1 Ontwerp-Jaarverslag 2024 VRK Haarlem

Collegebesluit

Onderwerp Ontwerp-Jaarverslag 2024 VRK Haarlem Nummer Portefeuillehouder Programma/beleidsveld Afdeling Auteur Telefoonnummer Email Kernboodschap

2025/460594 Wienen, J. 6.3 Openbare orde en veiligheid VH Korsaan, J. 023-5113771 jkorsaan@haarlem.nl De Veiligheidsregio Kennemerland (VRK) heeft het ontwerp-jaarverslag 2024 aan de raden van de deelnemende gemeenten ter kennisname gestuurd. De gemeenteraad van Haarlem wordt in de gelegenheid gesteld haar zienswijze op de aanvulling van de algemene reserve in verband met het nadelige rekeningresultaat van in totaal € 471.000 (aandeel Haarlem hierin is € 140.000 kenbaar te maken via de zienswijze op een wijziging van de programmabegroting 2025. Het Algemeen Bestuur van de VRK zal op 9 juli 2025 de stukken vaststellen.

Behandelvoorstel voor commissie

Het college stuurt dit besluit ter kennisname naar de commissie Bestuur.

Relevante eerdere besluiten Besluit college d.d. 20 mei 2025

Programmabegroting VRK 2024-2028 GR VRK Het college van burgemeester en wethouders besluit: 1. Kennis te nemen van het ontwerp-jaarverslag 2024 van de VRK; 2. Kennis te nemen van het nadelig jaarrekeningresultaat van in totaal € 543.000 en het voorstel van de VRK om de algemene reserve incidenteel aan te vullen met een bijdrage vanuit de gemeenten van € 471.000 (aandeel Haarlem € 140.000) zodat de algemene reserve weer 70% van alle risico’s dekt. De VRK een zienswijze hierop te geven via een begrotingswijziging 2025 die onderdeel uitmaakt van het raadsvoorstel “Programmabegroting 2026-2029 en programmabegroting 2025/447329. de secretaris,

Kenmerk: 2025/460594

de burgemeester,

1/3

1. Aanleiding De Veiligheidsregio Kennemerland (VRK) is een gemeenschappelijke regeling waarbinnen 9 deelnemende gemeenten hun veiligheids- en gezondheidszorg hebben georganiseerd. Ieder jaar rapporteert de VRK over de exploitatie van haar organisatie in het jaarverslag. Nieuwe gemeenschappelijke regeling Begin 2025 is de nieuwe Gemeenschappelijke regeling VRK in werking getreden. In de nieuwe Gemeenschappelijke regeling is de termijn om de programmabegroting vast te stellen verlengd naar 15 september om de raden meer tijd te geven. Maar de termijn waarop het Algemeen Bestuur het jaarverslag moet vaststellen blijft 15 juli. Voor de gemeenteraden is het van belang dat zij tijdig over het ontwerpjaarverslag kunnen beschikken, zodat deze informatie kan worden betrokken bij de zienswijze op de programmabegroting. Vandaar dat in de nieuwe Gemeenschappelijke regeling (artikel 45) is geregeld dat niet langer separaat een zienswijze op het jaarverslag wordt gevraagd. Echter in de Gemeenschappelijke regeling is in artikel 43 wel geregeld dat de zienswijzeprocedure van toepassing is op elk besluit dat van invloed is op de omvang van de inwonerbijdrage van de gemeenten. Bij de jaarrekening 2024 is dat nu het geval, er wordt achteraf om een extra bijdrage gevraagd om de reservepositie op het voorgeschreven niveau te brengen.

