Document · PDF

2019693490 Aanbieding financiele stukken VRK

gemeenteraad 28 mei 2022, gemeente HaarlemBij agendapunt: * 2019693490 Aanbieding financiele stukken VRK37.254 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 5

Niet gevonden in dit document.

Totaal dekkingsbronnen

Resultaat voor bestemming Veiligheidshuis

Veiligheidshuis

Resultaat na bestemming

419

Veiligheidshuis

Conform besluitvorming door het Algemeen Bestuur worden resultaten op dit programma verrekend met de bestemmingsreserve Veiligheidshuis. Als gevolg hiervan kent dit programma geen financieel resultaat in de jaarrekening. Zonder deze verrekening zou het Veiligheidshuis zijn uitgekomen op een verlies van € 81.000. Dit wordt veroorzaakt doordat er in 2018 sprake is geweest van langdurig zieken. Op dit kleine team konden de weggevallen uren door ziekte met worden opgevangen en was het om de doelstellingen te realiseren, noodzakelijk om extra capaciteit in te huren. Dit heeft geleid tot extra kosten.

695

797

102

642

JAAKVtKiLAlj 2018

4.9 Programma Interne Dienstverlening Ontwikkelingen 2018

VRK staat De risico’s (aantasting betrouwbaarheid gegevens of gegevensverlies, onbevoegde toegang tot informatiesystemen en

Certificering VRK

gebouwen, financiële risico's (boetes) en imagoschade) van een

DeVRK heeft in 2018 na een externe audit het certificaat ISO 9001-

ontoereikend beveiligingsniveau maken dat een gedegen aanpak,

2015 behaald. Daarmee is aangetoond dat de VRK aan de in de

waarin structurele aandacht voor dit onderwerp geborgd is,

ISO-norm gestelde kwaliteitseisen voldoet en haar processen op orde

noodzakelijk. DeVRK heeft zich gecommitteerd aan de landelijke

heeft. Niet onvermeld mag blijven dat de VRK de eerste veiligheidsregio

afspraak om eind 2018/begin 2019 te voldoen aan de 32

is die dit certificaat behaald heeft. De certificering betreft alle

beveiligingsambitie niveaus van de Baseline Informatiebeveiliging

producten en alle processen van deVRK-organisatie.

Gemeenten (BIG) en daarmee aan de ISO 27001/27002 en de NEN 7510. Er is inmiddels, op basis van door het bestuur vastgestelde uitgangspunten, beleid ontwikkeld dat moet bijdragen aan het

Nieuwe gemeenteraden Na de gemeenteraadsverkiezingen van maart 2018 heeft de VRK een

realiseren van een adequaat informatiebeveiligmgsniveau van de binnen

informatieavond voor de nieuwgekozen raadsleden en bestuurders

deVRK-organisatie aanwezige informatie. Er is voorzien in de functie

georganiseerd. Op 29 mei zijn zij in de gelegenheid gesteld om

van beveiligingsfunctionaris (CISO), die verder invulling gaat geven aan

tijdens een goed bezochte bijeenkomst kennis te maken met de

de implementatie van het vastgestelde beleid en het treffen van de

VRK en over zowel de taken als de belangrijkste ontwikkelingen te

juiste beheersmaatregelen om het gewenste niveau van beveiliging van

worden geïnformeerd. De verkiezingsuitslagen hebben geleid tot een

informatie te realiseren.

nieuwe samenstelling van het Dagelijks Bestuur (portefeuillehouders volksgezondheid) en de Bestuurscommissie Publieke Gezondheid en

Duurzaamheid

Maatschappelijke Zorg van de VRK.

De basisnotitie duurzaamheid is in het 2e halfjaar 2018 opgesteld.

Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG)

verder dat in de Ie helft 2019 zal worden opgesteld. Gedurende 2018

Dit vormt de grondslag voor het actieplan duurzaamheid voor 2019 en

Met ingang van 25 mei 2018 is de Wet bescherming persoonsgegevens

is de verduurzaming van het wagenpark ingezet door bij vervanging

vervallen en is de Europese Verordening Gegevensbescherming in

waar mogelijk elektrische auto's aan te schaffen en een aantal locaties

werking getreden. De verordening heeft betrekking op de rechten

van de VRK te voorzien van laadpalen waar ook bezoekers met een

van betrokkenen in gevallen waarin sprake is van het verwerken van

abonnementpas van gebruik kunnen maken.

persoonsgegevens. DeVRK - waarbinnen ook met persoonsgegevens

Bij de aanschaf van niet elektrische voertuigen zoals bijv.

wordt gewerkt - heeft een aantal activiteiten in gang gezet om

tankautospuiten is duurzaamheid ook nadrukkelijk in de aanbesteding

AVG-compliant te worden. In dit kader kunnen worden genoemd:

meegenomen.Voorts wordt de inkoop en het gebruik van duurzame

het aanpassen van processen, het aanstellen van een functionaris

en verantwoorde materialen gestimuleerd en is dit in de interne

gegevensbescherming, het opstellen van een verwerkingsregister en het

inkoopregels opgenomen. Daarnaast is de invoering van e-facturering

uitvoeren van een bewustwordingscampagne. De aaiviteiten worden

voorbereid en zal dit in het I e kwartaal 2019 operationeel worden.

voortgezet met als doelstelling om in 2019 AVG-compliant te worden.

Hierdoor is weer een stap gezet op weg naar het papierloos en efficiënt werken. Door het aanstellen van ambassadeurs per sector/ afdeling is het gedachtengoed uit de basisnotitie duurzaamheid vertakt

Informatiebeveiliging Om in de pas te blijven met maatschappelijke en

in de organisatie en heeft dft geleid tot discussie over de impact van

technologische ontwikkelingen en de bednjfsvoering in de

duurzaamheid op het functioneren van de organisatie. Bewustwording

toekomst zodoende adequaat te ondersteunen is een aantal

en het stimuleren van maatregelen die op individueel, team en afdeling

informatievoorzienmgsprojecten gestart Een daarvan betreft

niveau tot succes kunnen leiden zijn belangnjke speerpunten van het

Informatiebeveiliging dat naast pnvacy hoog op de agenda van de

duurzaamheidsbeleid.

m 03 P3 £_

m E

0400 I CO i rNtZo-iCT:>

GGD BRANDWEER Veiligheidsregio Kennemerland

Doelenboom Wat wilden we bereiken

Wat hebben we ervoor gedaan

Wat was het beoogd

Strategisch doel

Operationeel doel

Prestaties 2018

effect

Doelmatige, doeltreffende en verantwoorde organisatie,

Stroomlijnen en digitaliseren registratieve en administratieve processen voor betere en snellere informatievoorziening.

Terugbrengen formatie administratie als gevolg van digitalisering en stroomlijning administratieve processen. Voorbereiding invoering zaakgericht werken als informatie ordeningsprincipe. Inkomende facturen komen papierloos via digitale weg binnen. Aanlevering, autorisatie en verwerking van financiële en HRM-mutaties is verdergaand gedigitaliseerd. Afsluit en rapportageprocessen zijn verbeterd en versneld.

Betaalbare overheid met een verantwoorde bedrijfsvoering en gewenste dienstverlening op adequaat niveau.

Meer voor minder

Aanpassing formatie staf als gevolg van gewijzigde prioriteiten. Realiseren inkoopvoordelen door inkoopsamenwerking intern (binnen en tussen bedrijfsonderdelen van deVRK) en landelijk (met veiligheidsregio's).

Duurzaam ondernemen.

Basisnotitie duurzaamheid opgesteld. Is de grondslag voor het actieplan duurzaamheid voor 2019 en verder. Verduurzaming van het wagenpark Inkoop/gebruik van duurzame en verantwoorde materialen. Voorbereiden invoeren e-facturering le kwartaal 2019.

Adequaat budgetteren en transparant verantwoorden.

Budgettering voor een aantal seaoren en afdelingen opnieuw mgencht Inkoopmodule fnanciële systeem ingericht waardoor verplichtingen kunnen worden geregistreerd. Analyse en herijking versterkmgsactiviteiten waarbij koppeling met BDuR- Rijksmiddelen in beeld is gebracht.

Realiseren van voldoende financiële weerstand.

De algemene reserve sluit aan bij de fnanciële vertaling van de risicoparagraaf in de begroting en jaarrekening

Voldoen aan de archiefwetgeving voor digitalisering.

DeVRK voldoet aan de archiefinspectiekwalificatie redelijk adequaat. In 2018 is het zaakgericht werken en een nieuw DMS voorbereid en is de aanbesteding en implementatie daarvan in gang gezet

Tevredenheid bestuursorganen/ raden over de opgeleverde informatie.

Informatiebijeenkomst voor nieuw gekozen raadsleden. Digitaal jaarverslag op Internet

Tijdige, rechtmatige en juiste informatie delen met ketenpartners en burgers.

Geïmplementeerd privacy beleid. Awareness campagnes privacy en cybercriminaliteit Opzetten kemregistraties personeel, objerten en Geo. Herijking informatiemanagement VRK 2018-2019. Nota informatiebeveiligmgsbeleidVRK.

