02. Bijlage 1. Voortgangsrapportage 2021

Deze kosten worden doorberekend aan de gemeente Zandvoort. Deze wijziging heeft een effect op programma 6 en 7 en is per saldo neutraal. Overhevelen FTE van directie naar KCC Met toestemming van de directie wordt een gedeelte van een fte van de directie (voorheen programmadirecteur dienstverlening) overgeheveld naar de afdeling Klantcontactcentrum (KCC) om de adviseur kwaliteit en innovatie te bekostigen. Dit geldt voor een periode van 1 januari 2020 tot 1 januari 2026. Deze wijziging heeft een effect op programma 6 en 7 en is per saldo neutraal. Wijzigingen met een effect op reserves Plan ontwikkelgerichte organisatie Het coalitieprogramma verwoordt de groeiuitdaging waar Haarlem voor staat op belangrijke terreinen als werkgelegenheid, woningbouw, voorzieningen, inclusiviteit, duurzaamheid, mobiliteit en kwaliteitsverbetering van de openbare ruimte. Haarlem formuleert sinds 2018 een duidelijke groeiambitie met 10.000 extra woningen in 2025, een woonwerkbalans van 0,43 (ondergrens) tot 0,5 (streefgetal) baan per inwoner, ambities op het gebied van de energietransitie, groen en bereikbaarheid. Dit is afwijkend van de eerdere focus op instandhouding, beheer en onderhoud. De realisatie van deze groeiambitie vraagt om de juiste balans met beschikbare middelen en menskracht in de uitvoeringsorganisatie. Deze balans is thans niet aanwezig en dient te worden hersteld.

Om de balans te herstellen wordt de formatie in 2021 per direct uitgebreid met 16,57 fte. Voor meer informatie wordt verwezen naar de nota 'Vaststellen Plan van aanpak ontwikkelgerichte organisatie (inclusief werkplan en capaciteitsplan)' 2021/87667. Deze wijziging heeft een effect op de programma's 4, 5, 6 en 7. De mutatie in de reserve Groei van de stad is verwerkt op programma 7. Septembercirculaire 2020 Verwezen wordt naar de toelichting over de septembercirculaire in programma 7.

26

Programma 7 Alg. Dekkingsmiddelen & Overhead Omschrijving

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Budgettaire wijzigingen Aframen stelpost pensioenpremie

-550 v

-550 v

-550 v

-550 v

-550 v

Bijstelling VPB last 2021

-250 v

Corona herstelplan

500 n

500 n

Decembercirculaire gemeentefonds 2020

36 n

36 n

35 n

35 n

35 n

Formatiewijzigingen en functiewaardering

14 n

14 n

14 n

14 n

14 n

Waarderen functie FaZa HR 21

6 n

6 n

6 n

6 n

6 n

Waarderen functie teamleiders integrale handhaving en parkeerhandhaving.

26 n

26 n

26 n

26 n

26 n

Wijziging Verordening behandeling bezwaarschriften

18 n

18 n

18 n

18 n

18 n

Neutrale wijzigingen Budgetneutraal verwerken Formatie JOS

L

251 n

251 n

251 n

251 n

251 n

Budgetneutraal verwerken Formatie JOS

B

-68 v

-68 v

-68 v

-68 v

-68 v

Claim stelpost mee-adem principe 2021

L

-349 v

-349 v

-349 v

-349 v

-349 v

Formatie programmacoördinatie UVP SOR

L

21 n

21 n

21 n

21 n

21 n

Geen overhead toerekenen aan anterieure overeenkomsten

L

350 n

350 n

350 n

350 n

350 n

Herijking flexibele schil Werk en Inkomen

L

23 n

23 n

23 n

23 n

23 n

L

1.536 n

L

-1.536 v

Onderzoek naar Joods vastgoed in Haarlem

L

27 n

Onderzoek Joods vastgoed dekking uit onvoorzien

L

-27 v

B

-24 v

-24 v

-24 v

-24 v

-24 v

L

7 n

7 n

7 n

7 n

7 n

Omzetten flex naar vast en tijdelijke uitbreiding inhuur PCM Omzetten flex naar vast en tijdelijke uitbreiding inhuur PCM

Ontwikkeling en beheer Basisregistratie ondergrond Ontwikkeling en beheer Basisregistratie ondergrond Overhevelen FTE van directie naar KCC

L

-67 v

-67 v

-67 v

-67 v

-67 v

Overheveling budget teammanagers Bedrijven naar L OH Bedrijven

181 n

181 n

181 n

181 n

181 n

Overheveling budget voor onkruidbestrijding

L

-202 v

-202 v

-202 v

-202 v

-202 v

Statushouders rijksbijdrage 2021

B

-325 v

Uitbreiding uren coördinator audits op de interne werkprocessen.

L

6 n

6 n

6 n

6 n

6 n

Versterking arbeidsmarktregio's

L

-385 v

-399 v

-399 v

-399 v

-399 v

Actualisatie aantallen gemeentefonds

1.250 n

-1.701 v

-1.692 v

-1.697 v

-1.711 v

Bestemming resultaat jaarrekening 2020

100 n

Knelpunten fysiek domein

35 n

123 n

123 n

105 n

105 n

Wijzigingen met een effect op reserves

27

Plan ontwikkelgerichte organisatie

-220 v

-220 v

233 n

233 n

233 n

Septembercirculaire 2020

-4.810 v

-1.923 v

-721 v

-890 v

-1.045 v

Totaal wijzigingen corona

-9.414 v

1.000 n

0 n

0 n

0 n

Totaal mutaties investeringsplan

765 n

1.005 n

1.396 n

404 n

-20 v

Totaal overige mutaties

-45 v

-45 v

-45 v

-45 v

-45 v

-13.120 v

-1.983 v

-1.426 v

-2.610 v

-3.204 v

860 n

841 n

844 n

851 n

-319 v

-337 v

-337 v

-337 v

-288 v

-288 v

-288 v

-288 v

-552 v

-461 v

-461 v

-461 v

-2.282 v

-1.671 v

-2.852 v

-3.439 v

Totaal wijzigingen programma exclusief reserves

Toevoegingen / onttrekkingen reserves Mutatie per reserve en onderwerp Algemene reserve Onttrekking Bestemming resultaat jaarrekening 2020

-100 v

Groei van de stad Onttrekking Actualisatie aantallen gemeentefonds Dotatie

Actualisatie aantallen gemeentefonds

Onttrekking Areaaluitbreiding

-379 v -1.323 v -360 v

Dotatie lagerAreaaluitbreiding Onttrekking Knelpunten fysiek domein

-143 v

Dotatie lagerKnelpunten fysiek domein Dotatie lagerPlan ontwikkelgerichte organisatie Steunmaatregelen corona Notitie Coronasteunmaatregelen eerste Onttrekking helft 2021 Onttrekking Paragraaf steunmaatregelen corona

-552 v

-320 v -275 v

Risico Corona Onttrekking Paragraaf steunmaatregelen corona

-500 v

Totaal wijzigingen programma inclusief reserves

-17.072 v

Toelichtingen Budgettair relevante wijzigingen Aframen stelpost pensioenpremie In de begroting is een stelpost opgenomen ter dekking van ontwikkelingen in de salariskosten. De stijging van de pensioenpremies hebben een lager effect gehad op de personeelsbegroting dan verwacht. Om deze redenen kan de stelpost van € 550.000 vrijvallen. Bijstelling VPB last 2021 De berekening voor de te betalen vennootschapsbelasting 2021 is geactualiseerd. Met name als gevolg van de bijstelling van de baten uit parkeergarages, wordt een lagere VPB-last verwacht (voordeel € 250.000). Corona herstelplan Zie voor toelichting de bijlage Bevorderen van het herstel na de coronacrisis bij de kadernota. 28

Decembercirculaire gemeentefonds 2020 De Decembercirculaire 2020 heeft ten opzichte van de Septembercirculaire 2020 kleine budgettaire nadelen. De decembercirculaire is anders dan gebruikelijk omdat gemeenten ook geïnformeerd worden over enkele corona-compensaties die via het gemeentefonds lopen. Haarlem ontvangt bij deze circulaire € 5,3 miljoen voor 2021. Deze compensaties leiden niet tot budgettaire effecten omdat er ook (verwachte) lasten op de beleidsvelden tegenover de compensaties staan en/of omdat reeds rekening was gehouden met deze compensaties. Deze wijziging heeft een effect op programma 2 en 7. Voor wijzigingen die verband houden met corona wordt verwezen naar paragraaf 2 Meer informatie is opgenomen in de informatienota 'Gevolgen van de decembercirculaire 2020 Gemeentefonds' (2021/17077). Formatiewijzigingen en functiewaardering Verschuiving van formatie op de functie van Teammanager bij de afdeling Schulden, Minima en Sociale Recherche vanwege het Collegebesluit dd. 8-12-2020, HR21: vaststellen gewijzigde normfuncties. Verschuiving van formatie op de functie van Teammanager bij de afdeling Veiligheid en Handhaving vanwege het Collegebesluit dd. 8-12-2020, HR21: vaststellen gewijzigde normfuncties. Waarderen functie FaZa HR 21 Een functie van teammanager binnen Facilitaire Zaken HRM is op basis van HR 21 aangepast van 10A naar 11.

