1 Uitgangspunten programmabegroting 2026-2030

Collegebesluit

Onderwerp Uitgangspunten programmabegroting 2026-2030 Nummer Portefeuillehouder Programma/beleidsveld Afdeling Auteur Telefoonnummer Email Kernboodschap

2025/384746 Roduner, F.J. 7.2 Algemene dekkingsmiddelen CC Eaton, C. 06-28834310 ceaton@haarlem.nl Het college bereidt de Programmabegroting 2026-2030 voor. Onderdeel van die voorbereiding is het vaststellen van uitgangspunten waarbinnen deze begroting moet worden opgesteld. Deze uitgangspunten worden in deze nota inzichtelijk gemaakt.

Behandelvoorstel voor commissie

Het college stuurt dit besluit ter informatie naar de commissie Bestuur om de commissie inzicht te geven in de uitgangspunten van de totstandkoming van de begroting 2026.

Relevante eerdere besluiten Besluit college d.d. 1 april 2025

Niet van toepassing Het college van burgemeester en wethouders Besluit: 1. De uitgangspunten voor de Programmabegroting 2026-2030 vast te stellen. 2. De financiële consequenties van dit besluit te verwerken in de Kadernota 2026. de secretaris,

de burgemeester,

1. Aanleiding Jaarlijks stelt het college ten behoeve van de begroting voor het volgende jaar de richtlijnen vast. Deze omvatten in hoofdzaak het vastleggen van financieel-technische uitgangspunten op basis waarvan de ramingen tot stand komen, zoals de wijze van indexeren en het ramen van personeelslasten. De belangrijkste kaders voor de Programmabegroting 2026-2030 zijn:  Het coalitieakkoord 2022-2026.  Het door de raad vastgestelde beleid bij de Programmabegroting 2025-2029, de Kadernota 2026 en de vastgestelde Haarlemse belastingvoorstellen 2025 van december 2024;

Kenmerk: 2025/384746

1/3

 De meest recente informatie over de algemene uitkering (meicirculaire 2025);  Het (geactualiseerde) Investeringsplan (IP) 2025-2035. 2. Beoogd resultaat Het opstellen van een begroting op basis van uniforme uitgangspunten. Met name de begroting voor 2026 actualiseren naar loon-en prijspeil 2026 is hiervoor van belang. De richtlijnen voor het opstellen van de begroting wijken in basis niet af van voorgaande jaren. Voor indexaties van lonen en prijzen is gebruik gemaakt van de op 26 februari 2025 gepubliceerde cijfers van het Centraal Economisch Planbureau. Voorgestelde beleidslijn;  Indexatie van budgetten (dekking) is generiek en vindt plaats op primaire begrotingsbudgetten op basis van voorgestelde indices, waarbij geen maatwerk wordt geleverd, ook niet als dit is vastgelegd in contracten/overeenkomsten. De hieruit eventueel voortvloeiende verschillen in de vorm van afwijkingen tussen een subsidiepartner of verbonden partij overeengekomen bijdrage dienen opgevangen te worden binnen het beleidsveld cq. dient middels een onderbouwd voorstel ter besluitvorming te worden aangeboden middels de P&C cyclus wanneer dit niet mogelijk is.  Conform staand beleid vindt geen nacalculatie plaats op indexeringen (met uitzondering van lonen binnen de gemeentelijke organisatie waarbij de cao wordt gevolgd).

Er is daarmee een (structureel) risico dat de gemeente op onderdelen in 2026 hogere kosten heeft dan begroot. De eventuele hieruit voortvloeiende tekorten dienen opgevangen te worden binnen het beleidsveld cq. dient middels een onderbouwd voorstel ter besluitvorming worden aangeboden middels de P&C cyclus wanneer dit niet mogelijk is.  Budgetten waar lastenverhogingen van de gemeente tegenover staan (verhoging OZB bijvoorbeeld) worden daarvoor gecompenseerd. Het betreft budgetten van o.m. vastgoed en onderwijs. Voorgesteld wordt de begroting 2026 te actualiseren naar loon-en prijspeil 2026 adhv onderstaande percentages: Omschrijving 1. Loonontwikkelingen 2. Materiele uitgaven 3. Subsidies 4. Langlopende rente nieuwe leningen 5. Renteomslag 6. A. Belastingen en leges* * muv Toeristen- en reclamebelasting 6. B. Huren en pachten 7. Bijdrage Zandvoort 8. Gemeenschappelijke regelingen* * muv Spaarnelanden en SRO

2025 4,4% 2,2% 3,7% 3,5% 1,0% 3,5%

2026 2,0% 2,1% 2,0% 3,5% 1,0% 2,0%

2,2% 4,4% 3,7%

2,1% 2,0% 2,0%

Kenmerk: 2025/384746

2/3

3. Risico’s en kanttekeningen Wanneer andere afspraken gemaakt worden dan in de uitgangspunten vastgesteld, zullen deze expliciet ter besluitvorming dienen te worden voorgelegd aan College (en Raad) en zal de begroting hier op aangepast moeten worden. 4. Consequenties en uitvoering De uitgangspunten worden toegepast voor het opstellen van de Programmabegroting 2026-2030. 5. Bijlagen 1. Uitgangspunten Programmabegroting 2026-2030

Kenmerk: 2025/384746

3/3