Realiseren duurzaam inzetbaar personeel en gevarieerd medewerkersbestand.

Er is via deze website één portaal voor in- en externe vacatures, Regio-Flex.VRK-huurt in en stageplaatsen/trainees gecreëerd. De wervingskanalen zijn uitgebreid, door o.a. het gebruik van sociale media. Ten behoeve van de diversiteit is bij sommige vacatures voor keursbeleid toegepast en is iemand uit een specifieke doelgroep geplaatst. Fr is ingezet op het aantrekken en plaatsen van medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt (Participatiewet). Er zijn 4 plaatsen gecreëerd, waarvan 3 zijn ingevuld. Er is stage-beleid geïmplemen teerd. met o.a. als doel, jongeren aan de VRK te binden. Op alle niveaus en op reguliere basis, zijn stageplaatsen gecreëerd.

Aantrekkelijk werkgever zijn nu en in de toekomst (borgen continuïteit van de organisatie).

Er is een mobiliteitsbeleidsplan uitgerold. Het HR3P-model, een instrument om een "personeelsschouw” te maken, is geïntrodu ceerd. Door koppeling aan strategische personeelsplanning kan de inzetbaarheid, het aanboren van talenten, gewenste ontwikkeling, verwachte uitval, de afstemming tussen mens en werk en de mobiliteit van medewerkers beter worden gemonitord. DeVRK is vertegenwoordigd in diverse (mobiliteit)netwerken.

Realiseren geborgd kwaliteits beleid "Koers op kwaliteit" en certificering van de gehele organisatie.

Behalen ISO 9001 certificaat.

maatschappelijk

Gezonde financiële huishouding.

Kwaliteit van de externe (bestuurlijke) informatie en communicatie verhogen.

Goed werkgeverschap.

1 let bevorderen van leren, verbeteren en innoveren.

Verantwoorde besteding van gemeenschapsgeld.

Een goede en transparante besturing van de organisatie en het in verbinding zijn met de relaties van de organisatie (gemeenten, ketenpartners, burgers, bedrijven) door middel van informatieurtwisselmg.

Een organisatie die een afspiegeling vormt van de maatschappij, met medewerkers die vakbekwaam zijn én blijven waarbij continu geanticipeerd wordt op ontwikkelingen,

Tevreden klanten en partners.

JAARVERSLAG 2018

Wat heeft het gekost? Taakveld 002. Ondersteuning en organisatie Rekening 2017 QcJ» d^CI 1 A € 1000

Uiig.

Ink.

FB Flexibele schil

FB Communicatie

483

FB Financiën & Administratie

2.139

Facilitaire gebruiksartikelen

181

Informatie Beheer (DIV)

410

Inkoop

576

Begroting 2018

GakJu -

92 -

Uitg.

Ink.

-171

-483

522

-2.047

2.187

-181

196

-410

432

-576

529

555

-2.099

1.987

-196

173

-432

427

-529

640

89 77

183

-555

-33

-1.898

201

-173

-427

-563

-34

-166

-760

-2.222

-186

-1.259

-53

166

-2.036

2.232

-1.206

1.259

-3.382

3.358

-3.356

-1.038

1.243

-1.229

-191

3.899

-3.808

3.900

126

-3.774

16.300

194

-16.107

16.517

318

-16.199

-92

322

Kantoorhuisvesting HRM

2.1 19

-2.034

2.036

Facilitaire zaken

1.120

-1.120

1.206

Informatievoorziening en

2.989

-2.968

3.382

983

-948

1.053

4.096

21 1

-3.885

16.373

442

-15.931

317

-522

5aldo

760

187 843

Ink.

-183

-843

-174 -1.104

Uitg.

171

-187

174 1.104

Juridische Zaken

Galdo _

Resultaat

Rekening 2018

10 -

automatisering Bestuurszaken en bestuursondersteuning Leidinggevenden primair proces inclusief managementonder steuning

Totaal Interne Dienstverlening Dekkingsbronnen: BDUR

Totaal dekkingsbronnen

317

322

Resultaat voor bestemming

16.373

759

-15.614

16.300

516

-15.785

16.517

640

-15.877

-92

Resultaat na bestemming

16.373

759

-15.614

16.300

516

-15.785

16.517

640

-15.877

-92

~T~ m sti ____ oj H

i cO i CMO^-hCTï

Pagina 43

ING G D

BRANDWEER

r I Veiligheidsregio Kennemerland

Het negatief resultaat op het programma Interne Dienstverlening van € 92.000 bestaat uit:

Huisvesting Zijlweg € 30.000 voordeel De huisvestingskosten Zijlweg zijn door meevallende onderhouds

Facilitair Bedrijf

€

8.000

Kantoorhuisvesting

€

83.000

Bestuurszaken en -ondersteuning

€ - 191.000

Bestuurszaken en Bestuursondersteuning

Leidinggevenden primair proces

€

Het nadeel op bestuurszaken- en ondersteuning van € 191.000

Informatiemanagement

€-

26.000

bestaat uit:

€

92.000 nadeel

Juridisch advies MKA

€ -

47.000

StrategischTraject Samen Koers Kiezen

€ -

75.000

Facilitair- Bedrijf

ISO-certificering

€ -

37.000

Het positief saldo van het Facilitair Bedrijf van € 8.000 is samengesteld uit:

Kosten inhuren deskundigheid in kader van AVG

€ -

50.000

Voordeel salariskosten vacature

€

32.000

Overige diverse extra kosten

€ -

34.000

Personele kosten € 69.000 voordeel

kosten incidenteel € 30.000 lager uitgevallen dan begroot.

Binnen het Facilitair Bedrijf is een deel van de formatie met ingevuld

€

14.000

191.000 nadeel

teneinde flexibel op vragen uit de omgeving te kunnen inspelen. Door ontstane vacatureruimte, (vervangende) externe inhuur en

Strategietraject € 75.000 nadeel

specialistische advisering resteert op deze kostensoort per saldo een

Uit medewerkerstevredenheidsonderzoeken, de uitkomst van het

incidenteel voordeel van € 69.000.

visitatietraject en de stakeholdersanalyse kwam de wens naar boven om de ambities van de organisatie nog een keer tegen het licht te houden en zo nodig of gewenst de koers hierop af te stemmen.

ICT € 48.000 voordeel De materiële budgetten ICT sluiten met een voordelig incidenteel

Deze toekomstvisie is met begeleiding vanuit de organisatie zelf

resultaat van € 48.000. Een belangrijke oorzaak hiervoor is de

vormgegeven. De niet begrote kosten bedroegen € 75.000.

beëindiging van de uitbesteding beheer kantoorautomatisering en het weer in dienst nemen van eigen beheerders.

AVG € 50.000 nadeel Privacy heeft sedert de komst van de Europese Algemene Verordening

Overige budgetten € 109.000 nadeel

Gegevensbescherming in mei 2018 volop de aandacht. Om te kunnen

Dit nadeel wordt met name veroorzaakt door:

voldoen aan de nieuwe voorschriften, is - vooruitlopend op het

• Opleidingen en cursussen

€ -

10.000

aanstellen van een Functionaris Gegevensbescherming - binnen de

€-

48.000

onvermijdelijke voorbereiding ter hand te nemen. Met het oog op

€-

22.000

te huren. De kosten hiervan bedroegen € 50.000.

€-

13.000

• Niet geraamde licenties (personeelszaken en gebouwonderhoud)

organisatie personele capaciteit vrijgemaakt om de noodzakelijk en

• Incidentele aanschaf passenprinter en andere (kleine) hardware

lopende certificenngstrajecten, was het nodig externe deskundigheid in

• Incidenteel noodzakelijke extra afschrijving ICT • Extra kosten ombouw en verwerking HRM-systeem

€-

63.000

• Meevallende kosten drukwerk, porti en koffie- en theevoorzienmg

€

37.000

€

10.000

informatiemanagement € 26.000 nadeel €- 109.000 nadeel

Kantoorhuisvesting Het voordeel op kantoorhuisvesting van € 83.000 is opgebouwd uit:

Huisvesting MICK € 53.000 voordeel Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door het (nog) niet opnemen in de jaarrekening van een reservering ten behoeve van de vorming van de Meldkamer Noord-Holland.

begroting is sprake van een aantal kleinere resultaten van totaal € 34.000, die niet verder worden toegelicht.

• Incidentele bijdrage ESF inzake project duurzame inzetbaarheid

Leidinggevenden Primair Proces Binnen het onderdeel Leidinggevenden Primair Proces van de

Dit resultaat wordt toegelicht onder het programma Multidisciplinaire Samenwerking onderdeel Informatiemanagement.

JAARVFRSI Af; 2018

4.10 Programma Financiële middelen In het programma Financiële middelen wordt ingegaan op zaken, die met gerelateerd zijn aan specifieke programma's. Dit zijn met name het financieringsresultaat, het budget onvoorzien en het aandeel BDUR gelden voor Amsterdam-Amstelland.