Het personeelsbudget van de afdeling wordt hiermee aangepast. Waarderen functie teamleiders integrale handhaving en parkeerhandhaving. De functies van Teamleiders Integrale Handhaving en Teamleider Parkeerhandhaving in afwijking van het voor de gemeente Haarlem geldende functiewaarderingssysteem (HR21), te belonen in salarisschaal 12. Dit is conform de oorspronkelijke waardering voor invoering van HR21. Wijziging Verordening behandeling bezwaarschriften Er heeft een wijziging plaatsgevonden in de Verordening op de behandeling van bezwaarschriften en benoeming van nieuwe leden voor de commissie voor bezwaarschriften. De financiële gevolgen van het besluit worden geraamd op een bedrag van € 18.000 per jaar (2019/104287). Neutrale wijzigingen Budgetneutraal verwerken Formatie JOS Met deze mutatie wordt formatie structureel en budgetneutraal verwerkt in de begroting en doorbelast op de producten. Deze wijziging heeft een effect op de programma's 1, 2 en 7 en is per saldo neutraal. Claim stelpost mee-adem principe 2021 De stelpost overhead is geactualiseerd naar aanleiding van de structurele capaciteitsuitbreiding bij het primair proces voor de jaarschijf 2021 en verder. De directie heeft op 25 maart 2021 besloten een aantal incidentele en structurele uitbreidingen toe te kennen ten laste van de stelpost overhead.

Deze wijziging heeft een effect op de programma's 2, 5, 6 en 7 en is per saldo neutraal. Formatie programmacoördinatie UVP SOR Voor de coördinatie, monitoring en evaluatie van het Uitvoeringsprogramma SOR is structureel budget beschikbaar voor inhuur derden en overige diensten. Vanaf 2021 wordt de programmacoördinatie van het UVP SOR ingevuld met eigen personeel ten laste van het budget voor

29

inhuur en overige diensten. Deze wijziging heeft een effect op programma 5 en 7 en is per saldo neutraal. Geen overhead toerekenen aan anterieure overeenkomsten Tot voor kort rekenden we een overhead opslag op de uren die werden geschreven op anterieure overeenkomsten. Dit is vanuit de BBV regels niet toegestaan; het in de exploitatie toereken van overhead is alleen toegestaan bij investeringen en grondexploitaties. Voor alle overige werkzaamheden dient overhead extracomptabel te worden toegerekend. Om spraakverwarring te voorkomen: het is wel toegestaan om een overhead vergoeding bij derden in rekening te brengen, alleen mogen de kosten niet in de exploitatie aan het product worden toegerekend. Het gaat dus om een technische bijstelling om aan de BBV te voldoen. Deze wijziging heeft een effect op programma 4 en 7 en is per saldo neutraal. Herijking flexibele schil Werk en Inkomen In 2014 is er een berekeningsmodel opgesteld waarbij de groei van grote van het klantenbestand gekoppeld is aan beschikbare flexibele schil Werk en Inkomen. Sindsdien wordt 2x per jaar bekeken wat de hoogte van het klantenbestand is en op basis daarvan wordt er uitgerekend hoeveel extra personeelsformatie extra nodig is om het gestegen klantenbestand te kunnen bedienen. Er wordt gekeken naar het aantal klanten met een IOAW/IOAZ + Participatiewet uitkering.

Het berekeningsmodel berekent steeds ten opzichte van het vorige gemeten moment. Het uitgangspunt was een klantenbestand van 2.900 waar per eind 2012 een (fictieve) formatie van 70 Fte tegenover stond. Vanaf 2013 is het klantenbestand eind 2020 gegroeid naar bijna 3.600 klanten. Dat komt omdat groepen die eerst onder de SW (Sociale werkvoorziening) of UWV (Wajong) vielen, sinds de inwerkingtreding participatiewet (2015) onder de verantwoordelijkheid van gemeenten vallen. Voor deze groei is er op basis van het berekeningsmodel drie keer een claim geweest voor extra formatie. Sinds 2016 is de mutatie in het klantenbestand niet groot genoeg geweest om een wijziging in de flexibele schil te veroorzaken. Daarom is in de Kadernota 2019 de flexibele vanaf 2021 structureel gemaakt (€ 1.100.000). De verwachting voor de komende jaren is (zeker gezien corona) geen grote daling, maar eerder een groei van het klantenbestand. Daarom wordt voorgesteld om de 0-meting te herijken naar het klantenbestand eind 2020, een groot deel van het nu beschikbare flexbudget structureel omzetten in fte’s en te blijven werken met een klein flexbudget. Voor de omzetting naar vaste formatie wordt een bedrag van € 23.000 aan de stelpost meeadem principe toegevoegd op programma 7.

Omzetten flex naar vast en tijdelijke uitbreiding inhuur PCM Begin dit jaar heeft de directie een inhuurplafond van € 3,2 miljoen vastgesteld voor de afdeling PCM op basis van de werkvoorraad die op dat moment bekend was. Inmiddels is het aantal opdrachten groter dan verwacht. Huidige berekening van de inzet die nodig is op alle vastgestelde projectopdrachten geeft aan dat PCM meer capaciteit nodig heeft. Alle uren worden doorbelast. Het gaat om een bedrag van € 1.535.790. De inzet gebeurt via extra externe inhuur en de omzetting van flex naar vaste formatie (5 fte) ten behoeve van een aantal langlopende en complexe projecten. Onderzoek naar Joods vastgoed in Haarlem Het onderzoek naar Joods vastgoed is gestart per 1 mei 2021 en heeft een verwachte doorlooptijd van vier maanden. De kosten voor het onderzoek bedraagt € 32.501 incl. BTW(€ 27.000 excl. BTW) en zullen ten laste worden gebracht van de post onvoorzien. Voor meer toelichting wordt verwezen naar collegenota 'Onderzoek naar de handelwijze van de gemeente met betrekking tot gemeentelijk Joods vastgoed in Haarlem' (2021/86636).

30

Ontwikkeling en beheer Basisregistratie ondergrond De wet Basisregistratie Ondergrond (BRO) is per 1 januari 2018 van kracht. Deze registratie is van belang voor bijvoorbeeld de energietransitie, klimaatadaptatie, woonopgave en economische groei. Gemeenten zijn verplicht de registratie in tranches op te leveren. Voor Zandvoort is gezien de omvang van het grondgebied 0,2 fte schaal 10 benodigd voor ontwikkeling en beheer. Deze kosten worden doorberekend aan de gemeente Zandvoort. Deze wijziging heeft een effect op programma 6 en 7 en is per saldo neutraal. Overhevelen FTE van directie naar KCC Met toestemming van de directie wordt een gedeelte van een fte van de directie (voorheen programmadirecteur dienstverlening) overgeheveld naar de afdeling Klantcontactcentrum (KCC) om de adviseur kwaliteit en innovatie te bekostigen. Dit geldt voor een periode van 1 januari 2020 tot 1 januari 2026. Deze wijziging heeft een effect op programma 6 en 7 en is per saldo neutraal. Overheveling budget teammanagers Bedrijven naar OH Bedrijven De teammanager van Begraafplaatsen en de Havendienst staan begroot op hun team. Volgens de BBV-regels behoren leidinggevenden op de overhead te staan. Met deze overheveling voldoen we aan de BBV richtlijnen. Overheveling budget voor onkruidbestrijding Bij de Kadernota 2018 is budget beschikbaar gesteld voor de onkruidbestrijding op de begraafplaatsen.

