1 Ondernemingsplan Muziekfabriek Slachthuis en second opinion

Informatienota

Onderwerp Ondernemingsplan Muziekfabriek Slachthuis en second opinion Nummer Portefeuillehouder Programma/beleidsveld Afdeling Auteur Telefoonnummer Email Kernboodschap

2025/16795 Loenen, D. van 4.2 Economie, toerisme en cultuur ECDW Vroom, C. 06-46215543 cvroom@haarlem.nl Muziekfabriek Slachthuis biedt als broedplaats en makers locatie voor muzikanten ruimte voor talentontwikkeling en verbindt de verschillende functies in de culturele keten van Ontdekken, Opleiden, Talentontwikkeling, Optreden en Ontmoeten. Bovendien wil Slachthuis voor Haarlem Oost een laagdrempelige culturele ontmoetingsplek bieden voor bewoners. Na de opening in 2022 bleek al snel dat de oorspronkelijke businesscase te optimistisch was opgesteld en in de praktijk niet realistisch. De situatie in 2023 werd acuut, toen Slachthuis op het punt van omvallen bleek te staan vanwege grote financiële tekorten. Na bijspringen van de founding partners Patronaat en Hart om de ontstane tekorten deels af te dekken, besloot de gemeente een incidentele bijdrage ter beschikking te stellen, ter dekking van de tekorten 20222023, de kosten voor het uitvoeren van een second opinion op een nieuw (nog op te stellen) ondernemingsplan en ten behoeve van de exploitatietekorten de eerstvolgende twee jaar (2024 - 2025). De nieuwe businesscase is opgeleverd, waarna de gemeente een second opinion heeft laten uitvoeren. Hierin wordt duidelijk dat Muziekfabriek Slachthuis na 2025 een jaarlijks exploitatietekort van € 250.000 heeft. Met de voorliggende nota wordt de raad geïnformeerd over: 1.

Het bedrijfsplan Muziekfabriek Slachthuis 2025 -2028. 2. Conclusies van de Second opinion op het bedrijfsplan (Berenschot). 3. Inhoudelijke en financiële consequenties.

Behandelvoorstel voor commissie

Het college stuurt de informatienota ter bespreking naar de commissie ontwikkeling.

Kenmerk: 2025/16795

1/9

Relevante eerdere besluiten

Besluit college d.d. 11 februari 2025

Naar aanleiding van de uitkomsten van de bespreking verneemt het college graag van de commissie aandachtspunten, om deze mee te kunnen nemen in de verdere voorbereiding van besluitvorming - Cultuurplan 2022-2028, Cultuur maakt Haarlem (2021/581363) d.d. 23 december 2021. - Informatienota Exploitatie Slachthuis (2023/597780) d.d. 22 juni 2023 - Kadernota 2024 en voortgangsrapportage 2023 (2023/207399) d.d. 13 juli 2023 1. Het college stelt de informatienota aan de commissie vast. de secretaris,

de burgemeester,

Inleiding De ontwikkeling van Muziekfabriek Slachthuis is ongeveer 10 jaar geleden ingezet vanuit de wens om een popcentrum te ontwikkelen, waar verschillende muzikale functies onder één dak zijn samengebracht en waar een variëteit aan doelgroepen elkaar ontmoet. Na renovatie van het gemeentelijk monument openden in oktober 2022 de deuren van popcentrum Slachthuis. Als broedplaats en makers plek voor muzikanten biedt Slachthuis ruimte voor talentontwikkeling. Met les- en repetitieruimten, opnamestudio’s, een klein podium, en ruimte voor ontmoeting. Hiermee werd een ontbrekende schakel in de keten van talentontwikkeling ingevuld. Zowel jonge muziekleerlingen, ontwikkelende talenten als startende bands en gerenommeerde muzikanten maken gebruik van het gebouw. Het popcentrum wordt geëxploiteerd door Stichting Slachthuis, met een directeur-bestuurder en een raad van toezicht (RvT). In 2023 werd duidelijk dat de stichting zich in ernstige financiële problemen bevond en zonder financiële steun niet kon voortbestaan. Destijds sprongen Patronaat en Hart bij om het tekort 2022 af te dekken (a € 181.000) en met de kadernota en voortgangsrapportage 2023 vond besluitvorming plaats over gemeentelijke bijdragen aan Slachthuis.