Taakveld 922. Algemene baten en lasten

Het voordelig resultaat van € 347.000 ten opzichte van de begroting op programma Financiële middelen bestaat uit de volgende onderdelen:

Nagekomen incidentele lasten

€ -

63.000

Personeelsverplichtingen

€ -

340.800

Totaal nadeel

€ -

403.800

Vrijval personeelsverplichtingen

€

48.000

kadermeldkamer

€

500.000

Niet besteed budget Onvoorzien

€

124.000

Financieringsresultaat

€

78.800

Totaal voordeel

€

750.800

Totaalresultaat

€

347.000 voordeel

Eenmalige uitkering uitwerkings-

~r m m ■:____ ai E

CNcO i GO i rNOi—(Cn

Pagina 45

f^GGD

BRANDWEER

r I Veiligheidsregio Kennemerland

Incidentele baten en lasten:

Doordat twee medewerkers elders, eerder dan ingeschat, een

Het voordelig resultaat op incidentele baten en lasten van € 144.000

passende functie gevonden hebben valt een deel van de getroffen

bestaat uit:

WW-reservenng vrij. Dit betreft een voordeel van € 48.000.

Nagekomen lasten voorgaande jaren € 63.000 nadeel

Eenmalige bijdrage uitwerkingskader meldkamer

Er zijn in het boekjaar 2018 een paar nagekomen incidentele lasten

Een bedrag van € 500.000 heeft betrekking op een eenmalige bijdrage

uit voorgaande boekjaren te verwerken. Het betreft sociale lasten

van het Ministerie van J&V voor achterblijvende kosten in verband

uit oude spaarioonregelingen van € 14.000, een nog te verwerken

met de samenvoeging tot de meldkamer Noord-Holland.Voorgesteld

overlijdensuitkering van € 17.000 en diverse kleinere verschillen op

wordt deze € 500.000 te reserveren in een bestemmingsreserve en

levensloop en andere uitkeringen oude boekjaren ter grootte van

hieruit de achterblijvende kosten te dekken.

€ 33.000

Financieringsresultaat Reservering en vrijval Personeelsverplichtingen € 292.800 nadeel

Het financieringsresultaat over 2018 bedraagt € I 65.832 voordelig;

Binnen de organisatie wordt erop ingezet om alle functies te bezetten

bij de begroting werd uitgegaan van een voordeel van € 87.000.

door gemotiveerde, betrokken en goed opgeleide medewerk(st)ers.

Het verschil wordt grotendeels veroorzaakt door een, van het Rijk

Dat laat onverlet dat in enkele gevallen de kwaliteiten van

ontvangen rentevergoeding ter compensatie van de extra rentekosten

medewerkers niet aansluiten op wat er nodig is en er ook geen uitzicht

als gevolg van de vertraging van de oplevering van de meldkamer

is dat dit binnen deVRK binnen bereik ligt. In die gevallen wordt erop ingezet de medewerker toe te leiden naar ander; meer passend werk.

Onvoorzien

Dat brengt incidentele kosten met zich mee, waar binnen de reguliere

Het begrote bedrag voor Onvoorzien van € 124.000 is in dit boekjaar

personeelsbegroting geen rekening mee is gehouden.Voor 2018 wordt

met specifiek aangewend en moet worden afgezet tegenover de

rekening gehouden met een bedrag van € 240.800.

eerdergenoemde niet begrote en niet voorziene extra kosten.

In het kader van goed werkgeverschap is het nodig en gewenst een regeling te treffen met een medewerker, die een bezwarende functie uitoefent. Deze maatregelmg sluit goed aan op het bestaande levensfase bewuste personeelsbeleid. De kosten hiervoor bedragen circa € 100.000.

JAARVERSLAG 2018

5. Paragrafen 5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Reservebeleid

Deze beoordelmgstabel gaat uit van een eigenstandige

Bij de behandeling van de programmabegroting 2017 is door

verantwoordelijkheid van de organisatie voor de weerstandspositie.

verschillende gemeenten verzocht om een herziening van het

Het vastgestelde ratio van 0,7 gaat uit van de situatie dat de gemeenten

reservebeleid. Uit de bestuurlijke gedachtewisselingen die hieruit

een deel van het risicodragerschap voor hun rekening nemen.

volgden, bleek dat de tien regiogemeenten verschillend denken over

Naast de reserves (het eigen vermogen) maakt de ruimte in de

de noodzakelijke hoogte van een weerstandspositie bij deVRK Een

bestaande begroting deel uit van de weerstandscapaciteit. Immers, deze

aantal gemeenten stellen zich op het standpunt dat de gemeenten de

ruimte kan worden ingezet om tegenvallers op te vangen.

(belangrijkste) weerstand vormt. Andere gemeenten hebben er de

De begroting bevat een structurele post voor onvoorzien

voorkeur voor dat deVRK er voldoende vermogen op na houdt om

van € 124.000. Voor een periode van vier jaar geeft dat een

risico's zelf te kunnen ondervangen.

weerstandsbedrag van afgerond € 0,5 miljoen.

De verschillende invalshoeken hebben erin geresulteerd dat in januari 2017 in het Algemeen Bestuur besloten is een reserveniveau aan

Uitgaande van de kwantificering van de risico's tot een bedrag van

te houden dat gebaseerd is op een ratio van 0,7 (voor uitleg zie

€ 3,3 miljoen, is bij een ratio van 0,7 een weerstandscapaciteit van

hieronder). De hoogte van deze ratio impliceert het midden tussen

afgerond € 2,3 miljoen benodigd. Gegeven de post onvoorzien in de

de verschillenden gemeentelijke opvattingen. Met deze hoogte zijn

begroting, is dan een reserve benodigd van € 1,8 miljoen.

normaal te verwachten risico's goed op te vangen. Relevante Beleidsnotities en wettelijk kader

Kwantificering van risico’s

• Herijking reservebeleid, AB januari 2017

Jaarlijks wordt ten behoeve van de programmabegroting

• BBV

het risicoprofiel nader geanalyseerd en zijn risico’s maximaal gekwantificeerd. Daar waar mogelijk zijn de risico’s voorzien van een

Risico's

mogelijke financiële impact en een inschatting van de kans dat het

De belangrijkste risico’s die in de programmabegroting 2018 werden

risico zich ook daadwerkelijk zal voordoen.

voorzien hebben betrekking op:

Hierbij wordt aangetekend dat de ingeschatte kans percentages

• Frictiekosten en eenmalige kosten i.v.m. de samenvoeging tot de

gerelateerd zijn aan een periode van vier jaar, de periode van de

meldkamer Noord-Holland

mee rjare n begroti ng.

• Uitstroom van vnjwilligers bij de brandweer

De gekwantificeerde risico's in de programmabegroting 2018 telden

• Personele knelpunten op de combi-posten i.v.m. vergrijzing

op tot een bedrag van € 3,3 miljoen.

• Externe loopbaanbegeleiding • Stopzetting grote subsidies (met name BCT) • Landelijke aanbesteding ambulance

Weerstandspositie De weerstandspositie wordt uitgedrukt in een ratio. Deze ratio wordt, overeenkomstig de BBV-regels (Besluit Begroting en Verantwoording), als volgt bepaald:

Terugkijkend naar 2018 kan worden geconcludeerd dat deze r isico's beperkt consequenties hebben gehad in het verantwoordmgsjaar Alleen het risico met betrekking tot externe loopbaanbegeleiding

beschikbare weerstandscapaoteit

heeft geleid tot niet in de begroting opgenomen kosten, maar zijn

benodigde weerstandscapaciteit

opgevangen binnen de begroting als geheel.

Door het Nederlands Instituut voor Risicomanagement (NAR) is een,

De ovenge risico’s zijn voor de komende jaren nog wel relevant

in overheidsland breed toegepaste, beoordelingsmatrix opgesteld om

en zijn daarom opnieuw opgenomen in de nsicoparagraaf van de

de weerstandsratio te kunnen kwalificeren.

programmabegroting 2020. Dit met uitzondenng van het risico's m.b.t meldkamer Noord-Holland.

Ratio_____________

beoordeling

De huidige inzichten geven aan dat de frictiekosten en eenmalige

Groter dan 2

uitstekend

kosten kunnen worden opgebracht uit ontvangen njksvergoedingen en

Tussen de 1,4 en 2

ruim voldoende

besparingen die voortvloeien uit de samenvoeging.