Hiervoor zijn medewerkers van Paswerk ingehuurd. De lasten werden verantwoord op het centrale budget garantiebanen. Met de overheveling van het budget naar de begraafplaatsen kunnen we het budget weer effectiever en efficiënter inzetten voor onkruidbestrijding om de begraafplaats op het gewenste kwaliteitsniveau te brengen. Statushouders rijksbijdrage 2021 Gemeenten hebben een wettelijke taak in het begeleiden van nieuwkomers en ontvangen per statushouder € 2.370 om dit uit te voeren. Deze vergoeding wordt achteraf op basis van realisatiecijfers in de meicirculaire uitgekeerd via een Decentralisatie Uitkering (DU). Het aantal statushouders waarvoor de regeling geldt, is voor jaar 2021 ingeschat op 137. De verwachte bijdrage bedraagt € 324.690 en wordt ingezet voor subsidie aan Vluchtelingenwerk die de wettelijke taak uitvoert. Het budget wordt geraamd in programma 1 en de rijksbijdrage in programma 7, per saldo is de wijziging neutraal. Uitbreiding uren coördinator audits op de interne werkprocessen. Het voorstel is om de uren binnen PCM werkzame coördinator audits op de dagelijks beheer contracten, uit te breiden met 6 uur. Dit is nodig om de interne werkprocessen van het HRPP en HCPP audits uit te voeren. Het ingehuurde auditbureau op de groot onderhoudscontracten zorgt voor de audits op de contracten zelf.

Versterking arbeidsmarktregio's In de Meicirculaire 2020 is geld beschikbaar gesteld voor versterking arbeidsmarktregio's. Deze middelen worden gebruikt om inzet in de arbeidsmarktregio te bekostigen. Deze wijziging heeft een effect op programma 3 en 7 en is per saldo neutraal.

31

Wijzigingen met een effect op reserves Actualisatie aantallen gemeentefonds Eenmaal per jaar worden de aantallen waarop de algemene uitkering is gebaseerd geactualiseerd. Een aantal maatstaven hebben een duidelijk verband met de groei van Haarlem. Afspraak is dat de mutaties in aantallen bij deze maatstaven worden verwerkt in de reserve Groei van Haarlem. De actualisatie leidt tot een positief effect voor de algemene middelen voor alle jaren, € 453.000 in 2021 oplopen tot € 860.000 in 2025. Voor de reserve Groei van Haarlem is er een negatief effect voor 2021 van € 1,7 miljoen en positieve effecten van ongeveer € 850.000 in de daaropvolgende jaren. Bestemming resultaat jaarrekening 2020 Zie voorstel bestemming rekeningresultaat in de Kadernota. Knelpunten fysiek domein Verwezen wordt naar de toelichting in paragraaf 1.5 van de Kadernota 2022. Plan ontwikkelgerichte organisatie Het coalitieprogramma verwoordt de groeiuitdaging waar Haarlem voor staat op belangrijke terreinen als werkgelegenheid, woningbouw, voorzieningen, inclusiviteit, duurzaamheid, mobiliteit en kwaliteitsverbetering van de openbare ruimte. Haarlem formuleert sinds 2018 een duidelijke groeiambitie met 10.000 extra woningen in 2025, een woonwerkbalans van 0,43 (ondergrens) tot 0,5 (streefgetal) baan per inwoner, ambities op het gebied van de energietransitie, groen en bereikbaarheid.

Dit is afwijkend van de eerdere focus op instandhouding, beheer en onderhoud. De realisatie van deze groeiambitie vraagt om de juiste balans met beschikbare middelen en menskracht in de uitvoeringsorganisatie. Deze balans is thans niet aanwezig en dient te worden hersteld. Om de balans te herstellen wordt de formatie in 2021 per direct uitgebreid met 16,57 fte. Voor meer informatie wordt verwezen naar de nota 'Vaststellen Plan van aanpak ontwikkelgerichte organisatie (inclusief werkplan en capaciteitsplan)' 2021/87667. Deze wijziging heeft een effect op de programma's 4, 5, 6 en 7. De mutatie in de reserve Groei van de stad is verwerkt op programma 7. Septembercirculaire 2020 Ten opzichte van de Meicirculaire 2020 is sprake van budgettaire nadelen voor de komende jaren. Ontwikkelingen op Rijksniveau, namelijk het aanpassen van de landelijke aantallen, leiden tot deze nadelen. Deze oorzaken van dalingen binnen het gemeentefonds liggen buiten de invloedssfeer van de gemeente. Wanneer bij de Meicirculaire 2021 blijkt dat de aantallen in Haarlem de landelijke trend volgen zal dit een voordelig budgettair effect hebben en de huidig geraamde nadelen teniet doen. Omdat zowel de accressen als het plafond van het BTW-compensatiefonds worden bevroren voor 2020 en 2021, vindt er geen wijziging van accressen in deze jaren plaats.

De verwerking conform informatienota ‘Gevolgen van de septembercirculaire 2020 Gemeentefonds’ (2020/933867) is per onderwerp als volgt verdeeld over de programma’s:

32

Pr. Omschrijving Circulaire / onderwerp Septembercirculaire 2020: 1 Aanpak laaggeletterdheid Gezond in de stad (DU) 2 Beschermd Wonen (IU) Brede aanpak dak- en thuisloosheid (DU) Jeugdhulp 2022, aanvulling op extra middelen 2019-2021 Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) Uitvoeringskosten SVB PGB trekkingsrechten Jeugdhulp Uitvoeringskosten SVB PGB trekkingsrechten Wmo 2015, deel BW Uitvoeringskosten SVB PGB trekkingsrechten Wmo 2015, deel WMO Vrouwenopvang (DU) 6 Uitstapprogramma prostituees (DU) Versterking omgevingsveiligheidsdiensten (DU) Waterschapsverkiezingen 7 Algemene uitkering (mutatie in baten)

B/L

2021

2022

2023

2024

2025

L L L L L L L L L L L L L B

140 n 22 n 1.301 n 1.811 n

22 n 1.410 n

1.410 n

1.410 n

1.410 n

-40 v -56 v -21 v -119 v 1.588 n 121 n 15 n 27 n -4.810 v

691 n -40 v

-40 v

-40 v

-40 v

1.588 n 90 n 15 n 28 n -1.923 v

1.588 n 90 n 15 n 28 n -721 v

1.588 n 1.588 n 90 n 90 n 15 n 28 n 28 n -890 v -1.045 v

L

1.000 n 1.881 n

2.370 n

2.201 n

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves 2 Toevoeging aan de Reserve Opvang, wonen en herstel: - Brede aanpak dak- en thuisloosheid (DU) Septembercirculaire Totaal budgettair effect:

979 n

2.031 n

1.3 Besluitpunten 1. De financiële wijzigingen over 2021, zoals opgenomen in de Voortgangsrapportage 2021 vast te stellen en deze financieel technisch te verwerken in de begroting 2021 volgens de begrotingswijziging (VR bijlage 2: Begrotingswijziging Voortgangsrapportage 2021) van de Voortgangsrapportage 2021 2. In te stemmen met de voorgestelde wijzigingen in baten en lasten van de exploitatie (zie paragraaf 1.2). 3. In te stemmen met de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves (zie paragraaf 1.2) 4. In te stemmen in aanvulling op de onontkoombare mutaties incidenteel (2021) middelen vrij te maken voor plaagdierenbestrijding (€ 200.000) en het Frans Halsmuseum (€ 300.000) vooruitlopend op aan de structurele afweging bij de begroting 2022.

33

2. Steunmaatregelen corona 2021 2.1 Inleiding In de raadsvergadering van januari jl. is een voorstel aan de orde geweest met steunmaatregelen corona voor de eerste helft van 2021 (2021/0060469). In deze paragraaf is een update opgenomen voor het onderwerp steunmaatregelen corona. De volgende onderwerpen komen aan de orde: -

Paragraaf 2.2 Paragraaf 2.3 middelen Paragraaf 2.4: Paragraaf 2.5:

Beschikbare middelen voor steunmaatregelen corona; Compensatiepakket Rijk maart 2021 en voorstel voor besteding van deze Voorstellen steunmaatregelen corona; Relatie tussen de steunmaatregelen corona en herstelplan.

2.2. Beschikbare middelen voor steunmaatregelen corona Voor de dekking van de kosten van de steunmaatregelen is eind 2020 de reserve steunmaatregelen corona ingesteld. In de reserve zit een bedrag van afgerond € 3,6 miljoen. Van dit bedrag is bijna € 2,6 miljoen gereserveerd voor ontvangen Rijksbijdragen om de uitvoeringskosten van de Tozoregeling te kunnen dekken en daarom niet vrij inzetbaar. De € 2,6 miljoen is voor de uitvoeringskosten van de ToZo regeling van zowel de gemeente Haarlem als de gemeente Zandvoort (€ 1.979.000+ € 642.000). Met de gemeente Zandvoort is afgesproken dat Haarlem de uitvoering van deze regeling verzorgt en de werkzaamheden verricht voor het totale bedrag dat als Rijksbijdrage is ontvangen (€ 642.000). Het vrij inzetbare bedrag binnen de reserve steunmaatregelen is derhalve bijna € 1 miljoen (€ 3,6 miljoen -/- € 2,6 miljoen). In onderstaand cijferoverzicht is aangegeven hoe dit bedrag tot stand is gekomen. Met name vanuit het beleidsonderdeel sport is in 2020 een bedrag van bijna € 0,6 miljoen toegevoegd aan de reserve. Dat kwam omdat eind 2020 bleek dat eerder gereserveerde bedragen niet nodig waren vanwege hogere rijksbijdragen voor deze sector. Er is gelet hierop geen specifieke reden om bijvoorbeeld € 0,6 miljoen gereserveerd te houden voor ondersteuning op het onderdeel sport.

