.110 2,04% 721.000 14.736 2,04% 6.314.000 129.047 2,04% 2,04% 32.000 654 2,04% 810.000 16.555 261.202 12.780.000 2,04% 2,04% 585.000 11.956 192.835 2,04% 9.435.000 2,04% 18.177.000 371.507 3.932.500 125.392.000 2.562.800 2,01% 3.932.500

Beverwijk 2021 taakveld Omschrijving 0.61 OZB- Woningen 0.62 OZB- Niet-Woningen WOZ kosten Parkeerbelastingen 0.63 Belastingen-Overig 0.64 Belastingen - Overig 0.64 Belastingen-Overig 0.64 Belastingen - Overig 0.64 Belastingen - Overig 0.64 0.64 Belastingen - Overig Belastingen - Overig 0.64 Economische havens en waterwegen 2.4 3.4 Economische promotie Inkomensregelingen 6.3 Riolering 7.2 Afval 7.3

Specificatie

Perceptiekosten 54 Perceptiekosten

Begroting

OZB-woningen OZBniet-woningen WOZ kosten Parkeerbelasting Roerende woon- en bedrijfsruimtenbelasting Hondenbelasting Precariobelasting Leges Marktgelden Vermakelijkhedenretributie Grafrechten Zeehaven & Binnenhavengeld Toeristenbelasting Kwijtschelding Riool heffing Afvalstoffenheffing

Totalen Jaarbijdrage excl WOZ Percentage perceptiekosten Jaarbijdrage incl WOZ

4.683.000 4.565.000 281.500 85.000 6.000 186.000 1.850.000 562.000 74.000 109.000 536.000 536.000 157.000 508.000 4.142.000 4.838.000 22.837.000 526.600 2,31% 808.100

250.532 244.219

5,35% 5,35%

1.960 138 4.289 42.659 12.959 1.706 2.513 12.360 12.360 3.620 11.714 95.511 111.560 808.100

2,31% 2,31% 2,31% 2,31% 2,31% 2,31% 2,31% 2,31% .......Mift 2,31% 2,31% 2,31% 2,31% 3,54% -------------------------- i

Hillegom 2021 taakveld 0.61 0.62 0.63 0.64 0.64 16.3 7.2 7.3

Omschrijving OZB - Woningen OZB - Niet-Woningen WOZ kosten Belastingen - Overig Belastingen - Overig Inkomensregelingen Riolering Af val Totalen Jaarbijdrage excl VVOZ Percentage perceptiekosten Jaarbijdrage incl WOZ

Begroting Perceptiekosten % Perceptiekosten 2.845.000 146.331 5,14% 1.247.000 64.139 5,14% 125.200 2,08% 39.780 1.909.000 333 16.000 2,08% 3.542 170.000 2,08% 49.220 2.362.000 2,08% 2.690.000 56.055 2,08% 11.239.000 359.400 234.200 2,08% 359.400

Specificatie OZB-woningen OZBniet-woningen WOZ kosten Precariobelasting Grafrechten Kwijtschelding Rioolheffing Afvalstoffenheffing

------- J

Oostzaan 2021 taakveld

Omschrijving

0.61

OZB-Woningen

0.62

OZB - Niet-Woningen WOZ kosten

0.64 0.64 0.64

Belastingen - Overig Belastingen-Overig Belastingen-Overig

Precariobelasting

0.64 0.64

Belastingen - Overig Belastingen - Overig Economische promotie

Bouwleges Grafrechten

3.4 6.3 7.2 7.3 —

Inkomensregelingen Riolering Afval

Begroting

Specificatie OZB-woningen OZB niet-woningen WOZ kosten Roerende woon- en bedrijfsruimtenbelasting Hondenbelasting