Tussen de I en 1,4

voldoende

Tussen de 0,8 en I

matig

Tussen de 0,6 en 0,8

onvoldoende

Lager dan 0,6

ruim onvoldoende

LEL m ',T3 i____ Oi HE

C'ioo i GO s C-'jeD^-iCT)

nGGD

BRANDWEER

Veiligheidsregio Kennemerland

Solvabiliteit

Kengetallen Artikel I I van het Besluit begroting en verantwoording kent

Naast een buffer tegen optredende nsico's, wordt eigen vermogen

een nieuwe verplichting om kengetallen op te nemen, conform

benut voor de financiering van investeringen. Investeringen worden

onderstaande tabel. De kengetallen dienen tot doel om gemakkelijker

ook gefinancierd met vreemd vermogen (leningen). Een gezonde

inzicht te krijgen in de financiële positie van een overheidsorganisatie.

verhouding tussen vreemd en eigen vermogen (solvabiliteit) draagt bij

De kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet van

aan een doeltreffende en efficiënte vervulling van de publieke functie

toepassing op deVRK.

van deVRK. Deze solvabiliteit wordt uitgedrukt in een ratio.

Verloop van de kengetallen

Structurele exploitatieruimte Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte

Verslag 2017

Begroting 2018

Verslag 2018

netto schuldquote

41%

37%

43%

solvabiliteit

7,8%

4,6%

7,5%

Kengetallen:

een veiligheidsregio heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van een lening) te dekken.

structurele exploitatieruimte

2,0%

-0,6%

1,7%

Netto Schuldquote De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlasten ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. De netto schuldquote van deVRK van 43% blijft ruim onder dit gestelde maximum.

JAARVERSLAG 2018

5.2 Onderhoud kapitaalgoederen Kapitaalgoederen zijn goederen waarvoor investenngen nodig zijn. Het

Meerjareninvesteringsplan. Het onderhoud is opgenomen in de

gaat om zaken die daarna regelmatig onderhoud vergen. Binnen de

begroting.

VRK zijn de belangrijkste kapitaalgoederen de hulpverleningsvoertuigen, beschermende kleding, de meldkamer met inrichting (MICK) en het

Beschermende kleding wordt direct na een incident geïnspecteerd.

Regionaal Crisiscentrum (RCC).

Bij schade vindt reparatie of vervanging plaats. Voor vervanging en

Voor het Meerjarig Onderhoudsprogramma (MJOR) van de

onderhoud is budget beschikbaar In verband met nieuwe inzichten in

brandweerposten die in eigendom zijn van de VRK, wordt gebruik

de noodzakelijke bescherming van de repressieve medewerkers is de

gemaakt van de NEN 2767 norm.

hoeveelheid beschermende kleding vergroot

De ovenge brandweerposten zijn in eigendom en beheer van de gemeenten en worden aan de VRK ter beschikking gesteld. Daarbij zijn

De meldkamer met inrichting wordt onderhouden op basis

de gemeenten verantwoordelijk voor de kwaliteit en kosten van deze

van een onderhoudsplan. De innchting van de meldkamer is

brandweerposten. Met ingang van 2020 zullen alle brandweerposten

opgenomen in het Meerjareninvesteringsplan. Hetzelfde geldt voor

aan de VRK worden overgedragen.

het Regionaal Crisiscentrum. In verband met de samenvoeging van de Noord Hollandse meldkamers in het kader van de Landelijke

Hulpverleningsvoertuigen worden met name onderhouden op

Meldkamer Organisatie (LMO) zal de inrichting van de meldkamer

basis van de kilometerstand, en uiteraard wanneer zich gebreken

worden aangepast en de meerjarige investeringsplanning en de

voordoen.Vervanging van de voertuigen is opgenomen in het

onderhoudsplanning worden herzien.

~1~ m fTi t____ m E

CMOO s oO i CNGj^-sCT)

Pagina 49

r*GGD BRANDWEER^ F * Veiligheidsregio Kennemerland

5.3 Verbonden partijen Onder verbonden partijen worden verstaan die partijen waarin de VRK bestuurlijk en of financieel deelneemt en waardoor zij in de realisatie van haar doelstellingen financieel risico's loopt.

Overzicht Verbonden Partijen 2017 Eigen Vermogen Naam

Vreemd Vermogen

Openbaar belang

Vestigingsplaats

31-12-2018

1-1-2018

31-12-2018

4.841.000

pm*

19.850

28.743

1 -1 -2018 Vergunninghouder Coöperatieve vereniging Regionale Ambulancevoorziening (RAV)

Haarlem

ambulancevervoer, in stand houden meld kamer ambulance

Sociaal Voorzieningen Fonds personeel VRK

Haarlem

nvt

* De balansajfers van de RAV zijn per eind 2018 nog niet beschikbaar Conform BBVj artikel 15 wordt in bovenstaande tabel de verwachte

Jaarlijks wordt door het bestuur van de RAV het, met de

omvang van het eigen vermogen en het vreemd vermogen van de

zorgverzekeraars afgesproken budget verdeeld over de deelnemers

verbonden partij aan het begin en aan het einde van het begrotingsjaar

volgens een budget verdeelmodel. De deelnemers dienen daarmee

getoond.

hun bedrijfsvoering te dekken. Eventuele financiële risico's daarbinnen dient elke deelnemer voor eigen rekening te voorzien. Het financieel

Coöperatieve vereniging Regionale Ambulancevoorziening (RAV)

risico RAV is daarmee voor de VRK nihil.

De VRK neemt, sinds 2012, deel in de Coöperatieve vereniging Regionale Ambulancevoorziening (RAV). Deze vereniging, statutair

Sociaal Voorzieningen Fonds personeel VRK

gevestigd te Haarlem, is opgericht met de ambulancevervoerders

In 2013 is de stichting Sociaal Voorzieningen Fonds personeel VRK

Witte Kruis en Ambulance Amsterdam-Kennemerland en heeft als

in het leven geroepen. De stichting heeft tot doel het verlenen van

doel het (daadwerkelijk) verlenen van ambulancezorg in het algemeen

geldelijke en/of andere bijstand aan contribuanten die naar het oordeel

en in de regio Kennemerland in het bijzonder en het in stand houden

van het bestuur van het fonds in (financiële) nood verkeren.

van een meldkamer ambulancezorg. De RAV is houder van de ambulancevergunning. De RAV is met ingang van 2013 aanspreekpunt

Convenant met politie

voor budgettering en verantwoording naar het ministerie van VWS

De VRK heeft ook een samenwerkingsverband met de Nationale

en de zorgverzekeraars. De VRK zorgt, op basis van een met de

Politie (J&V) bij de meldkamer (MICK). De politie draagt 53% van de

RAV gesloten Service Level Agreement (SLA), voor de operationele

algemene kosten van de meldkamer Deze samenwerking valt met

kwaliteit van de Meldkamer Ambulance (MKA).

onder de strikte definitie van verbonden partij, maar wordt vanwege het belang hier toch aangestipt.

JAARVERSLAG 2018

5.4 Financiering Wet financiering decentrale overheden (fido) Het Rijk heeft regels gesteld aan hoe gemeenten en provincies hun

Gemeenten en provincies mogen liquide middelen aanhouden bij de

geld en kapitaal beheren. Die regels staan in de Wet financiering

schatkist (schatkistbankieren). Hier krijgen ze een rentevergoeding voor

decentrale overheden (Wet f do).

De centrale overheden zijn verplicht om hun overtollige middelen

Hoeveel geld gemeenten en provincies mogen lenen, is afhankelijk van

in 's Rijksschatkist aan te houden. Om het dagelijkse kasbeheer

de hoogte van de begroting.

te vereenvoudigen is er een drempelbedrag, afhankelijk van het

De kasgeldlimiet bepaalt hoeveel geld ze mogen lenen voor een

begrotingstotaal. DeVRK mag € 609.233 buiten de schatkist houden.

periode van maximaal I jaar De renterisiconorm schrijft voor hoeveel maximaal geleend mag worden voor een periode langer dan I jaar

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1 000) Verslagjaar

609

Drempelbedrag

Kwartaal 1 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

Kwartaal 2

Kwartaal 4

Kwartaal 3

606

605

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar 81.231

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is

81.231

aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen

te boven gaat

Drempelbedrag

609

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehoud en middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen m het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

XI CC. 03 4____ ai E

e~>tcO j cQ i

CNÖt—i<T>

Kwartaal 4

Kwartaal 3

Kwartaal 2 268

275

350

365

GGD

BRANDWEER Veiligheidsregio Kennemerland

Renterisico kort en langlopende financiering

Bedragen x € 1.000

Realisatie

Stand leningenportefeuille per 1 januari 2018

29.279

Kasgeldlimiet Nieuwe leningen / herfinanciering

De door het Rijk opgelegde kasgeldlimiet beperkt het risico van stijgende rentelasten voor de kortlopende fmanriering. De limiet

Reguliere aflossingen

beperkt de maximale omvang van de gemiddelde korte schuld

-2.243

Extra aflossingen

(< I jaar) per kwartaal tot 8,2% van de totale lasten van de

Stand per 31 december 2018

programmabegroti ng.

27.036

Het gemiddeld rentepercentage van de leningenportefeuille 2018

Gerealiseerd saldo kortlopende schulden: Bedragen x € 1.000

Realisatie

bedraagt 2.7%.

1 e kwartaal

-1.557

Renteomslag

2e kwartaal

1.040

De rentelasten worden toegerekend aan de producten met het

3e kwartaal

737

4e kwartaal

-1.320

Kasgeldlimiet 8,2% van begrotingstotaal 81 mln.

