1. Collegebesluit Programmabegroting 2025-2029

Collegebesluit

Onderwerp Uitgangspunten Programmabegroting 2025-2029 Nummer Portefeuillehouder Programma/beleidsveld Afdeling Auteur Telefoonnummer Email Kernboodschap

2024/455361 F. Roduner 7.2 Algemene dekkingsmiddelen CC M. de Lie 06-39074862 mdelie@haarlem.nl Het college bereidt de Programmabegroting 2025-2029 voor. Onderdeel van die voorbereiding is het vaststellen van uitgangspunten waarbinnen deze begroting moet worden opgesteld. Deze uitgangspunten worden in deze nota inzichtelijk gemaakt

Behandelvoorstel voor commissie

Het college stuurt dit besluit ter informatie naar de commissie Bestuur om de commissie inzicht te geven in de uitgangspunten van de totstandkoming van de begroting 2025. Niet van toepassing

Relevante eerdere besluiten Besluit College d.d. 26 maart 2024

Het college van burgemeester en wethouders Besluit: 1. De uitgangspunten voor de Programmabegroting 2025-2029 vast te stellen. 2. De financiële consequenties van dit besluit te verwerken in de Kadernota 2025. de secretaris,

Kenmerk: 2024/455361

de burgemeester,

1/3

1. Inleiding Jaarlijks stelt het college ten behoeve van de begroting voor het volgende jaar de richtlijnen vast. Deze omvatten in hoofdzaak het vastleggen van financieel-technische uitgangspunten op basis waarvan de ramingen tot stand komen, zoals de wijze van indexeren en het ramen van personeelslasten. De belangrijkste kaders voor de Programmabegroting 2025-2029 zijn: • Het coalitieprogramma 2023-2026. • Het door de raad vastgestelde beleid bij de Programmabegroting 2024-2028, de Kadernota 2025 en de vastgestelde Haarlemse belastingvoorstellen 2024 van december 2023; • De meest recente informatie over de algemene uitkering (meicirculaire 2024); • Het (geactualiseerde) Investeringsplan (IP) 2024-2034. 2. Besluitpunten college 1. De richtlijnen voor de Programmabegroting 2025-2029 vast te stellen. 2. De financiële consequenties van dit besluit te verwerken in de Kadernota 2024. 3. Beoogd resultaat Het opstellen van een begroting op basis van uniforme uitgangspunten. Met name de begroting voor 2025 actualiseren naar loon-en prijspeil 2025 is hiervoor van belang. De richtlijnen voor het opstellen van de begroting wijken in basis niet af van voorgaande jaren. Voor indexaties van lonen en prijzen is gebruik gemaakt van de op 22 februari 2024 gepubliceerde cijfers van het Centraal Economisch Planbureau.

De uniforme uitgangspunten betreffen; -Indexatie van budgetten (dekking) is generiek en vindt plaats op primaire begrotingsbudgetten obv voorgestelde indices, waarbij geen maatwerk wordt geleverd, ook niet als dit is vastgelegd in contracten/overeenkomsten. De hieruit eventueel voortvloeiende verschillen in de vorm van afwijkingen tussen met een subsidiepartner of verbonden partij overeengekomen bijdrage dienen opgevangen te worden binnen het beleidsveld cq. dient middels een onderbouwd voorstel ter besluitvorming te worden aangeboden middels de P&C cyclus wanneer dit niet mogelijk is. -Conform staand beleid vindt geen nacalculatie plaats op indexeringen (met uitzondering van lonen binnen de gemeentelijke organisatie waarbij de cao wordt gevolg). Er is daarmee een (structureel) risico dat de gemeente op onderdelen in 2024 hogere kosten heeft dan begroot. De eventuele hieruit voortvloeiende tekorten dienen opgevangen te worden binnen het beleidsveld cq. dient middels een onderbouwd voorstel ter besluitvorming worden aangeboden middels de P&C cyclus wanneer dit niet mogelijk is. -Budgetten waar lastenverhogingen van de gemeente tegenover staan (verhoging OZB bijvoorbeeld) worden daarvoor gecompenseerd. Het betreft budgetten van o.m. vastgoed en onderwijs.

Kenmerk: 2024/455361

2/3

Voorgesteld wordt de begroting 2025 te actualiseren naar loon-en prijspeil 2025 adv onderstaande percentages: Omschrijving 1. Loonontwikkelingen 2. Materiele uitgaven 3. Subsidies 4. Langlopende rente nieuwe leningen 5. Renteomslag 6. A. Belastingen en leges 6. B. Huren en pachten 7. Bijdrage Zandvoort 8. Gemeenschappelijke regelingen*

2024 5,2% 3,9% 4,8% 4% 1% 3,9% 3,9% 5,2% 4,8%

2025 4,4% 2,2% 3,7% 3,5% 1% 3,5% 2,2% 4,4% 3,7%

* muv Spaarnelanden en SRO 4. Argumenten De richtlijnen zijn verder uitgewerkt in de bijlage Richtlijnen Programmabegroting 2025-2029. 5. Risico’s en kanttekeningen Wanneer andere afspraken gemaakt worden dan in de uitgangspunten vastgesteld, zullen deze expliciet ter besluitvorming dienen te worden voorgelegd aan College (en Raad) en zal de begroting hier op aangepast moeten worden. 6. Uitvoering De uitgangspunten worden toegepast voor het opstellen van de Programmabegroting 2025-2029. 7. Bijlagen 1. Uitgangspunten Programmabegroting 2025-2029

Kenmerk: 2024/455361

3/3