1.492.000 573.000 76.100 7.000 27.000 487.000 195.000 125.000 292.000

Toeristenbelasting Kwijtschelding Rioolheffing Afvalstoffenheffing

25.000 1.347.000 1.300.000 5.870.000 142.300 2,42%

Totalen Jaarbijdrage excl WOZ Percentage perceptiekosten

218.400

Jaarbijdrage incl WOZ

PerceBtieiwsKn ft Perceptiekosten i 91.153

6,11%

35.007

6,11%

170

2,42% 2,42%

655 11.806 4.727 3.030 7.079 606 32.654 31.514 218.400

2,42% 2,42% 2,42% 2,42% 2,42% 2,42% 2,42%

Wormerland 2021 taakveld 0.61 0.62

Omschrijving OZB- Woningen OZB - Niet-Woningen WOZ kosten Belastingen - Overig Belastingen - Overig Belastingen - Overig Belastingen-Overig Belastingen-Overig Belastingen-Overig Belastingen-Overig Inkomensregelingen Riolering Afval Totalen Jaarbijdrage exd WOZ Percentage perceptiekosten Jaarbijdrage ind WOZ

0.64 0.64 0.64 0.64 0.64 0.64 0.64 6.3 7.2 7.3

Alkmaar 2021 Omschrijving

taakveld 0.61 0.62 0.63 0.64 0.64 0.64 3.4 6.3 7.2 7.3

OZB-Woningen OZB - Niet-Woningen WOZ kosten Parkeerbelastingen Belastingen - Overig Belastingen - Overig Belastingen - Overig Economische promotie Inkomensregelingen Riolering Afval

Specificatie OZB-woningen OZB niet-woningen WOZ kosten Roerende woon- en bedrijfsruimtenbelasting Hondenbelasting Precariobelasting Bouwleges Forensenbelasting Grafrechten Toeristenbelasting Kwijtschelding Rioolheffing Afvalstoffenheffing

Begroting Perceptiekosten % Perceptiekosten 2.274.000 6,65% 151.291 870.000 57.882 6,65% 122.600 22.000 606 2,75% 80.000 2.203 2,75% 2,75% 298.000 8.206 441.000 12.143 2,75% 523 19.000 2,75% 42.000 1.156 2,75% 13.000 2,75% 358 153.000 4.213 2,75% 1769.000 48.711 2,75% 2.350.000 64.709 2,75% 352.000 8.331.000 229.400 2,75% 352.000

Begroting

Specificatie OZB-woningen OZB niet-woningen WOZ kosten Parkeerbelasting Precariobelasting Baatbelasting Redamebelasting Toeristenbelasting Kwijtschelding Rioolheffing Afvalstoffenheffing

Perceotiekosten % Perceptiekosten

9.922.000 13.385.000 611.900 894.000 4.601.000 125.000 275.000 553.000 637.000 8.189.000 12.205.000 50.786.000 1.144.900 2,25% 1.756.800