6.642

renteomslag-percentage. Dit percentage is voor 2018 vastgesteld op: • 2.5% voor alle materiële vaste activa • 2.6% voor de overgenomen kazernes

Financieringsresultaat Het financieringsresultaat over 2018 bedraagt € I 65.832 voordelig,

Renterisiconorm

bij de begroting werd uitgegaan van een voordeel van € 87.000.

De renterisiconorm beperkt het renterisico op de langlopende

Het verschil wordt grotendeels veroorzaakt door een van het Rijk

financiering. De norm bevordert de spreiding van de looptijd van

ontvangen rentevergoeding ter compensatie van de vertraging in de

de kapitaalmarktlenmgen (looptijd lening > I jaar) door de omvang

ICT oplevering van de meldkamer

te beperken van de leningen waarvoor de rente in een bepaald jaar moeten worden aangepast Het rijk heeft de maximale omvang van leningen met een renteaanpassmg vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Het maximale bedrag aan aflossing en herfinanciering bedroeg daardoor in 2018 € 16 miljoen.

Financiering Om inzicht te krijgen in de financienngsbehoefte op korte en lange termijn wordt een liquiditeitsplanning gemaakt. Op basis van deze planning was de verwachting dat er voor € 3.4 miljoen aan langlopende leningen zou moeten worden aangetrokken. In 2018 zijn uiteindelijk geen leningen aangetrokken maar is gebruik gemaakt van eigen middelen. De ruimte in de eigen middelen is tijdelijk ontstaan door enkele vertraagde grote investeringen (o.a. afbouw meldkamergebouw en een hoogwerker) en vooruit ontvangen bedragen van J&V voor meldkamer gerelateerde kosten.

[AARVERÜIAG 2018

6. Jaarrekening 6.1 Grondslagen De jaarrekening 2018 is opgesteld conform het Besluit Begroting en

Vorderingen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarden onder

Verantwoording (BBV).

aftrek van een voorziening voor oninbaar Onder de voorzieningen zijn de (op het moment van opstellen van de jaarrekening) bekende

De samenstelling van de jaarrekening vindt plaats op basis van een

latente verplichtingen opgenomen, evenals verwachte verliezen

aantal grondslagen voor de waardering en de bepaling van het

en risico's voor zover de omvang hiervan redelijkerwijs is in te

resultaat Er zijn drie categorieën:

schatten. De overige activa en passiva zijn tegen de nominale waarde gewaardeerd.Toelichting op het drempelbedrag ten aanzien van

Algemene grondslagen

Waarderingsgrondslagen

schatkistbankieren wordt gegeven in de paragraaf Financiering.

Grondslagen voor resultaatbepaling

Alle kortlopende schulden zijn opgenomen met een rente typische looptijd korter dan een jaar.

Ad a. Algemene grondslagen Als algemeen uitgangspunt wordt het voorzichtigheidsbeginsel

Ad c. Grondslagen voor de resultaatbepaling

gehanteerd, wat wil zeggen dat de VRK bij de toepassing van de

Bij de bepaling van het resultaat wordt het volgende in acht genomen:

grondslagen voorzichtigheid in acht neemt.

Het toerekeningbeginsel: de baten en lasten in het boekjaar worden in de jaarrekening verantwoord, ongeacht of zij tot daadwerkelijke

Ad b. Waarderingsgrondslagen

ontvangsten of uitgaven in het boekjaar hebben geleid.

Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva gewaardeerd

Het realisatiebeginsel: alleen gerealiseerde resultaten worden

tegen de verknjgings- of vervaardigingprijs. Duurzame activa met

verantwoord.

een economisch nut zijn gewaardeerd tegen de aanschafwaarde, verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving vindt plaats op grond

Financiële administratie

van vastgestelde afschrijvingstermijnen. Is een object niet ingedeeld, dan

De financiële administratie van de VRK wordt gevoerd met het pakket

geldt de verwachte gemiddelde levensduur van een soortgelijk object.

Umt4 Business World.

Op grond wordt niet afgeschreven. Voertuigen worden met ingang van 2018 afgeschreven tot 95% van de aanschafwaarde.

Afschrijving vindt plaats in het jaar volgend op de investering. De objectspecificatie, het verloop van de boekwaarden, gedurende het verslagjaar en een specificatie van de vermeerderingen en verminderingen blijken uit de staat van geactiveerde investeringen.

Pagina S3

6.2 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening De VRK sluit 2018 af met een positief exploitatieresultaat van € 1253.505. Inclusief een

in een overschot van € 12.000. In het kader van de vernieuwing BBV is de tabel baten

onttrekking van € 81.000 aan de bestemmmgsreserves is het resultaat uiteindelijk € 1.334.506

en lasten met ingang van 2018 opgesteld per taakveld. D t ter bevordenng van de

ten opzichte van de begroting. De programmabegroting 2018 voorzag na begrotingswijzigingen

vergelijkbaarheid met andere gemeenschappelijke regelingen

Realisatie 2017

Resultatenrekening Bedragen x € 1000

Uitg.

Ink.

Pr. Begroting 2018 Saldo

Uitg.

Ink.

Begroting 2018

Saldo

Uitg.

Ink.

Resultaat

Realisatie 2018 Saldo

Uitg.

Ink.

Saldo

0. bestuur en Ondersteuning

16.222

442

-15.780

16.539

215

-16.325

16.249

194

-16.055

16.468

318

-16.150

-95

340

166

922 Algemene baten en lasten

524

-524

960

-960

1.374

-1.374

1.654

548

-1.106

268

Subtotaal bestuur ondersteuning

16.746

782

-15.964

17.499

226

-17.274

17.623

281

-17.342

18.122

1.032

-17.090

252

40.011

1.213

-38.798

41.609

1.406

-40.203

42.232

1.317

-40.915

41.265

1.137

-40.128

785

420

380

-40

478

334

-144

695

542

-153

643

409

-23*-

-81

40.43 1

1.593

-38.838

42.087

1.740

-40.347

42.927

1.859

-41.068

41.908

1.546

-40.362

704

711 Ambulancevervoer

5.868

1.168

-4.700

5.066

687

-4.379

6.426

941

-5.485

6.720

1.302

-5.418

714 Openbare gezondheidszorg

6.485

4.557

-1.928

6.630

4.786

-1.844

6.999

4.978

-2.021

6.688

4.796

-1.892

129

715 Centra voor jeugd en gezin

6.477

3.487

-2.990

6.664

3.357

-3.307

6.704

3.481

-3.224

6.812

3.678

-3.13*

558

617

471

554

553

608

589

625

002 Ondersteuning organisatie 0.5 Treasury 914 Geldleningen en uitzettingen > 1 jr 0.8 Overige baten en lasten

1. Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer 120 Brandweer en rampenbestrijding 1.2 Openbare orde en veiligheid 140 Openbare orde en veiligheid

Subtotaal veiligheid 7. Volksgezondheid en milieu

7.1 Volksgezondheid

7.5 Begraafplaats en Crematoria 7.5 Begraafplaats en crematoria

Subtotaal veiligheid

19.388

9.829

-9.559

18.831

9.384

-9.447

20.682

10.008

-10.675

20.809

10.401

-19

-10.408 1

267

Vervolg tabel ▼

’

0.4 Ondersteuning organisatie

GGD B R A N D W E E R ^

-t»

Veiligheidsrpgio Kennemerland

3 f o ------ cj co n : o o fo i

oq i

(-O ^ o to Verantwoordingsniveau

Balansposities

In het |aarverslag 2018 wordt op programmaniveau verantwoording afgelegd. Dit houdt

Voor de jaarrekening zijn alle balansposities gecontroleerd en zijn risico’s geïnventariseerd.

concreet in dat op de totalen van alle programma's in dit verslag een verantwoording is

Toekomstige verplichtingen en onderhanden projecten zijn gecontroleerd en in kaart

opgesteld. Deze toelichting in hoofdstuk 3 is onderverdeeld naar sectoren.

gebracht. Dit heeft ertoe geleid dat een aantal voorzieningen zijn vrijgevallen. Anderzijds zijn risico's in de risicoparagraaf omschreven.

rdGGD BRANDWEER F * Veiligheidsregio Kennemerland

6.3 Opbouw van het begrotingssaldo Bij het opstellen van de initiële programmabegroting 2018 werd uitgegaan van een positief begroting saldo van f 76.000. De actuele begroting 2018 na 2e wijziging kent een overschot van € 12.000. Onderstaand de mutaties op het begroting saldo van € 76.000 positief naar € 12.000 positief:

Vertrekpunt pruxraiiiiiiabeKruüfig 2018

Bijdrage VRK aan Nationale Reddingsvloot

-30

Exploitatielasten pagers

-45

Puntafzuiging brandweerposten

-18

Rekenrente nieuwe leningen naar 1,5%

subtotaal besluitvorming na programmabegroting

-41

Nominale ontwikkeling Loonindexering

-755

Prijsindexering

-515

Stijging gemeentelijke bijdrage

866

BDUR junibrief 2017 Loon en prijs ontwikkeling 2017

Prognose loon en prijsontwikkeling 2018 en 2019 BDUR

subtotaal nominale ontwikkeling

-267

Autonome ontwikkelingen Arbeidshygiene wassen bluspakken

-24

Kaderbrief 2019 Instituut fysieke veiligheid - Werkbudget veiligheidsberaad

- Landelijke ICT omgeving

-4

Statushouders (2018 en 2019)

-80

Infectieziektebestrijding

-35

Dalende respons op monitors

-15

actualiseren financiermgsresultaat

Stijging gemeentelijke bijdrage a.g.v. autonome ontwikkeling

subtotaal autonome ontwikkeling

-36

Investeringen Actualisatie MjlP 2018-2022

Begrotingssaldo 2018 na 2e wijziging

280

JAARVCR5LAG 2018

6.4 Incidentele baten en lasten per programma Incidentele baten en lasten

baten

lasten

(*€ 1.000)

Programma Publieke Gezondheid Onttrekking bestemmingsreserve tarieven GGD

Totaal OGZ

Programma Jeugdgezondheidszorg Bijdrage vaccinaties i.k.v. Meningokokken

Vrijval bijdrage opleiding publieke gezondheid 2017

Totaal Jeugdgezondheidszorg

129

Programma Brandweerzorg Boekwinst

1 10

Huisvesting brandweer

Uitkering verzekeringen

154

Digitaliseren archief gebruiksvergunningen

Afkoop opleidingstraject

113

313

Totaal Brandweer

166

Programma Zorg- en veiligheidshuis Onttrekking bestemmingsreserve

Totaal Zorg- en Veiligheidshuis

Personeelsverplichtmgen

256

Fmancienngsresultaat

Programma Financiële Middelen

Reservenng generatiepact

Totaal Financiële middelen

127

348

Programma Interne Dienstverlening Incidentele lasten voorgaande :aren

Strategietraject

Totaal Interne Dienstverlening

Totaal

x: 03 P3 4____ at E

r-vtco i co i

139

685

653

GGD BRANDWEER Veiligheidsregio Kennemerïand

6.5 Investeringen en restantkredieten In 2018 stond eind december nog een bedrag van € 7.2 milpen aan

het werk zal in 2019 plaatsvinden. Hierdoor schuift het krediet door

restantkredieten open, waarvan C 2.8 miljoen betrekking heeft op dc

naar 2019.

nieuwe meldkamer De grootste posten worden hieronder toegelicht (Zie bijlage 2 voor gedetailleerd overzicht).

Voortgang kredieten nieuwe meldkamer

Brandweer

begane grond van het meldkamergebouw. Dit impliceert dat de

De, heden operationele, tijdelijke meldkamer is mgencht op de

Zoals bij de 2' bestuursrapportage werd verwacht, vond de levering

begane grond van het meldkamergebouw pas opnieuw kan worden

van twee hulpverlenings-voertuigen en een Snel inzetbare Voertuig

ingericht wanneer de nieuwe meldkamer in bedrijf is gesteld en de

(SIE) van de brandweer niet in 2018 plaats. Als gevolg van een

tijdelijke meldkamer kan worden ontmanteld. De verwachting is dat

lange levertijd geldt dit ook voor een hoogwerker Dit leidt tot het

de ingebruikname medio mei 2019 zal plaatsvinden. Hierna zal het

doorschuiven van een restantkrediet voor een bedrag van € 1.9 mln.

resterende krediet tot uitvoering komen.

De twee hoogwerkers inclusief bepakking worden geleverd in 2020 en zijn bij de actualisatie van het investeringsplan doorgeschoven.

ICT-meldkamer Van het eind 2017 beschikbare krediet voor de investeringen ICT-

Facilitair bedrijf

meldkamer schuift een bedrag van € 0.4 mln. door. Ook dit krediet

De middelen, die gereserveerd zijn voor het verbeteren van het

wordt afgerond na ingebruikname van de meldkamer. Na overname van

klimaat aan de Zijlweg (€ 100.000), blijken voor de aanschaf van

de meldkamer door de Nationale politie worden deze investeringen

een systeem dat per verdieping en sectie warmte, koeling en de

overgedragen. Hierdoorzullen de kapitaallasten en de huuropbrengst

luchtkwaliteit kan sturen, onvoldoende te zijn.Voor ontwerp en

van het meldkamergebouw in gelijke mate afnemen (kostprijs dekkende

aanschaf van het klimaatbeheersysteem zal een apart voorstel worden

verhuur). Het financieel effect van deze overdracht is neutraal.

voorgelegd met daarin de te maken keuzes. Een en ander zal ook worden gerelateerd aan het te ontwikkelen duurzaamheidsbeleid.

Een bedrag van € 627.258 is met besteed. Reden hiervoor is

Gezien de staat van de huidige voertuigen van het Facilitair bedrijf is

enerzijds dat eerder opgenomen kredieten omgezet worden naar

besloten de vervanging niet in 2018 maar in 2019 te laten plaatsvinden.

exploitatiebudget (ICT € 320.000), anderzijds door vrijval van

Dit impliceert een eenjarig voordeel op de kapitaal lasten FB van

restantkredieten die op grond van de interne regels niet meer kunnen

€ 8.000 in 2019. Dit is m de actualisatie van het MJIP in de begroting

doorschuiven.

meegenomen. Enkele investeringen zijn duurder uitgevallen dan verwacht. Hogere Voortgang herinrichting terrein Zijlweg

kosten waren aan de orde bij:

Het project herinrichting terrein Zijlweg heeft een tegenslag te

• De aanschaf van 9 piketvoertuigen is uiteindelijk iets hoger

verduren gekregen. Er is een vervuiling met PFOS in de bodem geconstateerd.

uitgevallen dan begroot, totaal nadeel € 18.000. • De investeringskosten bij Ambulancezorg voor het front-backoffice

Hierdoor is de start van de uitvoering vertraagd. Een deel van het

systeem, de oxylogs en de inrichting van de nieuwe ambulance

herbestratingswerk is wel al aanbesteed en gegund, maar kan door de

waren € 14.000 hoger dan begroot.

vervuiling nog niet uitgevoerd worden. De planning voor voltooiing verschuift hierdoor door naar op z'n vroegst einde 2019. Er zal in

• De overschrijding op de investeringen van het duikmateriaal bedraagt € 63.700.

tijdelijke extra parkeerruimte worden voorzien. Bovenstaande overschrijdingen krijgen bij vaststelling van het jaarverslag Beveiligingsmaatregelen C2000 systemen

alsnog goedkeuring.

Eind 2016 is besloten tot het treffen van beveiligingsmaatregelen om het gebruik van de C2000 systemen veilig te stellen. Een en

De effecten van het doorschuiven op de kapitaallasten in de begroting

ander conform de landelijke richtlijnen. Capaciteitsproblemen zijn de

2019 zijn verwerkt bij de actualisatie van het investeringsplan als

oorzaak dat de uitvoering is getemporiseerd. De implementatie van de

onderdeel van de programmabegrotmg 2020.

maatregelen is in het laatste kwartaal 2018 gestart en de afronding van

JAARVERSLAG 2018

6.6 Informatie over maximum inkomensnorm voor de publieke sector Op I januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op deVRK. Het toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2018 € 189.000.

Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen

Functiegegevens

A.F.M. Schippers

A. van de Velden

Algemeen Directeur

Directeur Publieke Gezondheid

l/l -31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1.0

Dienstbetrekking?

Beloning plus belastbare onkostenvergoeding

152.843

131.302

Beloningen betaalbaar op termijn

19.130

18.528

Subtotaal

171.973

149.830

Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum

189.000

171.973

149.830

nvt

l/l -31/12

1,0

Beloning plus belastbare onkostenvergoeding

155.928

138.058

Beloningen betaalbaar op termijn

17.712

17.247

Subtotaal

173.640

155.305

Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum

181.000

Totaal bezoldiging 2017

173.640

155.305

Aanvang en einde functievervulling in 2018

Bezoldiging

-/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen

Totaal bezoldiging 2018

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

Gegevens 20 1 7 Aanvang en einde functievervulling in 2017 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

ro ra

r--tco i co i

c~4

Pagina 59

GGD BRANDWEER Veiligheidsregio Kennemerland

Toezichthoudende topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder

Naam topfunctionaris

Functie

Dagelijks bestuur: De heer O. Hoes

Burgemeester Haarlemmermeer

De 1 leer J.VViei iel i

Burgemeester Haar leur

De heer Q. Rijke

Wethouder volksgezondheid Heemskerk

De heer F.C. Dales

BurgemeesterVelsen

De heer G.J. Bluijs

Wethouder volksgezondheid Zandvoort

Algemeen bestuur: De heer M.E. Smit

Burgemeester Beverwijk

De heer E.J. Roest

Burgemeester Bloemendaal

De heerj.Wienen

Burgemeester Haarlem

De heer O. Hoes

Burgemeester Haarlemmermeer

Mevrouw A.E.H. Baltus

Burgemeester Heemskerk

Mevrouw A.C. Nienhuis

Burgemeester Heemstede

De heer F.C. Dales

BurgemeesterVelsen

De heer N. Meijer

Burgemeester Zandvoort

Mevrouw.W.J.A.Verkleij-Eimers

Burgemeester Uitgeest

JAAKVfcfóLAÜ 2018

6.7 Balans en toelichting (bedragen x € 1.000) ACTIVA

31-12-17

31-12-18

ACTIVA

Vaste activa

Eigen vermogen

Materiële vaste activa:

Algemene reserve

31-12-17

31-12-18

1.689

1.824

173

187

Bedrijfsgebouwen

18.192

17.366

Bestemmingsreserves

Vervoersmiddelen

7.737

11.031

Totaal reserves

1.862

2.01 1

Machines, apparaten en intstallaties

3.411

2.972

Saldo Jaarrekening

1.517

1.347

Overig

2.708

2.369

Totaal

32.048

33.738

Totaal eigen vermogen

3.379

3.358

626

457

2.943

3.671

35.617

37.866

652

Voorzieningen

2.186

3.557

35.655

38.518

Totaal voorzieningen

2.186

3.557

Voorraad

Langlopende leningen

29.279

27.036

Totaal vlottende activa

Totaal langlopende schulden

29.279

27.036

Activa in ontwikkelingVRK Activa in ontwikkeling MKNH

Totaal Activa in ontwikkeling MKNH ICT

Totaal vaste activa

Vlottende activa

Vorderingen

Kortlopende schulden

Vorderingen op openbare lichamen

l.l 19

1.821

Kasgeldleningen o/g

Rekcourant niet financ.instellingen

1.615

1.919

Transitoria overig

3.186

3.728

Overige vorderingen

231

208

Overige schulden

5.318

5.942

Uitzettingen met een rentetyp. Looptijd < Ijr

2.965

3.948

Transitoria oveng

2.829

2.461

Overlopende activa

2.829

2.461

Liquide middelen

1.900

Totaal ACTIVA

43.368

44.970

P3 s____ a>

Rekening courant BNG

1.320

Totaal vlottende passiva

8.524

1 1.019

Totaal PASSIVA

43.368

44.970

~ icO i CO t

Pagina 61

WA GGD BRANDWEER^ F J Veiligheidsregio Kennemerland

Toelichting op de balans (bedragen x € 1.000)

ACTIVA Materiële vaste activa Voor de waarderingsgrondslagen en gehanteerde afschrijvingsmethodiek wordt verwezen naar paragraaf 5.1

Het verloop van de 'Materiële vaste activa’ is als volgt:

Onderdeel

Boekwaarde 31-12-2017

Investering

2018

Bedrijfsgebouwen

18.192

Vervoersmiddelen

7.759

4.613

Machines, apparatuur en installaties

3.389

Ovenge materiële vaste activa

Afschrijving 2018

Boekwaarde 31.17.7018

-826

17.366

-1.295

1 1.031

494

-911

2.972

2.708

303

-641

2.370

32.048

5.410

-3.673

33.739

626

-170

456

2.943

728

3.671

35.617

5.969

614

35.655

6.583

Activa in ontwikkelingVRK Activa in ontwikkeling MKNH

Activa in ontwikkeling ICT MKNH

Totaal

Desinvestering 2018

-46

-3.673

37.866 652

-46

-3.673

38.518

Investeringen VRK In 2018 is door de VRK voor een bedrag van € 5.4 miljoen

Ambulancezorg: € 85.230

geïnvesteerd, gespecificeerd naar grootste posten:

Veiligheidsbureau: € 186.453 Brandweermaterieel: € 4.766.710

• (Piket)voertuigen (€ 159.243)

• Tien tankautospuiten incl. bepakking (€ 3.633.784)

• Diversen (€27.210)

• (Piket)voertuigen (€ 129.200) • Twee Dumvoertuigen (€ 126.793)

Interne Dienstverlening: € 371.863

• Dienstvoertuigen (€ 128.267)

• Meubilair (€ 68.197)

• Personenbussen (€ 224.749)

• ICT (€ 303.666)

• Duikmateriaal (€ 275.625) • Haakarmbak ademlucht incl. inventaris (€ 126.215)

De activa in ontwikkeling betreft voornamelijk de uitvoering van

• Diversen (€ 94.959)

de verbouwing en ICT-samenvoegmg meldkamer Noord-Holland (MKNH) De geactiveerde ICT-posten betreffen de ICT van de nieuwe meldkamer en zullen te zijner tijd onderdeel vormen van de exploitatie van de meldkamer Noord-Holland Voor een volledige specificatie van de investeringen wordt verwezen naar bijlage 2 overzicht kredieten en investeringen.

JAARVERSLAG 2018

Voorraden

Transitoria overig

Brandweerkazerne Hoofddorp beschikt over een eigen dieselpomp. De voorraad brandstoffen is per balansdatum € 27.613.

Bedrag per 31-12-2017

Bedrag per 31-12-2018

831

957

639

839

1.359

54U

Nog te ontvangen BPM

Algemeen Tussenrekening

2.829

2.460

Omschrijving

Vorderingen op openbare lichamen

Nog te ontvangen exploitatiebaten

Bedrag per 31-12-2017

Bedrag per 31-12-2018

Vordering op openbare lichamen

l.l 19

1.821

Totaal

l.l 19

1.821

Omschrijving

Vooruitbetaalde exploitatielasten hrictiekosten LM O

Deze balanspost bestaat uit de vorderingen op deelnemende

Totaal

gemeenten en zijn onderling afgestemd. Het saldo nog te ontvangen exploitatiebaten bestaat uit posten die na balansdatum nog over boekjaar 2018 ontvangen moeten worden.

Rekening Courant niet financiële instellingen

Enkele grote posten betreffen nog te ontvangen bijdrage afrekening

Bedrag per J|.I2.Ï0I7

Ornvr hrijwing

Bedrag per 31.12.2018

Rekening courant AZ

1.758

2.039

Rekening courant MKA

-143

-120

Totaal

1.615

1.919

FLO ambulancezorg ad. € 225.185; RIVM inzake Rijks Vaccinatie Pi o^i ai i n i ia ad. G /11.1)20 ei i L JU5.UUU ValixhcidsrcgiG Zaanstreek Waterland inzake inbreng besparingen 2018 samenvoeging meldkamers. Het saldo vooruitbetaalde exploitatielasten ad € 838.690 betreft betalingen van facturen, die in 2018 ontvangen zijn, maar die betrekking hebben op boekjaar 2019.

Als partner in de Regionale Ambulancevoorziening (RAV) heeft de Nog te verrekenen frictiekosten samenvoeging meldkamers

VRK een rekening-courantverhouding met de RAV, waarop alle

Het aandeel nog bij te dragen aan de frictiekosten door de VRK als

verrekeningen in KAV-verband plaatsvinden.

gevolg van de samenvoeging van de meldkamers bedraagt € 540.220

Overige vorderingen Liquide middelen

Deze vordenngen zijn als volgt opgebouwd:

Omschrijving Dubieuze debiteuren Overige nog te ontvangen bedragen Overige vorderingen

Totaal

IC (TJ (t3 i_

Bedrag per 31-12-2017

Bedrag per 31-12-2018

-6

-5

236

203

231

208

rsco i oO i <~n|CDt—iCD

De saldi van de dagafschriften van kashlarlen per 31 Heremher 7018, die periodiek geteld en gecontroleerd worden, zijn in overeenstemming met het weergegeven bedrag van € 15.259 in de balans 2018.

riG G D

BRANDWEER

• Veiligheidsregio Kennemerland

PASSIVA (alle bedragen x € 1.000)

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat i iit:

Algemene reserve Omschrijving

Resultaatbestemming 2017

Saldo per 31-12-2017

Toevoeging 2018

Algemene Reserve

1.689

1.451

Totaal

1.689

1.451

Onttrekking 2018

Boekwaarde 31-12-2018

1.316

1.824

1.316

1.824

Bestemmingsreserves Omschrijving

Resultaatbestemming 2017

Saldo per 31-12-2017

Toevoeging

Onttrekking

2018

Boekwaarde 31-12-2018

Vernieuwing preventiecontrole

1 1

Veiligheidshuis

113

Tarieven GGD

Generatiepact

145

173

143

187

Totaal

• De bestemmingsreserve vernieuwing preventiecontrole is bedoeld

Saldo jaarrekening

om de Nieuwe toegangsmethodiek (NTM) binnen de brandweer uit

Het voordelig saldo ad € 1.346.506 is het resultaat na onttrekking aan

te rollen.

de diverse bestemmingsreserves.