De reserve kan zonder specifieke koppeling aan een beleidsveld worden ingezet voor alle steunmaatregelen corona. Reserve Steunmaatregelen Corona Reservering uitvoeringskosten TOZO (gelabeld)

€ 1.979

Reservering uitvoeringskosten TOZO ten behoeve van Zandvoort (gelabeld)

642

Reservering Noodfonds, onderdeel Cultuur

159

Reservering Noodfonds, onderdeel Sport

596

Reservering Noodfonds, onderdeel Verbonden Partijen

83

Reservering Noodfonds, onderdeel Buffer Totaal Waarvan vrij besteedbaar

129 3.588 967

De notitie coronasteunmaatregelen eerste helft 2021 van januari jl. bevatte voor afgerond € 20,6 miljoen aan maatregelen waarvan minimaal € 16 miljoen wordt gedekt uit bijdragen van met name de rijksoverheid. De resterende € 4,6 miljoen (€ 20,6 miljoen -/- € 16 miljoen) komt voor € 3,3 miljoen ten laste van de algemene middelen en voor € 1,3 miljoen wordt de reserve als dekking is ingezet. De € 1,3 miljoen is ingezet voor de volgende maatregelen.

34

Notitie Coronasteunmaatregelen eerste helft 2021 ten laste van reserve Sport – Zwembad Houtvaart

-214

Verbonden Partijen – Recreatieschap Spaarnwoude

-45

Verbonden Partijen – Werkpas

-225

Sociaal Maatschappelijk – Haarlem Effect

-85

Sociaal Maatschappelijk – Stichting DOCK

-100

Sociaal Maatschappelijk – Kleine initiatieven

-50

Ondernemers – Precario-, BIZ-heffing, reclamebelasting

-382

Ondernemers – Kwijtschelden huur commerciële huurder gemeentelijk vastgoed

-53

Ondernemers – Kwijtschelden huur horeca gemeentelijk zwembad en sporthal

-16

Ondernemers – Actieplan Detailhandel en Horeca

-50

Dividend – SRO NV

-100

Totaal

-1.320

Conclusie uit dit overzicht is dat de vrij beschikbare ruimte in de reserve steunmaatregelen corona ad bijna € 1 miljoen door de maatregelen eerste halfjaar 2021 met een effect van € 1,3 miljoen meer dan volledig is benut. Bij het vaststellen van dit pakket is besloten om bij deze Voortgangsrapportage te herijken welke dotaties nodig zijn aan de reserve steunmaatregelen corona om de maatregelen van het eerste halfjaar en over de rest van 2021 af te dekken. Voor dat herijken zijn in aanvulling op de verwerking van de in januari jl. vastgestelde steunmaatregelen de volgende zaken van belang: a. Compensatiepakket Rijk maart jl. (toegelicht in paragraaf 3) Het effect van het compensatiepakket van het Rijk van maart jl. Bij het eerder vastgestelde maatregelenpakket over het eerste halfjaar 2021 waren in afwachting van dit pakket voor TONK en Jeugdwerk al voor in totaal ruim € 1,3 miljoen aan middelen geraamd. In paragraaf 3 wordt aangegeven hoe de overige middelen uit het compensatiepakket van maart jl. worden besteed. Daarbij is de werkwijze dat de middelen die van het Rijk zijn ontvangen in lijn met de bedoeling van het Rijk worden ingezet. Dat gebeurt door op de diverse beleidsvelden de uitgavenramingen te verhogen. In een paar gevallen zijn de rijksmiddelen in afwachting van een bestedingsvoorstel gedoteerd aan de reserve steunmaatregelen.

In totaal gaat het om € 888.000 dat weer aan de reserve wordt onttrokken na accordering van nog uit te werken bestedingsvoorstellen. De extra uitgaven 2021 worden gecompenseerd door de rijksbijdrage zodat dit per saldo een nihil effect op het financieel beeld heeft. Wel is er in dit compensatiepakket van het Rijk een nabetaling 2020 verwerkt voor de extra lasten afvalverwerking ad €264.000. Daar staan geen uitgaven in 2021 tegenover. Dit levert daarom een meevaller in de algemene middelen (2021). In schema:

35

Paragraaf 2.3: Compensatie Rijk maart

€

Ontvangen Rijksmiddelen maart 2021

2.642

Notitie Coronasteunmaatregelen eerste helft 2021 – TONK

-754

Notitie Coronasteunmaatregelen eerste helft 2021 – Jeugdwerk

-550

Totaal

1.338

Ten gunste van algemene middelen

-264

Ten gunste van Reserve Steunmaatregelen Corona

-888

Ten behoeve van verhoging exploitatielasten i.v.m. Corona

-186

Totaal

0

b. Effect voorgestelde aanvullende maatregelen ( toegelicht in paragraaf 4) Het effect voor de algemene middelen en de reserve steunmaatregelen van de maatregelen die in aanvulling op het maatregelenpakket van januari jl. worden voorgesteld, komt in paragraaf 4 aan de orde. Per saldo wordt er aanvullend voor ruim € 1,5 miljoen aan steunmaatregelen voorgesteld. Het nadeel voor de algemene middelen van dit pakket is relatief beperkt. Dat komt omdat er andere dekkingsbronnen zijn. Dekking kan voor € 377.000 door onttrekkingen aan de reserve steunmaatregelen corona, voor € 880.000 aan de reserve Opvang, wonen en Herstel en tenslotte wordt een bijdrage verwacht in het kader van het Sportakkoord van €160.000. Per saldo resteert een tegenvaller voor de algemene middelen van € 306.000. In schema: Paragraaf 2.4: Aanvullende maatregelen

€

Verhoging exploitatielasten i.v.m. Corona

1.723

Ten laste van algemene middelen

-306

Ten laste van Reserve Opvang, Wonen & Herstel

-880

Ten laste van Reserve Steunmaatregelen Corona

-377

Ten laste van Rijksregeling Sportakkoord

-160

Totaal

0

Het cijfermatig effect van de voorstellen uit paragraaf 2.3 en 2.4 samen is samenvattend: Samenvattend paragraaf 2.3 en 2.4 Verhoging exploitatielasten i.v.m. corona

€ 1.909

Dekking uit Reserves (per saldo)

-369

Dekking uit Compensatie Rijk maart 2021

-1.338

Dekking uit Rijksregeling Sportakkoord

-160

Dekking uit Algemene middelen

-42

Benodigde raming tweede halfjaar 2021 Bij de aanvullende maatregelen paragraaf 2.4 is nog geen raming voor de uitgaven tweede helft 2021 meegenomen. De vraag hoe hoog de reserve steunmaatregelen moet zijn om de tweede helft van 2021 te kunnen (blijven) inspelen, is lastig te beantwoorden. Het verloop van de corona-pandemie en de noodzaak van steunmaatregelen voor de rest van 2021 is lastig te voorzien. Als het landelijke 36

vaccinatieprogramma volgens plan verloopt zouden in de tweede helft van 2021 de steunmaatregelen als gevolg van de coronacrisis grotendeels tot een einde kunnen komen. De vraag is in hoeverre daarmee voor de getroffen sectoren in de stad geldt dat kan worden overgegaan tot een normale bedrijfsvoering. Dat hangt niet alleen af van de vraag hoe snel de reguliere inkomsten weer op gang komen, hoe penibel de financiële positie en de liquiditeitspositie van partijen is maar ook van het tempo waarin de hogere overheden hun noodsteunmaatregelen afbouwen. Een belangrijk deel van de steunmaatregelen in 2020 betrof de cultuursector. In paragraaf 4 wordt de verwachting uitgesproken dat niet alle instellingen aanspraak zullen maken op de noodsteun over 2021, omdat een aantal van hen door de maximale steun die in 2020 verleend is, genoeg buffer hebben. Voor de sportsector is relevant dat uit de inmiddels ontvangen jaarrekeningen 2020 van m.n. SRO blijkt dat er meer steun van het Rijk is ontvangen dan ingeschat. Dat rechtvaardigt om niet net als in 2020 substantiële bedragen te reserveren voor steun aan de sportsector aan en via SRO. De stand van de reserve steunmaatregelen corona is na verwerking van de voorstellen uit deze nota als volgt: Verloop vrij besteedbaar deel reserve steunmaatregelen corona

€

Stand reserve steunmaatregelen corona per 1-1-2021 (“vrije” deel)