Deze bestonden uit een eenmalige bijdrage van € 310.000 om de resterende tekorten uit 2023 af te dekken, een budget voor een second opinion op een nieuwe businesscase (€ 20.000) en een bijdrage ten behoeve van de exploitatie in 2024 en 2025 ter hoogte van € 200.000 per jaar. Slachthuis gaf aan dat de tekorten voor het popcentrum structureel zijn en dat de begroting in het oorspronkelijke bedrijfsplan geen basis kan zijn voor een goede bedrijfsvoering. Dit kwam vooral door hogere kosten voor personeel, energie en huisvestingslasten. De structurele exploitatie en bedrijfsvoering moesten opnieuw worden bezien. De nieuwe bestuurder, die in 2023 aantrad, heeft dat gedaan en op basis daarvan een nieuwe businesscase opgesteld. Hierin wordt duidelijk dat het

Kenmerk: 2025/16795

2/9

jaarlijkse tekort van Slachthuis na 2025 €250.000 bedraagt. Op dit plan is recent een second opinion uitgevoerd, die nu samen met het bedrijfsplan ter bespreking aan de raad kan worden voorgelegd. Afhankelijk van de uitkomsten van de bespreking kunnen consequenties worden meegenomen in de afwegingen en besluitvorming over de kadernota in het voorjaar van 2025. Met de voorliggende nota wordt de raad geïnformeerd over: 1. Het bedrijfsplan Muziekfabriek Slachthuis 2025 -2028. 2. Conclusies van de Second opinion op het bedrijfsplan (Berenschot). 3. Inhoudelijke en financiële consequenties. 2. Kernboodschap Na afsluiting van bovengeschetste opstartfase is een nieuwe bestuurder in de zomer van 2023 gestart met het op orde brengen en professionaliseren van het Slachthuis. Zijn doel is om te laten zien hoe Slachthuis met een gezonde bedrijfsvoering kan functioneren. Na het eerste half jaar lijkt het Slachthuis zich in 2024 te hervinden als inspirerende muzikale hub met een activiteitenaanbod, waarin de verschillende functies beter in balans zijn dan voorheen. De doelgroep is verbreed en Slachthuis presenteert zich nadrukkelijk ook als laagdrempelige culturele locatie in Haarlem Oost, waar bewoners, muzikanten en bezoekers welkom zijn. Vanuit deze visie heeft het Slachthuis een nieuw ondernemingsplan opgesteld voor de lange termijn.

Dit plan laat het aanbod en de toegevoegde waarde van Slachthuis zien als schakel in de muzikale keten van talentontwikkeling. Daarnaast wordt duidelijk dat het zonder steun – ter dekking van een deel van de overheadkosten - niet mogelijk is om een culturele voorziening als Slachthuis te exploiteren. Slachthuis vandaag Als we nu naar Slachthuis kijken zien we een muziekbroedplaats in volle ontwikkeling, waar de afgelopen twee jaar al veel is bereikt. Er zijn zes edities van Shout It Out gehouden: een project waarbij jongeren de kans en budget kregen om hun eigen multidisciplinaire festival te organiseren, begeleid door Slachthuis. De impact hiervan is zichtbaar: enkele jongeren oriënteren zich nu op een beroepsopleiding op dit vlak, anderen zijn een band begonnen of lopen nu stage in de geluidstudio. De mogelijkheid wordt onderzocht om dit project voort te zetten in het najaar van 2025. Dit jaar gaat ook een talentontwikkelingsprogramma van start dat een platform biedt voor ambitieuze artiesten, met activiteiten die gericht zijn op muziekmakers die het beginnersstadium gepasseerd zijn, maar nog niet professioneel werkzaam zijn. Daarnaast zijn er bijna elke vrijdag en zaterdag live shows die goed bezocht worden en mensen nieuwsgierig maken naar meer. Qua programmering wordt ingezet op kwaliteit, de springplank functie en ruimte voor experiment.