De VRK vraagt een zienswijze op de begrotingswijziging 2025 waarin de extra bijdrage van in totaal € 471.000 zal worden verwerkt. Voor deze zienswijze wordt verwezen naar het raadsstuk “ Programmabegroting 2026-2029 en programmabegroting 2025”nr.2025/447329 2. Beoogd resultaat De gemeenteraad van Haarlem heeft kennisgenomen van het ontwerp jaarverslag 2024 van de VRK en geeft ter behandeling in het Algemeen Bestuur van de VRK haar zienswijze op de aanvulling van de algemene reserve in verband met het nadelige rekeningresultaat via het raadsvoorstel zienswijze “Programmabegroting 2026-2029 en programmabegroting 2025/447329 3. Onderbouwing voorstel De jaarrekening 2024 sluit met een nadelig resultaat van € 543.000. Ten opzichte van het geprognosticeerde begrotingssaldo van € 723.000 voordelig een negatieve afwijking van € 1.266.000. Het nadeel is vrijwel gelijk aan het bij de 2e Bestuursrapportage 2024 door de VRK gerapporteerde nadeel van € 523.000. In het jaarverslag worden de diverse voor- en nadelige afwijkingen ten opzichte van de begroting per programma toegelicht. Van het nadeel van € 523.000 heeft een bedrag van € 379.000 zonder verdere bijsturing een structureel karakter. Dit zit grotendeels in overschrijdingen op de tuberculosebestrijding, de brandweer en de jeugdgezondheidszorg.

De structurele doorwerking van tuberculosebestrijding (€ 57.000) is opgenomen als ontwikkeling in de programmabegroting 2026 waarvoor een hogere inwonerbijdrage wordt gevraagd. De structurele overschrijding bij de Brandweer heeft met name betrekking op extra onderhoudslasten rondom de kazernes waar een afzonderlijk bestuurlijk traject voor is afgesproken. Er vindt een verdiepingsonderzoek plaats naar capaciteit, taken en financiën van de JGZ-taak dat nadere kaders moet geven waarbinnen de JGZ taken structureel kunnen plaatsvinden.

Kenmerk: 2025/460594

2/3

De in de jaarrekening opgenomen risicoparagraaf is mede met het oog op het opstellen van de programmabegroting 2026 geactualiseerd. Risico’s zijn herijkt en gekwantificeerd. De risico’s zijn gekwantificeerd op een bedrag van € 4,6 miljoen. Dat maakt dat er, met een afgesproken ratio van 0,7 een weerstandscapaciteit van afgerond € 3,2 miljoen nodig is. Rekening houdende met een in de begroting opgenomen post onvoorzien van € 50.000 is een reserve benodigd van € 3.140 mln. De huidige algemene reserve ultimo 2024 bedraagt, na aftrek van het nadelig resultaat 2024 van € 543.000, nog € 2,669 mln. Dat betekent dat om aan de minimale reserve van € 3.140 mln te voldoen een aanvulling van € 471.000 benodigd is. Voor Haarlem gaat het om een bedrag van € 140.000. Controleverklaring Bij de jaarrekening 2024 is door de accountant een goedkeurende controleverklaring afgegeven op de getrouwheid. De rechtmatigheid is door het dagelijks bestuur van de VRK zelf gecontroleerd en verantwoord in de rechtmatigheidsverantwoording welke onderdeel is van de jaarrekening 2024. De accountant heeft geconstateerd dat de door het dagelijks bestuur afgegeven rechtmatigheidsverantwoording een getrouwe weergave geeft van de rechtmatigheid van het door haar gevoerde financieel beheer. 4.

Risico’s en kanttekeningen Geconstateerd is dat een deel van het tekort 2024 € 379.000, een structurele doorwerking heeft naar latere jaren. Ook de accountant heeft dit in zijn verklaring benoemd. Om te voorkomen dat in 2025 dezelfde nadelen ontstaan is het noodzakelijk dat de VRK op korte termijn met concrete voorstellen komt met betrekking tot de hogere onderhoudslasten van de kazernes en de hogere kosten op de JGZ-taak. Afhankelijk van de besluitvorming over toekenning van extra middelen voor de tuberculosebestrijding van € 57.000 in het kader van de Programmabegroting 2026-2029 betekent dit dat in 2025 en volgende jaren maximaal € 379.000 door bijsturing binnen de bestaande middelen zal moeten worden gedekt. Mocht dit niet lukken dan dient de VRK hier tijdig over te rapporteren en daarbij aan te geven welke prestaties zonder toekenning van extra middelen niet meer kunnen worden geleverd.

5. Bijlage 1. Concept Jaarverslag 2024

Kenmerk: 2025/460594

3/3