• In december 201 3 is besloten om op verzoek van de gemeenten hetVeiligheidshuis op te nemen als onderdeel van deVRK/GGD. Daarbij is ook besloten om voor het wisselende resultaat van het Veiligheidshuis (zowel opgebouwd tot en met 2013, als resultaat in de jaren daarna) een balanspost op te nemen. • Bij de vaststelling van de begroting 2016 is besloten de GGDtarieven te verlagen en de GGD een termijn te geven om naar een structureel lager kostenniveau toe te groeien.Ten behoeve van de aanpassingsperiode 2016 - 2018 is een bestemmingsreserve gevormd. • Het generatiepact biedt de oudere medewerkers de mogelijkheid minder te gaan werken; zij krijgen daarvoor gedeeltelijk financiële compensatie. Gevolg hiervan is dat ruimte ontstaat om jongeren in te laten stromen. Aangezien besparing en inzet niet gelijk oplopen is in 2017 een bestemmingsreserve gevormd zodat de bedragen die vrijkomen, en nog niet zijn ingezet voor herbezetting, voor dit doel gereserveerd blijven.

JAARVERSLAG 2018

Voorzieningen Saldo per 31-12-2017

Omschrijving

Herrubricering

Toevoeging

Onttrekking

2018

Saldo per 31-12-2018

Egalisatievoorziening Kleding BRW

425

222

559

Boventalligen

511

298

714

Groot onderhoud Zijlweg

208

260

102

366

Wachtgeld verplichtingen

185

161

Onderhoud Kazerne Oost

160

146

Onderhoud Huisvesting Mick

353

1 10

436

Opvolging aanwijzing Archiefinspectie

Persoonlijk levensfase budget (PLB) AZ

212

Persoonlijk levensfase budget (PLB) MKA

1 12

Egalisatievoorziening gezondheidsmonitor

2e loopbaanbeleid Brandweer

1 1

2.187

Onder de voorzieningen zijn de (op het moment van opstellen van de jaarrekening) bekende latente verplichtingen opgenomen, evenals verwachte verliezen en risico's voor zover de omvang hiervan redelijkerwijs is in te schatten.Voorzieningen zijn dan ook resultaatbepalend. Het vormen van een voorziening is aan de orde als: • Er sprake is van geoormerkte ontvangen middelen van derden, of; • Er sprake is van onvermijdbare kosten als gevolg van besluitvorming, welke niet in de normale begroting worden opgenomen, of; • Er sprake is van egalisatie van onvermijdbare kosten/risico’s in de toekomst Aan iedere voorziening ligt een onderbouwing ten grondslag. Wanneer de grondslagen vervallen wordt een eventueel restant ten gunste van het resultaat gebracht.

Bij deze jaarrekening heeft een herrubricering plaatsgevonden van de middelen voor het 2' loopbaanbeleid voor de brandweer Deze middelen stonden voorheen onder toekomstige verplichtingen op de balans.

<r-i<=0 t co i r-'JOwCTï

818

205 1 12 818

818

Totaal

m iTi i____ m Sz

967

415

3.557

r^GGD BRANDWEER

F I Veiligheidsregio Kennemerland

Toelichting op bestedingen en toevoegingen aan voorzieningen De toevoegingen aan de voorzieningen zijn cf. begroting opgenomen. Onderstaande tabel toont de onttrekkingen die in de begroting 2018 waren voorzien. De afwijkingen worden nader toegelicht.

Voorziening

Realisatie

Begroot

Verschil

Uniform en kazernekleding

225.000

88.000

137.000

Boventalligen

219.000

95.000

124.000

Haarlem, Zijlweg 200

365.000

102.000

263.000

Wachtgeldverplichtingen

92.000

66.000

26.000

Haarlem, Floris v. Adrichemlaan

135.000

27.000

108.000

1 laarlem, 1 -luisvesting NICK

1 18.000

27.000

91.000

1 1.000

-1 1.000

i. 154.000

416.000

738.000

Persoonlijk levensfase budget

• Kleding BRW: Landelijk wordt gewerkt aan het ontwikkelen van een

• Onderhoud kazerne Oost en Zijlweg:

nieuwe kledinglijn. Aangezien de financiële consequenties hiervan

Deze onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op recente

nog niet in beeld zijn wordt de hoogte van deze voorziening intact

onderzoeksrapporten van een ingenieursbureau. Door

gelaten. Na vaststelling van het nieuwe kledingbeleid zal een nieuw

capaciteitsgebrek op de afdeling huisvesting is minder onderhoud

bestedingsplan worden opgesteld en de hoogte van de voorziening hierop aangepast worden. De uitgaven wijken daarom af van de begroting. • Boventalligen: In de voorziening Boventalligen zijn de kosten van enkele bovenformatieve medewerkers opgenomen. De uitname uit de voorziening is lager omdat een medewerker binnen de organisatie werkzaam is geweest. • Wachtgeldverplichtingen: De wachtgeldverplichtmg heeft per eind 2018 betrekking op vier personen. De uitname is lager doordat twee medewerkers eerder dan verwacht een passende functie hebben gevonden. • Voorziening Gezondheidsmonitor IJmond van € 19.000.

uitgevoerd dan gepland. • Opvolging aanwijzingen archiefinspectie: Gedeputeerde Staten van Noord-Holland heeft in het kader van haar toezichthoudende rol op de uitvoering van de Archiefwet gewezen op de noodzaak van verbetering van de archivering bij deVRK. • Persoonlijk levensfase budget (PLB) Ambulancezorg en Meldkamer Ambulance (MKA): Met ingang van de CAO-AZ 201 I hebben ambulancemedewerkers jaarlijks recht op het zogenaamde Persoonlijk Levensfase Budget (PLB). jaarlijks wordt dit opgebouwd in uren. • Brandweer Kennemerland is verplicht een 2' loopbaanbeleid op te stellen voor de medewerkers, die maximaal 20 jaar een bezwarende

Doordat jaarlijks fluctueert welke en hoeveel onderzoeken er

functie mogen uitoefenen. Deze gereserveerde middelen komen van

plaatsvinden, is er ook sprake van een wisselend kostenniveau per

de drie gemeenten waar de medewerkers oorspronkelijk, voor de

jaar De financiering van het product Epidemiologie vindt plaats

regionalisering in 2008, in dienst waren.

vanuit een vast bedrag aan inwonerbijdrage per jaar Deze twee verhouden zich slecht tot elkaar Om die reden wordt er gewerkt met een egalisatievoorziening om de financiële resultaten per jaar niette sterkte laten fluctueren. Niet uitgegeven materiele budgetten in een jaar met weinig onderzoeken worden aan deze voorziening toegevoegd, om in te zetten in jaren met overmatige materiele kosten.

JAARVERSLAG 2018

Langlopende schulden Vaste schulden Staat van opgenomen langlopende geldleningen (o/g)

spronk elijke

Rente %

Rente/ afl.

Saldo 31-12-2017

Aflossing 2018

Rente 2018

bedrag 153.432

3.346.875

130.500

3.000.000

-162.500

214.226

4.712.500

1.600.000

-800.000

60.160

800.000

l-l 1-2038

3.360.000

-160.000

108.570

3.200.000

1,54

1 -2-2034

2.907.000

-171.000

43.780

2.736.000

4.300.000

0,65

1-2-2027

3.977.500

-430.000

24.806

3.547.500

6.100.000

0,84

l-l 1-2032

6.100.000

-406.667

44.946

5.693.333

29.278.875

-2.242.667

780.420

27.036.208

40.102078

BNG

9-10-2006

4.500.000

4,49

1-8-2048

3.459.375

40.102079

BNG

12-9-2006

3.000.000

4,35

1-9-2021

3.000.000

40.102080

BNG

9-10-2006

6.500.000

4,45

l-l 1-2047

4.875.000

40.104410

BNG

6-7-2009

8.000.000

3,76

6-7-2019

40.108888

BNG

23-12-2013

4.000.000

3,29

40.109561

BNG

23-12-2014

3.420.000

40.1 11037

BNG

1-2-2017

40.1 11558

BNG

7-12-2017

Totaal

Opname 2018

overeen komst

stel ling

Datum

i/) po

nummer

Oor

Lening-

39.820.000

-1 12.500

In 2018 zijn geen nieuwe leningen afgesloten.

Kortlopende schulden Lening o/g looptijd kleiner dan I jaan

Bedrag per 3 l-l 2-201R

Rerlrag per 31-12-2017

Omschrijving Sociaal Voorzieningen Fonds VRK

Totaal

In 2013 is de stichting Sociaal Voorzieningenfonds personeel VRK in het leven geroepen. De stichting heeft tot doel het verlenen van geldelijke of andere bijstand aan contribuanten, die naar het oordeel van het bestuur van het fonds, in (financiële) nood verkeren. De Stichting heeft haar middelen in rekenmg-courant aan de VRK in bewaring gegeven.

Transitoria De schuld is als volgt opgebouwd:

Bedrag per 31-12-2017

Oi ri*i hrijvirig

Bedrag per

31-12-2018

1.510

1.210

Tussennekening LMO

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12293662/1