Open mic hiphop avonden, jamsessies en singer-songwriter middagen bleken een succes en trekken ook stuk voor stuk andere doelgroepen naar het Slachthuis. Binnenkort staat elke donderdag in het teken van vinyl en muziekliefhebbers. Men mag eigen platen meenemen en er zijn afspeelmogelijkheden, er mag geruild worden, er wordt gepraat en gediscussieerd. Ook muziekquizzen, food pairings met drank en

Kenmerk: 2025/16795

3/9

bijpassende muziek staan op het programma. De connectie met de buurt is het afgelopen jaar gegroeid. Waar het Slachthuis begon met een matige reputatie door geluidsoverlast, zijn die klachten voorbij en ontvangt Slachthuis steeds vaker buurtbewoners voor een drankje of een concert. Wel willen de buurtbewoners graag dat er de komende tijd meer te doen is in hun wijk. Daarom organiseert Slachthuis samen met buurtbewoners festivals op feestdagen als Koningsdag en Kerst en programmeert activiteiten die leuk zijn voor het hele gezin. Deze samenwerking gaat ook over het bieden van een third (safer) place voor jongeren, waar ze zich thuis kunnen voelen en zichzelf kunnen zijn. Tot slot loopt de verhuur van oefenruimtes goed, er is een groeiende vraag naar “vaste verhuur”: zo zijn Hart en Inholland vaste huurders op het gebied van educatie en huren bands als Chef’ Special ook op vaste basis ruimte. Sinds 2024 vinden steeds meer acts en artiesten, waaronder Hang Youth en Sophie Straat, wekelijks de weg naar het Slachthuis. De toekomst: bedrijfsplan Muziekfabriek Slachthuis 2025- 2028 Inhoudelijk beschrijft het plan de toekomst van Muziekfabriek Slachthuis aan de hand van vijf functies, die in samenhang verder ontwikkeld worden: Opleiden, Ontwikkelen, Optreden, Ontdekken en Ontmoeten.

De faciliteiten daarvoor zijn repetitie- en lesruimtes (ten behoeve van muzieklessen van de Popschool van Stichting Hart), studio’s, het café en een concertpodium. Slachthuis ziet meerwaarde in deze som der delen en wil met dit herziene bedrijfsplan laten zien dat er lessen getrokken zijn uit het verleden, waarin één functie te veel de overhand kreeg (Optreden). Slachthuis wil een laagdrempelige ontmoetings- en makers plek zijn, de aanjager van de popcultuur in Haarlem. Springplank voor startende muzikanten, thuisbasis voor bestaande artiesten. Slachthuis is daarmee een essentiële schakel in de keten van talentontwikkeling. Ook ziet Slachthuis een rol als broedplaats en toegankelijke culturele locatie in Haarlem Oost die bewoners en gebruikers verbindt. Financieel wordt duidelijk dat Slachthuis zonder externe bijdragen aan de exploitatie (subsidie) uitkomt op een jaarlijks tekort van ca. € 250.000 in de periode 2025-2028 (kanttekening daarbij is dat het tekort daarna kan toenemen met € 25.000, omdat de bijdrage van Hart maar tot einde van deze bis-periode (2028) gegarandeerd kan worden). Het op verzoek van de gemeente opgenomen scenario zonder subsidie laat zien dat alle vijf functies onder druk komen te staan of geheel vervallen, omdat de beheerfunctie dan niet meer ondersteund wordt.

In de functie Ontwikkelen zouden de tarieven omhoog moeten, maar bij beginnende makers in de popmuziek is er weinig financiële armslag. Bij de functie Optreden is er wel sprake van hoge (horeca)inkomsten, maar door de eveneens hoge kosten is de marge klein. Bij de functie Opleiden zal Hart in dit scenario niet alleen de educatie moeten verzorgen, maar ook de gehele ondersteuning en het gastheerschap voor de deelnemers en hun ouders/verzorgers. Als de beheerfunctie niet ondersteund kan worden door subsidie, dan stoppen ook de functies Ontdekken en Ontmoeten, vanwege het ontbreken van personeel. De vraag is wat er dan nog rest van de meerwaarde van de gecombineerde functies en de waarde in de keten van muzikale talentontwikkeling en voor de wijk.

