1 Realisatie instandhouding openbaar voortgezet onderwijs 2024 Dunamare

Raadsvoorstel

Onderwerp Realisatie instandhouding openbaar voortgezet onderwijs 2024 Dunamare Nummer Portefeuillehouder Programma/beleidsveld Afdeling Auteur Telefoonnummer Email Kernboodschap

2025/720778 Leeuwen, B. van 1.1 Onderwijs JOS Goethem, K. van 3578 kvangoethem@haarlem.nl Dunamare heeft het jaarverslag 2024 ter kennisname ingediend. Uit dit jaarverslag blijkt dat Dunamare voldoende openbaar voortgezet onderwijs in 2024 in Haarlem heeft gerealiseerd en een financieel gezonde organisatie is die het openbaar voortgezet onderwijs in de komende jaren in Haarlem kan verzorgen. Iedere leerling krijgt de kans om het beste uit zichzelf te halen, waardoor ze goed voorbereid en met zelfkennis en zelfvertrouwen hun volgende stap kunnen maken. Als extern toezichthouder van het openbaar voortgezet onderwijs bevoegd conform de Wet op het Voortgezet Onderwijs, vindt de gemeente dat zeer waardevol.

Behandelvoorstel voor commissie

De commissie Samenleving wordt verzocht advies te geven aan de raad over het voorstel van het college in paragraaf 2 en over de wijze van agendering van het raadsstuk in de raadsvergadering.

Relevante eerdere besluiten

Realisatie instandhouding voortgezet onderwijs 2024 (2024/1779557) zoals tijdens de gemeenteraadsvergadering van 19 december 2024 is vastgesteld.

Besluit college d.d. 11 november 2025

1. Het college van burgemeester en wethouders stelt het voorstel aan de raad vast. de secretaris,

Kenmerk: 2025/720778

de burgemeester,

1/5

Ontwerp-besluit raad d.d. ……….

De raad der gemeente Haarlem, Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, Besluit: Vast te stellen dat Dunamare, op grond van het jaarverslag 2024 van deze Stichting, voldoende openbaar voortgezet onderwijs in 2024 in Haarlem heeft gerealiseerd. de griffier,

de voorzitter,

1. Aanleiding Conform de Wet op Voortgezet Onderwijs inzake de instandhouding van het openbaar onderwijs en de statuten van Stichting Dunamare Onderwijsgroep, is de gemeenteraad als extern toezichthouder bevoegd vast te stellen dat deze Stichting de instandhouding van voldoende openbaar voortgezet (speciaal) onderwijs in Haarlem in 2024 heeft gerealiseerd. Deze vaststelling geschiedt op grond van het jaarverslag 2024 van Dunamare Onderwijsgroep. Het jaarverslag 2024 is door Dunamare ter kennisname ingediend. Stichting Dunamare Onderwijsgroep, een samenwerkingsverband als bedoeld in artikel 53c van de Wet op Voortgezet Onderwijs, heeft in 2024 zes openbare scholen in Haarlem, te weten: Het Coornhert Lyceum, Het Schoter, Prof. dr. Gunningschool Voortgezet Speciaal Onderwijs (Daaf Gelukschool maakt hier onderdeel van uit), Haarlem College, Spaarne College en praktijkschool Oost ter Hout. Uit het jaarverslag wordt duidelijk dat Dunamare een financieel gezonde organisatie is die het openbaar voortgezet onderwijs in de komende jaren in Haarlem kan verzorgen. 2. Beoogd resultaat Het in standhouden van voldoende openbaar voortgezet onderwijs in Haarlem. 3. Onderbouwing voorstel 4.1 Openbaar voortgezet onderwijs is in 2024 gerealiseerd. De instandhouding van het openbaar voortgezet onderwijs past binnen programma 1 “Maatschappelijke participatie” van de programmabegroting 2024.

In beleidsveld 1.1. “Onderwijs en Sport” is de volgende doelstelling verwoord: “Meer kansen voor de jeugd in het onderwijs en peuteropvang”. Dunamare draagt hieraan bij met het openbaar voortgezet onderwijs.

