1 Jaarrekening 2024 recreatieschap Spaarnwoude

Raadsvoorstel

Onderwerp Jaarrekening 2024 recreatieschap Spaarnwoude Nummer Portefeuillehouder Programma/beleidsveld Afdeling Auteur Telefoonnummer Email Kernboodschap

2025/463336 Berkhout, R.A.H. 4.3 Aantrekkelijke leefomgeving BBOR Esterik, D.M. van 0646215214 dmesterik@haarlem.nl Het dagelijks bestuur van het recreatieschap Spaarnwoude heeft op 19 maart 2025 de jaarrekening 2024 voorlopig vastgesteld. Het is een bevoegdheid van de raad om een verklaring van geen bezwaar of een zienswijze te geven ten aanzien van de jaarrekening 2024 van het recreatieschap.

Behandelvoorstel voor commissie

De commissie Ontwikkeling wordt verzocht advies te geven aan de raad over het voorstel van het college en over de wijze van agendering van het raadsvoorstel in de raadsvergadering.

Relevante eerdere besluiten

-

Besluit college d.d. 20 mei 2025

Raadsbesluit jaarrekening 2023 recreatieschap SPW; 27 juni 2024 (2023776768); Raadsbesluit begrotingswijziging 2024 en programmabegroting 2025 recreatieschap SPW; 27 juni 2024 (2024776845)

1. Het college van burgemeester en wethouders stelt het voorstel aan de raad vast. de secretaris,

Kenmerk: 2025/463336

de burgemeester,

1/5

Ontwerp-besluit raad d.d. ………. (wordt ingevuld door de griffie)

De raad der gemeente Haarlem, Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders,

Besluit: 1. 1 Een verklaring van geen bezwaar af te geven over de jaarrekening 2024. de griffier,

de voorzitter,

1. Aanleiding De gemeente Haarlem is deelnemer in de Gemeenschappelijke regeling van het recreatieschap Spaarnwoude. Daarmee is de gemeenteraad bevoegd om een oordeel te geven over de jaarrekening. De andere deelnemers zijn de provincie Noord-Holland en de gemeenten Amsterdam, Velsen en Haarlemmermeer. Het gebied is ongeveer 8000 voetbalvelden groot en fungeert als groene buffer in het verder sterk verstedelijkte landschap. De waarde van het gebied voor Haarlem is gelegen in de nabije ligging, het groene landschap met de fraaie natuur en de recreatieve mogelijkheden waar jaarlijks duizenden Haarlemmers gebruik van maken. Gezien de ligging en het gebruik van het gebied door de inwoners heeft Haarlem een direct maatschappelijk belang bij het behouden en versterken van de groene, landschappelijke en recreatieve waarden van het gebied en neemt om deze reden deel aan de gemeenschappelijke regeling. Drie deelgebieden Het gebied van het recreatieschap wordt wat betreft de financiële huishouding verdeeld in drie gebieden. Haarlem participeert in twee van deze deelgebieden, namelijk het oorspronkelijke en oudste gebied Spaarnwoude (SPW), gelegen tussen Haarlem en Amsterdam en het Strategisch Groen Project (SGP). Dit omvat onder meer het Haarlemse deel van Ringvaart-west met de Poelpolder en aansluitende groengebieden in de Haarlemmermeer.

Het derde deelgebied is Stichting Mainport en Groen (SMG), een aangelegd groengebied rond Schiphol. Hierin participeert Haarlem niet. Jaarstukken beoordelen Het dagelijks bestuur van het recreatieschap heeft op 19 maart de jaarrekening 2024, de begrotingswijziging 2025 en de programmabegroting 2026 voorlopig vastgesteld. Het is een bevoegdheid van de gemeenteraad om jaarrekening, begrotingswijziging en programmabegroting van het recreatieschap te beoordelen. Voor de begrotingswijziging 2025 en de programmabegroting 2026, zie raadsvoorstel 2025/463966. De raad dient zijn verklaring van geen bezwaar of een zienswijze te geven aan het dagelijks bestuur van de GR Spaarnwoude.

Kenmerk: 2025/463336

2/5

2. Beoogd resultaat Na het geven van een verklaring van geen bezwaar door de gemeenteraad van Haarlem en de reacties van de andere participerende gemeenten en provincie, kan de jaarrekening 2024 definitief worden vastgesteld door het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke regeling recreatieschap Spaarnwoude.