Kenmerk: 2025/16795

4/9

Opties bekeken: overhead beperken en/of inkomsten verbreden De mogelijkheden om de overhead verder omlaag te brengen zijn onderzocht, daarbij komen met name de factoren energielasten, personeel en niveau huursubsidie in beeld. Energielasten Binnen de exploitatiebegroting zijn de kosten voor energie en water (€133.897 in 2024) naast de jaarlijkse huursom een grote kostenpost. Bij het maken van de eerste plannen voor het popcentrum destijds was er veel nog niet duidelijk met betrekking tot het gebouw, de indeling, het gebruik en de noodzakelijke voorzieningen. Daardoor is er geen realistische inschatting gemaakt (ca. €40.000). Ook de tarievenstijgingen eind 2022 zorgde voor aanzienlijke lastenverzwaring, die in 2023 nog gecompenseerd werd met steun van de gemeente Haarlem, maar in 2024 duidelijk doorwerkt. Inmiddels zijn ook maatregelen getroffen: Slachthuis heeft een gunstigere leveringsovereenkomst elektra afgesloten (€ 20.000 besparing t.o.v. 2024) en daarnaast voert een externe partij een analyse uit op het verbruiksverloop van elektra, op basis waarvan vastgesteld kan worden of installaties mogelijk efficiënter ingeregeld kunnen worden en of hiervan nog enig besparend effect te verwachten is. Personeel Om de Muziekfabriek Slachthuis verantwoord en voor langere termijn te kunnen exploiteren is de inzet van professionals essentieel.

Niet alleen vraagt het gebouw op tenminste twee medewerkers tijdens openingsuren, ook om de functies opleiden, ontwikkelen, optreden en beheer professioneel uit te voeren. Deze taken en verantwoordelijkheden kunnen niet bij vrijwilligers worden belegd. Huursubsidie De huur van Slachthuis (€ 238.931 in 2025) wordt op dit moment niet geheel gedekt door de huursubsidie (€178.931), waardoor Slachthuis een deel van de huur (€ 60.000) uit inkomsten van verhuur moet bekostigen. Inkomsten verbreden: beperkte opties Tarieven verhuur Slachthuis heeft de intentie de huurtarieven (nog iets) verder te verhogen (na de reeds gerealiseerde 25%) met mogelijk 10% per december 2025, maar zal daarbij de markt van de (jonge) doelgroepen in het oog moeten houden om geen huurders te verliezen. De te verwachten opbrengst is gering. Horeca inkomsten Zoals ook uit de beoordeling van de vijf functies in de second opinion blijkt is het behaalde positieve resultaat op kleinschalige horeca zoals in Slachthuis klein (ca. € 30.000 vanuit de functie Optreden). De horeca-inkomsten van concerten zijn weliswaar hoog, de kosten die ertegenover staan zijn dat ook en daarmee blijft de marge klein. Verbreding van deze mogelijkheden biedt geen oplossing: in de benchmark wordt duidelijk dat vooral grote podia vanwege het schaalverschil er wél in slagen om

Kenmerk: 2025/16795

5/9

meer uit horeca te kunnen verdienen. Daarnaast is er geen mogelijkheid voor Slachthuis om horeca verder uit te breiden in dag-horeca, zoals het zelf exploiteren van een terras (geen vergunning). De slotsom: overhead kan niet geheel worden terugverdiend uit de culturele functies van Slachthuis Gezien de beperkte opties om de overhead verder omlaag te brengen of het verdienvermogen te verbreden luidt de slotsom – na inventarisatie en analyse - dat het voor een culturele voorziening zoals de muzikale talentontwikkelingshub Slachthuis niet mogelijk is de overheadkosten nog meer uit eigen inkomsten te dekken. Conclusie Second Opinion Berenschot heeft de aannames en berekeningen uit het bedrijfsplan 2024-2028 getoetst en het plan inhoudelijk beoordeeld. Naast de cijfers uit het bedrijfsplan is de actuele prognose 2024 en de begroting 2025 (versie november) getoetst. De conclusie luidt: •

•

•

•

Het bedrijfsplan geeft een heldere indruk van de betekenis die het Slachthuis als muziekfabriek voor Haarlem heeft, als vrijplaats met maatschappelijke, creatieve en culturele waarde. De functies zorgen samen voor een muzikale en levendige plek, die vaak open is, zowel overdag voor leerlingen als ‘s avonds voor activiteiten. De vijf functies leveren elk waarde en tevens inkomsten op. Deze inkomsten kunnen wellicht nog wat omhoog, zoals de verhuur van studioruimtes, maar wij zien niet dat verdienpotentie onbenut is. We bevelen wel aan te sturen op rendement uit fondsenwerving. Om de functies te kunnen vervullen, is een voorziening nodig, met huisvesting, faciliteiten en een beheerorganisatie. Huisvesting en faciliteiten worden gedekt met baten uit verhuur en met gemeentelijke huursubsidie. De kosten van de beheerorganisatie leiden uiteindelijk tot een jaarlijks tekort van € 250.000. Een beroep op de gemeente is terecht en onvermijdelijk: de geraamde baten en lasten zijn onderzocht en getoetst, ook door deze te vergelijken met andere instellingen. Het tekort is zowel het gevolg van hoge vaste lasten als van keuzes. o Op de vaste lasten, met name voor huisvesting inclusief energie valt niet substantieel te bezuinigen, zonder dat delen van het vastgoed worden afgestoten, maar die delen zijn ook nodig om het verdienmodel in stand te houden.