Kenmerk: 2025/720778

2/5

4.2 Openbaar voortgezet onderwijs vindt verantwoord plaats. Dunamare Onderwijsgroep verzorgt openbaar voortgezet onderwijs in Haarlem. In totaal volgen 12.715 (teldatum 1 oktober 2024) leerlingen onderwijs op 22 scholen van Dunamare in 7 gemeenten, van wie circa 5.270 op de zes Dunamare scholen in Haarlem. Op 2 oktober 2025 is op bestuurlijk niveau met het schoolbestuur over het jaarverslag 2024 gesproken. De volgende onderwerpen zijn aan bod gekomen: • Het jaarverslag 2024; • De samenwerking tussen de gemeente Haarlem en Dunamare; • De HAVO van het Haarlem College, die nu 2 jaar draaiende is; • De start van de Verrijkte Schooldag op 3 scholen van Dunamare in Haarlem; • De internationalisering van het onderwijs; • De ontwikkeling van de nieuwe Lokale Educatieve Agenda Haarlem; Naar aanleiding van deze bespreking is geconstateerd dat Stichting Dunamare Onderwijsgroep op verantwoorde wijze haar werkzaamheden verricht. 4.3 Het jaarverslag 2024 geeft een verantwoord financieel overzicht. Het jaarverslag 2024, inclusief de jaarrekening bevat een verantwoording over het kalenderjaar 2024, waarbij ook een transparant beeld van de grootte, de samenstelling van het vermogen per 31 december 2024 en het resultaat over 2024 gegeven wordt. De in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid.

Er is een goedkeurende controleverklaring door de accountant afgegeven. Het boekjaar 2024 wordt afgesloten met een negatief resultaat van € 1 miljoen. Dit is een stuk minder dan begroot, in de begroting was uitgegaan van een negatief resultaat van minus € 5,3 miljoen. Ten opzichte van boekjaar 2023 is het resultaat aanzienlijk lager, in 2023 werd er een positief resultaat van € 7,1 miljoen gerealiseerd. Dunamare geeft hierbij aan dat de keuze om te investeren in het onderwijs bewust is genomen. De gerealiseerde baten zijn bijna € 21 miljoen hoger dan begroot, de belangrijkste redenen hiervoor zijn de fluctuerende Rijksbijdragen. De rijksbijdrage vanuit het OCW is € 18 miljoen hoger dan begroot. Dit omdat er meer middelen zijn ontvangen van het Rijk als gevolg van de cao stijging. Daarnaast zijn er meer middelen ontvangen de vanuit bekostiging nieuwkomers. Ook is er meer geld ontvangen vanuit de onderwijskansen VO en viel de bijdrage van SWV € 3 miljoen hoger uit. De gerealiseerde lasten zijn ongeveer € 16 miljoen hoger dan begroot. De belangrijkste redenen hiervoor zijn de hogere loonkosten van 13 miljoen, mede door een CAO wijziging en een eenmalige nabetaling vanwege deze nieuwe CAO VO. Ook de inhuur van extra personeel, hogere overdrachtsgelden leerlingen, de lasten voor inventaris, apparatuur en leermiddelen zijn fors meer dan begroot.

Ook administratie en beheerslasten vallen duurder uit dan verwacht.

Kenmerk: 2025/720778

3/5

Uit de jaarrekening 2024 van Dunamare blijkt ook dat de solvabiliteit en liquiditeit goed zijn en ruim aan de signaleringsgrenzen in het voortgezet onderwijs voldoen. 4.4. Er is sprake van een geïntegreerd kwaliteits- en financieel toezicht door de Inspectie van het Onderwijs en Dunamare zelf. De Onderwijsinspectie toetst eens in de vier jaar of alle leerlingen onderwijs van voldoende kwaliteit krijgen en scholen voldoen aan de wet- en regelgeving. Omdat het schoolbestuur hiervoor verantwoordelijk is, begint en eindigt het toezicht van de Inspectie bij het schoolbestuur. Jaarlijks maakt zij een analyse van iedere school op basis van de informatie die zij heeft over het bestuur en de hieronder vallende scholen. De Inspectie neemt ook een eventuele overschrijding van de signaleringswaarde “het normatieve publieke eigen vermogen” in haar toezicht mee.1 De norm hiervoor ligt voor Dunamare op 72 miljoen eigen vermogen, die zij in 2024 voor het eerst sinds 2 jaar weer overschrijdt, met een eigen vermogen van 80 miljoen. Dunamare doet daarom bewust extra investeringen en komt dit jaar op een negatief saldo uit (zie ook argument 4.3). Dunamare heeft zelf ook kengetallen gedefinieerd om na te gaan in hoeverre zij doelmatig diens doelstelling weten waar te maken.