967

Effect al goedgekeurde maatregelen eerste halfjaar (onttrekking)

-1.320

Effect voorstellen paragraaf 2.3 (dotatie)

888

Effect voorstellen paragraaf 2.4 (onttrekking)

-377

Stand vrij besteedbaar deel reserve steunmaatregelen corona na verwerking maatregelen

158

Met een vrij besteedbaar deel in de reserve van € 158.000 is er onvoldoende buffer voor de rest van 2021. Allereerst omdat er voor de voorstellen uit paragraaf 3 bestedingsvoorstellen ter grootte van maximaal € 888.000 zullen volgen maar ook omdat er nieuwe steunverzoeken zullen komen. Gelet op de overwegingen die hiervoor zijn geschetst, lijkt op dit moment een reële inschatting om voor 2021 een extra uitgavenraming op te nemen van € 3 miljoen en rekening te houden met een extra inkomstenraming van € 3 miljoen inzake Rijkscompensatie. Door de € 3 miljoen te doteren aan de reserve steunmaatregelen corona is er een nood kas om binnen de door de raad vastgestelde kaders noodsteun te kunnen verlenen. Na ontvangst van de Meicirculaire 2021 en na besluitvorming door de provincie (cultuur) is er meer duidelijkheid over de inzet van Rijk en Provincie voor wat betreft steunmaatregelen en over de vraag welke compensatie gemeenten ontvangen. Voor 2022 is voorstel om uit te gaan van € 3 miljoen extra uitgaven en € 2 miljoen extra inkomsten. De verwachting is dat overheden afnemend bereid zullen zijn noodsteunmaatregelen te compenseren. De praktijk van de afgelopen tijd leert dat de inzet van hogere overheden en de vertaling daarvan naar de budgetten lastig te maken is. De werkelijkheid kan dus anders uitpakken. Door periodiek bij te stellen, worden de ramingen actueel gehouden.

Actualisatie volgt bij de Bestuursrapportage 2021. Totaaleffect algemene middelen van de voorstellen Het effect voor de algemene middelen van de geraamde coronasteunmaatregelen 2021 is ruim € 1,9 miljoen negatief en kan als volgt worden gespecificeerd:

37

Totaaleffect algemene middelen steunmaatregelen

€

Al besloten bijstellingen (VR/BR 2020) in 2020 voor 2021

1.787 N

Nadeel goedgekeurde maatregelen pakket 1e halfjaar

3.330 N

Voordeel compensatiepakket Rijk maart (paragraaf 3)

264 V

Nadeel aanvullende maatregelen (paragraaf 4)

306 N

Geschatte kosten tweede halfjaar 2021

3.000 N

Schatting te verwachten compensatie Rijk van bijstelling parkeerbaten 2021 (besloten VR/BR 2020)

726 V

Schatting te verwachten compensatie Rijk coronakosten 1e halfjaar 2021

2.000 V

Te verwachten compensatie Rijk coronakosten 2e halfjaar2021

3.000 V

Onttrekking risicoreserve corona Totaaleffect voor algemene middelen

500 V 1.933 N

Toelichting op dit overzicht: - in de Voortgangsrapportage 2020 en de Bestuursrapportage 2020 was voor de jaarschijf 2021 in totaal rekening gehouden met coronagerelateerde nadelen voor bijna € 1,8 miljoen; - Voor het tweede halfjaar 2021 wordt een uitgavenraming van € 3 miljoen aangehouden. In het vervolg van deze paragraaf wordt de hoogte van dit bedrag onderbouwd; - Het Rijk heeft aangegeven gemeenten tegemoet te komen in de lasten van corona. Het is logisch te verwachten dat deze kosten niet volledig voor rekening van de gemeente blijven. Net als vorig jaar wordt ervan uitgegaan dat het Rijk de kosten compenseert die voor de gemeente beïnvloedbaar zijn. Dat betekent een geschatte compensatie voor het eerste halfjaar 2021 van € 2 miljoen. Van de in de Voortgangsrapportage 2020/ Bestuursrapportage 2020 doorgevoerde wijzigingen voor 2021 inzake het corona-effect parkeren kan ook € 0,725 miljoen compensatie worden ingerekend. Voor het tweede halfjaar wordt erop gerekend dat de extra uitgaven ter grootte van € 3 miljoen volledig door bijdragen worden gedekt. Tenslotte is voorstel € 0,5 miljoen te laten vrijvallen uit de reserve risico coronacrisis die in 2020 is ingesteld in verband met het risico van nacalculatie van rijksbijdragen die in 2020 zijn ontvangen.

Voor afvalverwerking heeft er immers al nacalculatie plaatsgevonden dus de daarvoor gereserveerde middelen in de reserve kunnen vrijvallen. Resumerend: er wordt dit jaar op € 6,25 miljoen aan bijdragen gerekend. Voorstel:

-

-

In te stemmen om een bedrag van € 3 miljoen te doteren aan de reserve steunmaatregelen corona ten laste van de algemene middelen. De nog te ontvangen compensatie van het Rijk inzake corona 2021 te ramen op € 2,725 miljoen (2020 en eerste halfjaar 2021) + € 3 miljoen (tweede halfjaar 2021). Voor 2022 in het financieel beeld (KN) uit te gaan van € 3 miljoen uitgaven inzake noodsteunmaatregelen en € 2 miljoen compensatie door andere overheden. Ramingen op basis van de dan beschikbare info (o.a. meicirculaire 2021) bij te stellen bij de Bestuursrapportage 2021; In te stemmen om een bedrag van € 0,5 miljoen te laten vrijvallen uit de reserve risico coronacrisis ten gunste van de algemene middelen; In te stemmen de reserve steunmaatregelen corona zonder specifieke koppeling aan een beleidsveld in te zetten voor alle steunmaatregelen corona.

38

2.3 Compensatiepakket Rijk maart 2021 In de decembercirculaire 2020 werd al gemeld dat er een aanvullend compensatiepakket zou komen. Er was toen nog geen duidelijkheid over de verdeling van de middelen. Op 26 maart 2021 heeft het Ministerie van BZK duidelijkheid per brief verschaft over middelen uit de nieuwe steunpakketten en de verdeling van een aantal middelen uit de decembercirculaire. In deze paragraaf is vermeld welke middelen Haarlem vanuit het Gemeentefonds als compensatie heeft ontvangen en wordt een voorstel gedaan voor de besteding ervan. De compensatie voor inkomstenderving (€ 150 miljoen op macroniveau) is nog geen onderdeel van de getoonde compensaties, de verdeling hiervan zal bij de meicirculaire 2021 kenbaar gemaakt worden. 3.1 Welke compensatie ontvangt Haarlem Haarlem ontvangt in totaal € 2,6 miljoen aan compensatie via het 4e compensatiepakket. Een bedrag van € 490.000 hiervan is nog bedoeld als compensatie voor 2020. Dit bedrag kan niet meer meegenomen worden in de Jaarrekening 2020 en daarom zal deze nabetaling verantwoord worden in 2021. Bij de informatienota over de decembercirculaire 2020 is aangegeven dat er nog € 2,35 miljoen aan compensatie voor 2020 werd verwacht. Bij de meicirculaire 2021 wordt inzicht gegeven over de resterende compensaties over 2020 en pas dan kan een vergelijking gemaakt worden tussen verwachting en werkelijkheid.

De € 2,6 miljoen die Haarlem via het vierde compensatiepakket over 2021 ontvangt, wordt verstrekt voor de volgende onderwerpen: Coronacompensatie (4e pakket, maart 2021)

€

Perspectief jeugd en jongeren 2020

226

Perspectief jeugd en jongeren 2021

209

Jongerenwerk

148

Mentale ondersteuning

124

Activiteiten en ontmoetingen

87

Bijzondere bijstand (TONK)

754

Afvalverwerking 2020

264

Bestrijden eenzaamheid ouderen

293

Extra begeleiding kwetsbare groepen

284

Mutaties maatschappelijke opvang (DU)

212

Mutaties voorschoolse voorziening peuters (DU)