o Het is de beheerorganisatie, met name de personele inzet, die leidt tot een tekort dat niet uit het verdienmodel van de functies kan worden opgebracht. Het Slachthuis kiest voor inzet van professionals, om de functies opleiden, ontwikkelen, optreden en beheer uit te voeren, want dat past bij de functionaliteit, gastvrijheid en veiligheid die het Slachthuis aan de bezoekers en gebruikers biedt. Dat maakt de organisatie wel duurder dan een vrijwilligersclub, maar reductie van personeel leidt onvermijdelijk tot het stopzetten van een deel van de functies en sluiting van (delen van) het gebouw, overdag of zelfs helemaal.

Kenmerk: 2025/16795

6/9

Berenschot concludeert dat een beroep van het Slachthuis op gemeente Haarlem om een hogere structurele dekking te bieden voor het onvermijdelijke tekort op de bedrijfsvoering, terecht is. De omvang van de aanvullende dekking moet nader worden bepaald. Toelichting overige factoren Succesvolle fondsenwerving is additioneel aan een structurele financiering van de basis In de verdeling van verantwoordelijkheden tussen overheden in het culturele landschap verzorgen gemeenten de basis, dat wil zeggen: het faciliteren van accommodaties (huursubsidie, exploitatiesubsidie). Daartegenover kunnen provinciale en/of landelijke subsidies geworven worden ten behoeve van de activiteiten. Slachthuis, Hart en Patronaat hebben subsidies geworven van landelijke fondsen als het Fonds Cultuurparticipatie (twee jaar subsidie voor Slacht-kracht), Fonds Podiumkunsten (landelijke muziekhubs), het rijk (Spuk impuls jongerencultuur) en regionaal MRA (talentontwikkeling), die de activiteiten op het gebied van talentontwikkeling en laagdrempelige participatie in Slachthuis mogelijk maken. Zonder steun van de gemeente wordt het voor een culturele instelling zoals Slachthuis, moeilijk om fondsen te overtuigen financieel aan hun activiteiten bij te dragen. Bovendien zouden zonder gemeentelijke steun de goede stappen die de afgelopen twee jaar zijn gezet teniet worden gedaan.

Founding partners Patronaat en Hart doen een extra bijdrage Patronaat en Hart zijn de founding partners van Slachthuis en werken samen in de keten van talentontwikkeling in de muziek. Daarnaast leveren zij ten behoeve van de komende vier jaar ook ieder een extra financiële bijdrage in verschillende vorm. Patronaat heeft de resterende schuld van een lopende lening aan Slachthuis ter hoogte van € 100.000 kwijtgescholden. Hart investeert daarnaast € 100.000 extra over een periode van vier jaar, ten behoeve van de exploitatie van het Slachthuis (€ 25.000 jaarlijks in 2025-2028). De keten van talentontwikkeling in muziekstad Haarlem Haarlem heeft een rijk muzikaal klimaat met een infrastructuur van podia en evenementen met een groot aanbod aan popmuziek. Gezamenlijk hebben zij als uitgangspunt dat artiesten hét podium verdienen dat bij hen past. Dit versterkt het profiel van Haarlem als muziekstad met voor iedere artiest een podium en voor elke bezoeker plek. Binnen deze muziekketen, waar Hart, Patronaat en Phil onderdeel van zijn, is Slachthuis een cruciale schakel. Een laagdrempelige plek is nodig waar (jong) publiek in aanraking kan komen met popmuziek, les kan nemen, kan repeteren en concerten kan geven en kijken. Zo blijft nieuwe aanwas komen.