3. Onderbouwing voorstel Sluit aan bij bestaand beleid ten aanzien van het ontwikkelen van een hoogwaardiger stedelijke omgeving (Programma 4.1.1). De doelen van de gemeenschappelijke regeling c.q. het recreatieschap zijn: - het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; - het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; - het tot stand brengen en onderhouden van een landschap dat hierop is afgestemd. De toenemende verstedelijking en daarmee de stijging van het bezoekers van het recreatiegebied, vraagt om een goede inrichting van het groene gebied waarbij de diverse vormen van met name buitenrecreatie op een adequate manier worden gefaciliteerd. Ook dient een evenwicht te worden gezocht met de natuurwaarden die op vele plekken aanwezig zijn en waarvoor een robuuste structuur moet worden gecreëerd zodat de overlevingskansen van de natuurlijke populaties worden gewaarborgd. Financieel resultaat 2024 is positief De geconsolideerde jaarstukken 2024 van recreatieschap Spaarnwoude hebben een positief exploitatieresultaat van € 305.794. Ten opzichte van het verwachte resultaat van de begroting 2024 van negatief € 601.734 is dit een positieve financiële afwijking van € 907.528. Het positieve resultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve SPW/SGP, bestemmingsreserve SPW/SGP en de bestemmingsreserve SMG.

Er zijn geen wijzigingen in de participantenbijdrage 2024 ten opzichte van de programmabegroting 2024 Spaarnwoude. Voor 2024 bedroeg de participantenbijdrage voor de gemeente Haarlem € 842.398. Opmerkingen per programma (zie bijlage 2 en 3) Programma 1 Ontwikkeling en inrichting De gerealiseerde kosten vallen met € 596.165 lager uit ten opzichte van de begrotingswijziging 2024. De projecten Veerplas en trimparcours Houtrak worden vanwege de inzet van middelen uit de Regiodeal doorgeschoven naar 2025 (€ 184.500). In 2024 was er vertraging in de projecten Groene Weelde, Big Spotters Hill en Expo-terrein (€ 124.100). Daarnaast zijn de baten lager uitgevallen ten opzichte van de begrotingswijziging 2024 door de temporisering van het uitvoeringsprogramma. Programma 2 Beheer en Onderhoud Ten opzichte van de begrotingswijziging 2024 zijn er lagere lasten aan reguliere werkzaamheden, groot onderhoud en het doorschuiven van werkzaamheden naar 2025. Aan de batenkant zijn er ook meer opbrengsten geweest door onder andere: reguliere werkzaamheden, inkomsten uit

Kenmerk: 2025/463336

3/5

evenementen en provinciale subsidie. Ten behoeve van beheer natuurvriendelijke oevers (Rijnland) en landschapsherstel (Tennet) zijn er bijdragen ontvangen van in totaal € 595.800. Programma 3 Veiligheid en toezicht Er zijn in 2024 hogere lasten geweest aan inzet van RNH en bedrijfskosten. Dit heeft er voor gezorgd dat er binnen dit programma de werkelijke kosten hoger zijn uitgevallen ten opzichte van de begrotingswijziging 2024. Programma 4 Bestuur en Ondersteuning Binnen programma 4 heeft er een overschrijding van lasten plaatsgevonden van € 47.189. Deze afwijking wordt veroorzaakt door hogere lasten voor extra inzet voor reguliere werkzaamheden en incidentele hogere lasten voor bestuursbesluiten. Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen De opbrengsten zijn hoger, dit komt met name door hogere rente-inkomsten. 4. Risico’s en kanttekeningen Risico’s De belangrijke risico’s waarmee het gewenste weerstandsvermogen van de GR Spaarnwoude wordt bepaald zijn: - milieuvervuiling ( vervuilde grond/ bodemsanering); - verminderde inkomsten (faillissement, afgelasten evenementen, tegenvallend bezoek); - overmacht door klimaatverandering (langdurige droogte, piekbuien, hogere temperaturen en verzilting); - continuïteit dienstverlening door uitvoeringsorganisatie. Het gewenste weerstandsvermogen aan de hand van bovenstaande risico’s is berekend op € 1.062.500.

Alleen vrij aanwendbare reserves kunnen ingezet worden voor het weerstandsvermogen. Door SPW is totaal € 1.050.000 aangemerkt als direct beschikbare incidentele weerstandscapaciteit. Kanttekening De door de raad ingediende zienswijze op de programmabegroting 2025 over het verhogen van de participantenbijdrage is niet door het recreatieschap overgenomen. Omdat de komende jaren wordt uitgegaan van het basisscenario in beheer en onderhoud wordt zeer beperkt invulling gegeven aan het uitrollen van het ecologisch beheer en alleen als hier aanvullende financiering voor beschikbaar komt. 5. Consequenties en uitvoering 5.1 Financiën Samenvoeging reserves deelgebieden SPW en SGP Vanaf 1 januari zijn de algemene reserve en bestemmingsreserve van de deelgebieden SPW en SGP samengevoegd. Hiermee is er enige bestedingsruimte ontstaan voor het Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park op de korte termijn. De jaarrekening 2024 is voorzien van een goedkeurende controleverklaring.

Kenmerk: 2025/463336

4/5

5.2 Communicatie Het college informeert het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke regeling recreatieschap Spaarnwoude over het besluit van de raad. 6. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief raden en Staten 2. Jaarrekening Spaarnwoude 2024 3. Infographic 2024 Spaarnwoude

Kenmerk: 2025/463336

5/5