41

Totaal

2.642

Waarvan 2020

490

3.2 Compensatie – Voorstel per onderdeel Per onderdeel wordt besproken waarvoor het Rijk de middelen ter beschikking heeft gesteld. Belangrijk is dat, zoals altijd, de middelen voor gemeenten vrij besteedbaar zijn. Per onderdeel wordt een voorgestelde bestemming benoemd. Jeugd en jongeren De volgende bedragen worden door het Rijk ter beschikking gesteld: - Perspectief jeugd en jongeren Voor jongeren is het essentieel om elkaar fysiek te kunnen ontmoeten. Met een Jeugdpakket wil het kabinet een impuls aan gemeenten geven om samen met jongeren, lokale 39

organisaties en evenementensector volledig coronaproof kleinschalige activiteiten te programmeren op het gebied van cultuur, sport en andere zinvolle vrijetijdsbesteding. Haarlem ontvangt extra middelen t.b.v. de inzet van jongerenwerkers in achterstandswijken, een bedrag van € 226.000 voor 2020 en € 209.000 voor 2021. Jongerenwerk jeugd Om jongeren uit bepaalde risicogroepen te benaderen en te bereiken wordt de huidige extra inzet van jongerenwerk uit het Jeugdpakket verlengd tot eind 2021. Het kinder- en jongerenwerk speelt ook een signalerende rol op het gebied van psychische problemen of huiselijk geweld. Haarlem ontvangt € 148.000 voor de extra inzet op jongerenwerk. Mentale ondersteuning jeugd Jongeren hebben behoefte aan laagdrempelige ondersteuning voor mentaal welzijn. Als onderdeel van het aanvullend steunpakket sociaal en mentaal welzijn en leefstijl zet het kabinet daarom met gemeenten in op het organiseren van activiteiten om mentale weerbaarheid van jongeren te versterken. Om dit te kunnen realiseren ontvangt Haarlem € 124.000. Activiteiten en ontmoetingen jeugd Jongeren hebben behoefte aan laagdrempelige ondersteuning voor mentaal welzijn. Daarom worden activiteiten georganiseerd om de mentale weerbaarheid van jongeren te versterken, door inzet op meer mogelijkheden tot ontmoeting in (tijdelijk onbenutte) ruimten. Haarlem ontvangt € 87.000.

-

-

-

Voorgestelde besteding middelen: In het in januari jl. aan de raad gepresenteerde voorstel “inventarisatie steunmaatregelen corona 1e halfjaar 2021” werd voor dit onderdeel rekening gehouden met een te ontvangen Rijksbijdrage van € 550.000. Op basis van deze verwachting is een uitgavenbudget van €400.000 geraamd voor extra jongerenwerk ten tijde van corona en € 150.000 voor extra projecten Maatschappelijke Diensttijd. In bijgaande recente Raadsinformatiebrief (2021/169956) wordt op basis van een inventarisatie € 695.000 geclaimd. Om dit bedrag beschikbaar te hebben moet er bovenop de al geraamde € 550.000 een bedrag van € 145.000 worden geraamd zodat er in totaal €695.000 beschikbaar is. De totaal ontvangen rijksmiddelen bedragen € 794.000 (dat is inclusief € 226.000 voor 2020; die middelen zijn nog beschikbaar). Voorstel is het verschil tussen de beschikbaar gestelde rijksmiddelen en de benodigde €695.000 toe te voegen aan de reserve steunmaatregelen corona. In totaal wordt er €99.000 (€ 794.000 -/- € 695.000) toegevoegd aan de reserve steunmaatregelen corona. Voorstel:

-

In te stemmen om de raming Rijksbijdrage jeugd- en jongerenwerk corona ad € 550.000 te verhogen met € 244.000 tot € 794.000; In te stemmen om het uitgavenbudget jeugd- en jongerenwerk over 2021 te verhogen met € 145.000 tot € 695.000, te dekken uit Rijksbijdrage jeugd- en jongerenwerk; In te stemmen met een extra dotatie in 2021 aan de reserve steunmaatregelen corona ad € 99.000 te dekken uit de Rijksbijdrage jeugd- en jongerenwerk.

Maatschappelijke ondersteuning Het gaat om de volgende bijdragen van het Rijk: - Bestrijden eenzaamheid ouderen Eenzaamheid is door corona toegenomen. Op lokaal niveau zetten gemeenten met lokale partners al in op het bestrijden van eenzaamheid. Maar nog niet iedereen wordt persoonlijk bereikt. Haarlem ontvangt € 293 duizend om actie te ondernemen. 40

-

Extra begeleiding kwetsbare groepen De coronacrisis maakt dat de levens van iedereen met begeleiding er heel anders uitziet: dagbesteding gaat soms niet door (horeca is bijvoorbeeld gesloten), er komen minder mensen langs, niet iedereen begrijpt de maatregelen even goed. Ook is er meer begeleiding en ondersteuning nodig voor mensen met andere beperkingen. Dit maakt dat extra ondersteuning nodig is zodat lokaal kan worden geïnvesteerd. Haarlem ontvangt hiervoor € 284 duizend via de algemene uitkering.

Voorgestelde besteding middelen maatschappelijke ondersteuning: Op dit moment kunnen deze middelen vooralsnog terugvloeien naar de reserve steunmaatregelen corona. Er zal naar verwachting wel middels een bestedingsvoorstel een nieuwe claim gaan komen op de reserve om meer te doen aan bestrijding eenzaamheid en aan dagbesteding ouderen.

Voorstel: - In te stemmen om de van het Rijk ontvangen middelen voor maatschappelijke

ondersteuning ad € 577.000 toe te voegen aan de reserve steunmaatregelen corona. Ermee in te stemmen dat op basis van een bestedingsvoorstel de budgetten worden verhoogd in lijn met de bedoeling van het Rijk en tot maximaal het bedrag dat van het Rijk is ontvangen.

Maatschappelijke opvang Ontvangen van het Rijk: - Mutaties maatschappelijke opvang (Decentralisatie Uitkering (DU)) Gemeenten zien als gevolg van de coronacrisis een toename in het aantal dakloze mensen. Er worden extra middelen toegevoegd aan de decentralisatie-uitkering Maatschappelijke opvang met het doel deze mensen zo snel mogelijk van een woonplek (met begeleiding te voorzien). De verdeling vindt plaats naar rato van het objectieve verdeelmodel. Haarlem ontvangt € 212 duizend. Voorgestelde besteding middelen maatschappelijke opvang: In het in januari jl. aan de raad gepresenteerde voorstel “inventarisatie steunmaatregelen corona 1e halfjaar 2021” is een uitgavenbudget opgenomen van € 1.600.000 voor maatschappelijke opvang. Aangegeven is dat als er geen extra Rijksbijdrage komt de kosten ten laste van de reguliere regionale middelen voor Maatschappelijke opvang (DU MO) komen, zodat financiële tekorten dan ook via de regionale budgetten gedekt worden. De nu ontvangen middelen zijn veel lager dan de € 1.600.000 voor 2021 waar op wordt gerekend. De verwachting is dat in de loop van dit jaar extra middelen worden ontvangen voor maatschappelijke opvang. Het voorstel is daarom de uitgavenraming niet aan te passen.

Aangezien dit een decentralisatie-uitkering en regionale middelen betreft, is het voorstel de nu ontvangen middelen (ook ter compensatie van de € 1,6 miljoen onttrekking uit de reserve Opvang, Wonen & Herstel) terug te laten vloeien naar de regionale reserve Opvang Wonen &Herstel. Voorstel: - In te stemmen om de van het Rijk ontvangen middelen voor maatschappelijke opvang ad

€212.000 toe te voegen aan de reserve Opvang Wonen & Herstel.

41

Voorschoolse Voorziening Peuters Ontvangen van het Rijk: - Mutaties voorschoolse voorziening peuters (DU) Gemeenten ontvangen van het Rijk middelen om een bepaalde groep ouders die kosten hebben gemaakt voor kinderopvang tijdens de sluiting van de opvang van 16 december tot 8 februari te vergoeden. Het betreft ouders die in deze periode een eigen bijdrage hebben betaald voor de gemeentelijke regelingen rondom kinderopvang. De decentralisatie-uitkering Voorschoolse voorziening peuters wordt in verband hiermee voor Haarlem met € 41.000 opgehoogd. Met deze ophoging kunnen gemeenten de eigen bijdrage van de ouders die gebruik maken van de gemeentelijke regelingen vergoeden voor de tweede periode van sluiting. Voorgestelde besteding middelen Voorschoolse Voorziening Peuters: Voorstel is de raming op het product te verhogen. We merken daarbij wel op dat er in 2020 uiteindelijk minder nodig was dan de rijksmiddelen. Het restant is destijds teruggevloeid naar de reserve steunmaatregelen corona. Die lijn wordt ook dit jaar weer gevolgd bij een eventueel overschot. Voorstel: - In te stemmen om de van het Rijk ontvangen middelen voor een voorschoolse voorziening

voor peuters ad € 41.000 te bestemmen voor peuteropvang. Bijzondere bijstand (TONK) Ontvangen van het Rijk: De Tijdelijke Ondersteuning voor Noodzakelijke Kosten (TONK) is bedoeld voor huishoudens die door de huidige omstandigheden te maken hebben met een onvoorzienbare en onvermijdelijke terugval in hun inkomen, en die daardoor noodzakelijke kosten niet meer kunnen voldoen en waarvoor andere regelingen niet of onvoldoende soelaas bieden. Het beschikbare budget voor de TONK is verhoogd. Voor het eerste kwartaal van 2021 komt voor Haarlem € 754.000 beschikbaar via de Algemene uitkering van het gemeentefonds. In een tweede tranche wordt het resterende budget (van € 195 miljoen) over gemeenten verdeeld. Voorgestelde besteding middelen Tonk: Hiervoor geldt Rijksbudget=werkbudget. In het in januari jl. aan de raad gepresenteerde voorstel “inventarisatie steunmaatregelen corona 1e halfjaar 2021” is een uitgavenbudget opgenomen van € 1.200.000 voor de TONK-regeling te dekken uit nog te ontvangen Rijksbijdrage. De nu ontvangen Rijksbijdrage dient daarom om de al geraamde kosten te dekken. Met de tweede tranche komt een substantieel bedrag aan extra inkomsten binnen. Op dit moment wordt nog bezien hoe de ontvangen middelen zo goed en volledig mogelijk kunnen worden ingezet ten behoeve van de doelgroep. Op basis van de daarbij te maken keuzes zullen de ramingen worden geactualiseerd.