Totalen Jaarbijdrage exd WOZ Percentage perceptiekosten Jaarbijdrage incl WOZ

484.169 653.155

4,88% 4,88%

20.154 103.723

2,25% 2,25% 2,25% 2,25% 2,25% 2,25%

2.818 6.199 12.467 14.360 184.610 275.145 1.756.800

2,25% 2,25%

Heerhugowaard 2021 taakveld 0.61 0.62 63 7.2 7.3

Omschrijving OZB-Woningen OZB - Niet-Woningen

Specificatie OZB-woningen OZB niet-woningen

6.071.000 6.160.000

WOZ kosten Inkomensregelingen Riolering Afval

WOZ kosten Kwijtschelding Rioolheffing Afvalstoffenheffing

311.600 200.000

Begroting

5.488.000 6.399.000 24.318.000 583.100

Totalen Jaarbijdrage exd WOZ Percentage perceptiekosten Jaarbijdrage incl WOZ

Perceptiekosten % Perceptiekosten 300.237 304.639

4,95%

4.796 131.592

2,40% 2,40%

153.436

2,40%

4,95%

894.700 -

2,40% 894.700

Langedijk 2021 Specificatie

taakveld Omschrijving

Begroting

Perceptiekosten % Perceptiekosten

0.61

OZB - Woningen

OZB-woningen

3.428.000

183.611

5,36%

0.62

OZB - Niet-Woningen WOZ kosten

OZB niet-woningen

1.674.000

89.663

5,36%

0.64

Belastingen - Overig

Forensenbelasting

23.000

478

0.64

Belastingen - Overig

Precariobelasting

1.691.000

35.157

2,08% 2,08%

WOZ kosten

167.200

0.64

Belastingen - Overig

12.807

2,08%

Belastingen - Overig

Omgevingsvergunning Grafrechten

616.000

0.64

271.000

5.634

2,08%

3.4

Economische promotie

Toeristenbelasting

68.000

Inkomensregelingen

75.000

Riolering

Kwijtschelding Rioolheffing

1.414 1.559

2,08%

6.3 7.2

4.315.000

89.712

2,08%

7.3

Afval

Afvalstoffenheffing

2.889.000

60.064

2,08%

15.050.000

480.100

312.900

Totalen Jaarbijdrage exd WOZ Percentage perceptiekosten

2,08%

Jaarbijdrage incl WOZ

480.100

i rNO r-"KjD

2,08%

................ ....

Den Helder 2021 taakveld Omschrijving

Specificatie

0.61 0.62

OZB-Woningen OZB- Niet-Woningen

OZB-woningen

0.64

WOZ kosten Belastingen-Overig

WOZ kosten Forensenbelasting

0.64

Belastingen - Overig

Precariobelasting

0.64 0.64

Belastingen - Overig

Leges Grafrechten

3.4

Economische promotie

6.3 7.2

Inkomensregelingen Riolering Afval

7.3

Belastingen-Overig

Begroting 6.289.700 7.722.600

OZB niet-woningen

327.200 730.700 42.600

Perceptiekosten % Perceptiekosten 268.666

4,27%

329.873

4,27%

14.150 825

1,94% 1,94% 1,94%

16.566

855.500 3S3.800 723.000

6.851 14.000

1,94% 1,94% 1,94%

Toeristenbelasting Kwijtschelding Rioolheffing

700.000

13.555

3.936.200

Afvalstoffenheffi ng

10.265.800

76.222 198.791

Totalen Jaarbijdrage exd WOZ Percentage perceptiekosten

31.619.900 939.500 612.300 _____ 1,94%

1,94%

........

.................... j

939.500

Jaarbijdrage ind WOZ

Bergen NH 2021 taakveld 0.61 0.62 0.63 0.64 0.64 0.64 0.64 3.4 6.3 7.2 7.3

Omschrijving OZB-Woningen OZB - Niet-Woningen WOZ kosten Parkeerbelastingen Belastingen - Overig Belastingen - Overig Belastingen-Overig Belastingen-Overig Economische promotie Inkomensregelingen Riolering Afval Totalen Jaarbijdrage exd WOZ Percentage perceptiekosten Jaarbijdrage ind WOZ

Specificatie OZB-woningen OZB niet-woningen WOZ kosten Parkeerbelasting Grafrechten Precariobelasting

Begroting 6.093.000 2.498.000 277.700 275.000 473.000 2.188.000 650.000 1.061.000 2.839.000 7/7.000 5.075.000 4.654.000 26.078.000 519.700

Leges Forensenbelasting Toeristenbelasting Kwijtschelding Rioolheffing Afvalstoffenheffing