Patronaat en Slachthuis zijn als speelplek aanvullend aan elkaar voor artiesten en publiek, ze stemmen af en ondersteunen elkaar, ook op onderdelen als gezamenlijke inkoop en het delen van kennis en personeel. Hart is samenwerkingspartner van Slachthuis in de uitvoering van activiteiten op locatie, onder andere de lessen in de Popschool. Daarnaast draagt Hart op verschillende manieren bij aan de impact van Slachthuis. Naast de huur en de extra bijdrage, gaat het om een bedrag van ca. € 80.000 à € 90.000 per jaar ten behoeve van de organisatie van de popschool, activiteiten talentontwikkeling en sociaal

Kenmerk: 2025/16795

7/9

domein, schoolprogramma’s, inzet personele formatie e.d. Zo heeft Hart tweejarige subsidies van Fonds Cultuurparticipatie en Agis verworven (totaal € 90.000) om het project Slacht-kracht, voor deelnemers met een mentale kwetsbaarheid, een vervolg te geven. Hart blijft inzetten op actieve fondsenwerving voor activiteiten in Slachthuis. Alle investeringen zijn erop gericht om de plek impact te geven en laagdrempelig toegang te bieden aan de verschillende doelgroepen in onze samenleving. Tenslotte In de afgelopen periode is er door gemeente nader gekeken naar de bedrijfsvoering en is er veel overleg geweest met Slachthuis om een aantal zaken beter in beeld te krijgen. Duidelijk is dat de organisatie te maken heeft gehad met een nieuwe start, waarbij goede stappen zijn gezet in professionalisering en een realistische bedrijfsvoering voor de lange termijn. Dat betekent onder andere versterking van de organisatie op het punt van strategische en financieel/organisatorische taken, ten behoeve van de noodzakelijke fondsenwerving (per 2026). Enkele zaken zijn nader onderzocht, zoals als de energielasten (laatste deel van het onderzoek dit jaar) en de btw-positie van Slachthuis (de effecten van zowel btw-belast als btw-onbelaste verhuur door Slachthuis waren eerder nog niet meegenomen).

Tot slot is het ondernemingsplan extern getoetst en beoordeeld, waarbij de conclusie van de Second opinion luidt dat het zichtbare exploitatietekort van € 250.000 reëel is en een subsidiering ervan de basis (de beheerorganisatie en huisvesting) zou faciliteren, die nodig is voor het voortbestaan van Muziekfabriek Slachthuis. 3. Consequenties Inhoudelijk betekent een beslissing voor het ondersteunen van Muziekfabriek Slachthuis een verrijking van het muzikale landschap van Haarlem, met een essentiële schakel in de keten van talentontwikkeling. Ook draagt het ondersteunen van de gemeentelijke voorziening bij aan de bereikbaarheid van cultuur in de wijken, in de vorm van een muzikale broedplaats en laagdrempelige culturele voorziening in Oost. Financieel betekent een keuze voor Slachthuis dat middelen gevonden moeten worden om de kosten voor de beheerorganisatie (de basis) te dekken. De benodigde structurele (tekort)subsidie bedraagt (maximaal) €250.000. Kanttekeningen hierbij zijn: • • •

de verhuurtarieven en – opbrengsten (mogelijke verhoging tarieven, opbrengsten n.t.b.) de personeelslasten op fondsenwerving versus de opbrengsten. De energielasten (mogelijke bijstelling n.a.v. uitkomsten onderzoek energie gebruik en verbruik van het gebouw) De komende periode zal duidelijk moeten worden of een van deze factoren nog enige ruimte schept om het exploitatietekort verder omlaag te brengen of niet. Overige kosten; mogelijke incidentele tegenvallers op het gebied van BTW (de verrekening 2024 wordt verwerkt in de jaarrekening, het bedrag over 2023 wordt nog nader bezien).

Kenmerk: 2025/16795

8/9

4. Vervolg Het college onderkent het belang van de functies die Slachthuis in de stad vervult: van muziekeducatie tot talentontwikkeling, van oefenruimten tot studio en podium, een toegankelijke culturele voorziening voor uiteenlopende publieksgroepen in Haarlem en muzikale broedplaats in Oost. De second opinion laat, mede op basis van benchmarks op de vijf functies, zien dat er weinig rek in het verdienvermogen van de functies zit. Ook toont deze dat het ondersteunen van de beheerorganisatie (de basis) bij een culturele instelling onontbeerlijk is, ook al zijn de vijf functies per stuk in staat voldoende verdienend vermogen te genereren. Een voorstel voor de financiering zal betrokken worden bij de integrale afwegingen in de kadernota 2026. Het college verneemt graag van de commissie de aandachtspunten. 5. Bijlagen 1) Bedrijfsplan Muziekfabriek Slachthuis 2025 -2028. 2) Second Opinion Berenschot.

Kenmerk: 2025/16795

9/9