Voorstel: - In te stemmen de van het Rijk ontvangen middelen voor de Tijdelijke Ondersteuning voor

Noodzakelijke Kosten (TONK) ad € 754.000 in te zetten ter dekking van al geraamde uitgaven TONK.

Afvalverwerking Ontvangen van het Rijk: 42

-

Door de coronacrisis hebben gemeenten zowel extra kosten gemaakt als inkomsten gemist met betrekking tot afvalinzameling. Met name het restafval is, door onder andere het thuiswerken, in hoeveelheid gegroeid. In overleg met de VNG is besloten de kosten voor 2020 te vergoeden, Haarlem ontvangt € 264 duizend.

Voorgestelde besteding extra middelen afvalverwerking/-inzameling: De extra lasten van afvalverwerking/-inzameling zijn in 2020 geraamd ten laste van de exploitatie en daarmee de algemene middelen. Gelet hierop wordt voorgesteld de nu ontvangen middelen over 2020 als meevaller ten gunste van de algemene middelen te brengen.

Voorstel: - In te stemmen de van het Rijk ontvangen middelen ter dekking van de extra lasten

afvalverwerking over 2020 ad €264.000 toe te voegen aan de algemene middelen (jaarschijf 2021).

2.4.1 Maatregelen ondersteuning Cultuur (Programma 4 Duurzame Stedelijke Vernieuwing) 2.4.1.1. Gesubsidieerde instellingen Voor 2021 is als rijks compensatie voor coronaschade cultuur - vooralsnog tot 1 juli 2021 - € 2,6 miljoen ontvangen, naar eigen inzicht in te zetten. Bij het voorstel steunmaatregelen corona eerste helft 2021 is dit geld gereserveerd voor de culturele infrastructuur. Eind 2020 werd namelijk voor de gesubsidieerde culturele infrastructuur gerekend op een totaal tekort van ongeveer € 2,1 miljoen in 2021. Daarbij werd echter al aangetekend dat de tekorten mogelijk kunnen worden afgedekt vanuit het surplus dat in 2020 bij diverse instellingen kan worden gerealiseerd vanuit de maximale matching voor de C4. Aangegeven is dat aan de hand van de nog te ontvangen jaarrekeningen 2020 definitief kan worden vastgesteld of dit mogelijk is. Inmiddels is duidelijk dat het grootste deel van de gesubsidieerde instellingen in aanmerking komt voor aanvullende steun uit het provinciaal noodfonds, mits de gemeente ook een bijdrage doet uit het gemeentelijke Noodfonds. De provincie zal de bijdrage van de gemeente aanvullen vanuit een matchingsregeling. De procentuele verdeling die hiervoor gehanteerd zal worden is door de provincie nog niet bekend gemaakt. Vorig jaar was de verdeling 35% gemeente en 65% provincie, maar mogelijk is dat dit jaar 50% om 50%.

De gemeente en provincie hebben op dit moment een uitvraag gedaan bij de C4 (Stadsschouwburg/Philharmonie, Frans Hals Museum, Patronaat en de Toneelschuur), de Koorbiënnale, Museum Haarlem, ABC Architectuurcentrum Haarlem en het Dolhuys. Uit deze inventarisatie moet blijken hoeveel steun deze instellingen nodig zullen hebben. De actuele prognose is dat zeker niet alle instellingen aanspraak zullen maken op de noodsteun over 2021, omdat een aantal van hen door de maximale steun die in 2020 verleend is, genoeg buffer hebben. Hierbij is er wel rekening gehouden met het scenario dat de coronabeperkingen in de loop van het jaar worden afgebouwd en de bezoekcijfers gaan aantrekken. Net als in 2020 zullen de instellingen voor zover mogelijk aanspraak moeten doen op generieke steunmaatregelen. Aanvullende steun vanuit de gemeente zal bij voorkeur opnieuw met huurkwijtschelding moeten geschieden, om NOW steun niet in gevaar te brengen. De daadwerkelijke toekenning van steun kan plaatsvinden nadat de betrokken instellingen de jaarrekeningen 2020 en de geactualiseerde 43

begroting 2021 hebben ingediend en de resultaten bekend zijn van de op dit moment uitgezette inventarisatie. De verwachting is dat in de eerstvolgende update bij de Bestuursrapportage 2021 kan worden bepaald welke noodsteun noodzakelijk is. Als blijkt dat de huidige inschatting klopt dat er door de culturele instellingen veel minder beroep behoeft te worden gedaan op noodsteun in 2021 blijft er een substantieel deel van de voor cultuur gereserveerde bedragen voor 2021 onbenut over. Mogelijkheid is om deze middelen te laten vrijvallen ten gunste van de reserve steunmaatregelen corona – decentralisatie uitkeringen zijn strikt genomen vrij besteedbaar- of anderzijds in te zetten voor het beleidsveld cultuur. Dat laatste kan bijvoorbeeld door het restant onder te brengen in het herstelfonds. Hiermee blijven de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen voor cultuur geoormerkt voor cultuur. Hiermee zou de eerste fase van het Cultuurplan kunnen worden ingevuld.

Voorstel: - In te stemmen om uiterlijk bij de Bestuursrapportage 2021 te bezien in hoeverre de eerder

voor 2021 gereserveerde budgetten (€ 2,1 miljoen voor gesubsidieerde infrastructuur en € 335.000 voor nog in te vullen steunmaatregelen voor het beleidsveld cultuur) benodigd zijn voor noodsteunmaatregelen. Als dat niet zo is, vallen middelen vrij ten gunste van de algemene middelen. 2.4.1.2 Amateurkunst Jaarlijks ondersteunt de gemeente amateurkunstverenigingen in hun kosten voor artistieke leiding, zaalhuur voor repetities en secretariaatskosten. Voor 2021 is in het voorstel steunmaatregelen corona eerste halfjaar 2021 een bedrag van € 60.000 gereserveerd voor mogelijke steun aan gesubsidieerde amateurkunst. Voor 2021 zijn de aanvragen inmiddels ingediend. De hoogte van de subsidie wordt altijd gebaseerd op de lasten van het voorgaande jaar (waarbij de verenigingen zelf ook een redelijke bijdrage leveren aan de kosten). De cijfers voor 2020 zijn echter voor een aantal verenigingen niet representatief voor de verwachte uitgaven over 2021. In 2020 had een aantal verenigingen namelijk fors minder uitgaven als gevolg van de corona-maatregelen. De subsidiebedragen voor 2021 zijn voor die verenigingen waarvoor dat van toepassing was, gecorrigeerd. Hiervoor zijn de lasten voor 2019 als uitgangspunt genomen.

Voor de verenigingen waarvoor het verschil in subsidiebijdrage tussen 2020 en 2021 te groot is gebleken, is het verschil aangevuld met een bijdrage uit de reserve steunmaatregelen corona. In totaal gaat het daarbij om ongeveer €10.000. Er lopen op dit moment geen steunaanvragen voor amateurkunst. De verwachting is dat een deel van het eerdere gereserveerde bedrag ad € 60.000 kan vrijvallen. Voorstel is om € 40.000 te laten vrijvallen ten gunste van de reserve steunmaatregelen corona. Hiermee blijft er een kleine buffer van € 10.000 beschikbaar om in te kunnen springen op kleine steunaanvragen amateurkunst. Voorstel: - In te stemmen de reservering voor mogelijke steun aan gesubsidieerde amateurkunst in

2021 te verlagen met € 40.000 en het voordeel ten gunste van de reserve steunmaatregelen te brengen.