Deze kengetallen worden periodiek geëvalueerd en worden hierbij vergeleken met begrotingen externe benchmarks en landelijke normen. Hier valt het volgende op; • • • •

De slagingspercentages liggen (licht) onder het landelijke gemiddelde (voor schooljaar 20232024, dit ligt boven het gemiddelde in 2024-2025). De financiële reserves liggen ruim boven de norm. De overheadkosten liggen boven de norm, € 31.000 (realisatie 2024) v.s. € 28.000 (norm). Reden hiervoor is dat er veel incidentele subsidies ontvangen zijn waar vaak projectbegeleiding (overhead) op moet plaatsvinden. Het aandeel van de huisvestingslasten in de totale lasten is lager dan begroot.

4.5. Continuïteitsparagraaf geeft een goede doorkijk op basis van het meerjarenperspectief 20242029. In het jaarverslag 2024 wordt gerapporteerd over 2024 en aandacht besteed aan de continuïteit van de schoolorganisatie in de vorm van een meerjarenraming 2024-2029. Op basis van de in 2023 uitgevoerde interne strategische risicoanalyse, was becijferd dat een eigen vermogen van € 28 tot € 32 miljoen nodig is. Hier voldoet Dunamare ruimschoots aan, met bijna € 80 miljoen eigen vermogen op een totaal balanstotaal van € 123 miljoen eind 2024. De solvabiliteit is dan ook bijna 80%, wat 1 Het normatieve publieke eigen vermogen is het bedrag dat een bestuur redelijkerwijs aan eigen vermogen

nodig heeft om bezittingen te financieren en risico’s op te vangen. Een waarde hoger dan 1.0 geeft aan dat mogelijk sprake is van een te hoog eigen vermogen. Bij een score boven de 1,0 zal de onderwijsinspectie nader onderzoek doen en het gesprek hierover aan gaan met het bestuur van de instelling.

Kenmerk: 2025/720778

4/5

ruim boven de ondergrens ligt van 30%. Door de ietwat negatieve resultaten die worden geprognotiseerd de komende jaren, loopt de solvabiliteit licht terug tot ongeveer 76%. Vanaf 2029 worden weer positieve resultaten verwacht waarna de solvabiliteit stijgt. Samenvattend kunnen we stellen dat Dunamare ruim voldoende eigen vermogen heeft om tegenvallers op te vangen. In het meerjarenperspectief worden er de komende jaren negatieve resultaten verwacht. In 2025 wordt een negatief resultaat van € 1,2 miljoen verwacht. Dit is voornamelijk te wijten aan de hogere personeelskosten als gevolg van de nieuwe CAO en een verwachte daling in overige baten. Vanaf 2026 worden er negatieve lasten van ongeveer € 400.000 verwacht, oplopend tot 9 ton in 2028. Dunamare kan met een hoog eigen vermogen deze tegenslagen goed opvangen. 4.5. Dunamare is een financieel gezonde organisatie Uit de jaarrekening, meerjarenbegroting en de risicoparagraaf blijkt dat Dunamare over voldoende reserves beschikt om ingeval zich een risico of een calamiteit voordoet, de gevolgen hiervan incidenteel te kunnen opvangen. Uit genoemd verslag wordt duidelijk dat Dunamare een financieel gezonde organisatie is. 4.6 Dunamare neemt actief deel aan lokale en regionale samenwerkingsvormen. Dunamare neemt deel aan lokale en regionale overlegvormen deel.

Zo is zij convenantspartner van de Lokale Educatieve Agenda (LEA) (2019/9522025) en participeert in LEA- werkgroepen waaronder werkgroep onderwijshuisvesting en -financiën. Hiernaast heeft Dunamare genomen aan het voorzieningengesprek met alle schoolbesturen voor voortgezet onderwijs in Zuid-Kennemerland en Haarlemmermeer om een actueel beleidsrijk regionaal plan onderwijsvoorzieningen in deze regio te realiseren. Hiernaast is zij lid van diverse regionale samenwerkingsvormen, waaronder het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs VO Zuid-Kennemerland. 4. Risico’s en kanttekeningen Geen. 5. Consequenties en uitvoering Dunamare Onderwijsgroep verzorgt het openbaar voortgezet onderwijs in Haarlem. 7. Bijlagen - Jaarverslag 2024 Stichting Dunamare Onderwijsgroep (2025/0720806)

Kenmerk: 2025/720778

5/5