'ertentiekosten % perceptiekosten 318.379 130.528

5,23%

5.480 9.426 43.604 12.954 21.144 56.578 5.421 101.138 92.748 797.400

1,99% 1,99% 1,99% 1,99% 1,99% 1,99% 1,99% 1,99% 1,99%

5,23%

_________________________

1,99% 797.400

Uitgeest 2021 taakveld 0.61 0.62 0.64 0.64 0.64 0.64 0.64 0.64

6.3 7.2 7.3

Omschrijving OZB-Woningen OZB - Niet-Woningen WOZ kosten Belastingen - Overig Belastingen-Overig Belastingen - Overig Belastingen-Overig Belastingen-Overig Belastingen-Overig Economische promotie Inkomensregelingen Riolering Afval Totalen Jaarbijdrage excl WOZ Percentage perceptiekosten Jaarbijdrage incl WOZ

Specificatie OZB-woningen OZB niet-woningen WOZ kosten Roerende woon- en bedrijfsruimtenbelasting Redamebelasting Precariobelasting Leges Forensenbelasting Grafrechten Toeristenbelasting Kwijtschelding Rioolheffing Afvalstoffenheffing

Begroting * Perceptiekosten % Perceptiekosten 2.237.000 120.799 5,40% 783.000 42.282 5,40% 85.600 3.000 .....2.52% 76 2,52% 22.000 555 6.562 260.000 2,52% 5.225 2,52% 207.000 2,52% 28.000 707 353 2,52% 14.000 103.000 2.600 2,52% 1.514 2,52% 60.000 24.230 2,52% 960.000 39.652 2,52% 1.571.000 6.248.000 244.557 160.300 244.557 ------------------------—----------------i 2,57% 245.900

Castricum 2021 taakveld

Omschriivlng

0.61 0.62

OZB-Woningen OZB-Niet-Woningen WOZ kosten Belastingen-Overig Belastingen - Overig Belastingen - Overig Belastingen-Overig Belastingen - Overig Belastingen-Overig Economische promotie Inkomensregelingen Riolering Afval Totalen Jaarbijdrage excl WOZ Percentage perceptiekosten Jaarbijdrage ind WOZ

0.64 0.64 0.64 0.64 0.64 0.64 3.4 6.3 7.2 7.3

Specificatie OZB-woningen OZBniet-woningen WOZ kosten Roerende woon- en bedrijfsruimtenbelasting Redamebelasting Precariobelasting Leges Forensenbelasting Grafrechten Toeristenbelasting Kwijtschelding Rioolheffing Afvalstoffenheffing

Begroting * Perceptiekosten % Percepti eknsten 4.725.000 242.296 5,13% 1.855.000 5,13% 95.124 199.400 3.000 62 2,06% 65.000 2,06% 1.341 1104.000 22.772 2,06% 1.170.000 24.134 2,06% 22.000 2,06% 454 2,06% 170.000 3.507 1140.000 23.515 2,06% 2.847 2.06% 138.000 3.420.000 70.545 2,06% 2,06% 3.980.000 82.096 17.792.000 568.693 373.200 568.693 2,10% 572.600

Heiloo 2021 taakveld 0.61 0.62 0.64 0.64 3.4 6.3 7.2 7.3

Omschrijving OZB-Woningen OZB-Niet-Woningen WOZ kosten Belastingen-Overig Belastingen-Overig Economische promotie Inkomensregelingen Riolering Afval Totalen Jaarbijdrage excl WOZ Percentage perceptiekosten Jaarbijdrage ind WOZ

Specificatie OZB-woningen OZB niet-woningen WOZ kosten Leges Grafrechten Toeristenbelasting Kwijtschelding Rioolheffing Afvalstoffenheffing

’St" t f'-'*€Df

Begroting* Perceptiekosten % Perceptiekosten 3.555.000 173.393 4,88% 902.000 43.994 4,88% 120.000 729.000 15.581 2,14% 134.000 2.864 2,14% 2,14% 40.000 855 108.000 2.308 2,14% 1.938.000 41.422 2,14% 2.873.000 61.407 2,14% 10.279.000 341.825 224.600 341.825 ■ - -......a 2,19% 344.600

PostNL Port Betaald Port Payé Pays-Bas

cocensus

Post op rekening

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12293184/1