44

2.4.1.3 Dolhuys Het Dolhuys heropende zijn deuren in november 2020 en is door het instellen van de lock down van half december nog maar drie weken open geweest voor het publiek. Het museum wil in aanmerking komen voor steun voor misgelopen publieksinkomsten. Vanuit het Rijk komen via het Mondriaanfonds financiële middelen beschikbaar voor musea met een particuliere collectie. Het museum kan zeer waarschijnlijk aanspraak maken op een bijdrage uit dit fonds. Om die reden is bij het vaststellen van de steunmaatregelen voor het eerste halfjaar 2021 hiervoor alleen een p.m. post meegenomen. In tegenstelling tot eerdere berichtgeving, is deze regeling pas onlangs opengesteld. Om gebruik te maken van de matchingsregeling vanuit de Provincie Noord-Holland, is besloten de huur kwijt te schelden voor de maanden november 2020 tot en met mei 2021. Wachten met het toezeggen van steun vanuit de gemeente, in afwachting van uitsluitsel over een bijdrage uit het Mondriaanfonds, was niet langer een optie. Het museum zou dan nog meer personeel moeten ontslaan en bovendien maakte de stichting dan ook geen aanspraak meer op aanvullende steun vanuit de provincie NoordHolland. Het Dolhuys is een huurder van gemeentelijk vastgoed en past daarom in de doelgroep zoals opgenomen in het pakket steunmaatregelen eerste helft 2021.

Daarnaast heeft de gemeente, mede door het 30 jaar geldende huurcontract dat zij met de stichting heeft, een langdurige relatie met het museum. Voorstel: - Kennisnemen van het feit dat er aan het Dolhuys huurkwijtschelding is verstrekt ad

€ 72.000 aan te vullen met een matchingsbijdrage vanuit de provincie en in te stemmen de raming 2021 hiervoor aan te passen ten laste van de reserve steunmaatregelen corona.

2.4.1.4 Overige huurders Eerder is besloten (voorstel steunmaatregelen eerste halfjaar) voor overige niet-gesubsidieerde huurders van gemeentelijk cultureel vastgoed maatwerk toe te passen en de kosten hiervan te dekken uit de reserve steunmaatregelen corona. Inmiddels is besloten de huurders van Klein Heiligland 84 in 2021 te compenseren met een middels een generieke huurkwijtschelding van 50% over de jaarhuur 2020. Uitgezonderd zijn de BSO en de ondernemers (coaches) die in dit pand zijn gehuisvest. De kosten van dit besluit ad € 36.000 komen ten laste van de reserve steunmaatregelen corona. 4.1.5. Evenementen en festivals In 2020 hebben de evenementen met de bestaande subsidies ingezet op continuïteit van de organisatie of alternatieve invulling van het evenement en extra steunmaatregelen waren niet nodig. Dit komt met name doordat in 2020 evenementen niet mogelijk waren en bestaande subsidies de lopende kosten konden dekken. Met de versoepelingen is het naar verwachting in het tweede halfjaar van 2021 wel weer mogelijk om evenementen te organiseren in Haarlem. Echter, de evenementen voelen de financiële effecten van 2020 nog en worden geconfronteerd met weggevallen inkomsten en extra kosten die noodzakelijk zijn voor het corona-proof organiseren van evenementen.

Het is duidelijk dat zonder ondersteuning vanuit de gemeente evenementen onvoldoende zekerheid hebben om voorbereidingen te treffen voor het evenement. De kosten voor het ondersteunen van de gesubsidieerde evenementen worden geschat op € 125.000. Dit bedrag wordt gedekt uit de in het noodfonds opgenomen reservering voor Cultuur en zal bij de Bestuursrapportage worden verwerkt.

45

2.4.2 Maatregelen ondersteuning sport(instellingen) (Programma 1 Maatschappelijke Participatie) 2.4.2.1. Kwijtschelden huur sportverenigingen In 2020 zijn de (amateur)sportverenigingen die op jaarbasis via SRO en de afdeling Vastgoed van de gemeente Haarlem huren voor de periode maart tot en met december (deels) gecompenseerd voor de huur. De compensatie was voor de maanden: - maart, april en mei 100% (vanuit rijksmiddelen), - juni, juli en augustus 50% (vanuit gemeentelijke middelen) Voor oktober, november en december 2020 is eerder besloten dat de hoogte van de compensatie afhankelijk is van de uiteindelijke rijksbijdrage die de gemeente ontvangt. Het bericht in januari 2021 dat het rijk 45% gaat vergoeden over kwartaal vier 2020, kwam voor veel gemeenten en sportverenigingen als een verrassing. Op basis van eerdere berichtgeving van onder andere de Vereniging Sport en Gemeenten (VSG) werd de compensatie geschat op 80 en 100%. Ook in kwartaal één en twee van 2021 gelden nog steeds beperkingen voor sport en zijn sportkantines gesloten. Naar verwachting zal het rijk ook voor het eerste kwartaal een compensatie van 75% geven. Dit percentage is definitief na de publicatie van de uitvoeringsregels op 17 mei 2021. Voor het tweede kwartaal 2021 is het nog niet duidelijk welk percentage het rijk zal compenseren.

Dit percentage is afhankelijk van de geldende corona maatregelen in het betreffende kwartaal. Publicatie van de uitvoeringsregels voor het tweede kwartaal is op 26 juli 2021. Het Rijk heeft de maximale percentages voor vergoeding bepaald op basis van de mate waarin sport en verhuur van accommodaties (deels) mogelijk was in de betreffende perioden. In Haarlem wordt voorgesteld om de compensatie tot 100% aan te vullen voor kwartaal vier van 2020 en kwartaal één en twee van 2021. Dit om een gelijke lijn te kunnen trekken tussen de huurders van buiten- en binnensportlocaties én omwille van de situatie van de Haarlemse buitensportverenigingen, zoals deze zijn vertegenwoordigd in o.a. de klankbordgroep buitensport. De klankbordgroep buitensport heeft een verzoek aan de gemeente gedaan voor 100% kwijtschelding van de huur over kwartaal vier 2020 en over kwartaal één en twee 2021. De klankbordgroep maakt zich ernstig zorgen over de continuïteit van de sportverenigingen. Verenigingen hebben weliswaar de accommodaties deels kunnen gebruiken, maar belangrijke inkomsten vanuit de kantine en evenementen waren niet mogelijk. Daarnaast lopen sponsorinkomsten terug. Als gevolg van de crisis is het nog lastiger om sponsoren te binden en nieuwe sponsoren te vinden. Ook maken verenigingen zich zorgen over de daling van het aantal leden.

Met name bij de senioren verwacht men veel opzeggingen, omdat deze leden weinig te bieden valt en zij wederom een seizoen niet hebben kunnen sporten. Tot slot geven verenigingen aan jaren gespaard te hebben voor noodzakelijke investeringen, zoals bijvoorbeeld voor de vernieuwing en/of verduurzaming van hun clubgebouw of het vervangen van onderhoudsmateriaal, wat nu niet meer mogelijk is. Doordat sportverenigingen steeds verder interen op hun financiële reserves en nog een terugloop in leden en sponsorinkomsten verwachten als gevolg van de coronamaatregelen voor de sport, worden zij steeds kwetsbaarder en komt de continuïteit in het gedrang. De externe oriëntatie (bredere maatschappelijke rol) zal wat meer op de achtergrond komen, omdat de sportverenigingen komende jaren moeten herstellen. De rijksregeling biedt ruimte voor een ruimere compensatie, waar de gemeente gebruik van probeert te maken. Om de verenigingen te ontlasten is het voorstel dat de gemeente voor de (amateur)sportverenigingen die op jaarbasis via SRO en de afdeling Vastgoed van de gemeente Haarlem huren de compensatie vanuit het Rijk vanuit eigen middelen aanvult tot 100%. Dat betekent concreet dat deze sportverenigingen de huur voor kwartaal vier 2020 en kwartaal één en twee 2021 tot 100% gecompenseerd krijgen. Als de vergoeding van het 46

Rijk toch hoger uitpakt dan 45% wordt het meerdere ten gunste van de gemeentelijke middelen gebracht. De extra compensatie is immers ook uit gemeentelijke middelen gedekt. Voorstel: - Met betrekking tot het kwijtschelden van de huur aan sportverenigingen in te stemmen de landelijke compensatie (rijksregeling Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodaties) aan te vullen tot 100% voor het vierde kwartaal 2020 en eerste en tweede kwartaal 2021. Dat betekent dat voor deze periode de huur wordt kwijtgescholden voor de (amateur)sportverenigingen die op jaarbasis via SRO en de afdeling vastgoed van de gemeente Haarlem huren. De kosten van deze maatregel bedragen maximaal -rekening houdend met de rijksbijdrage van ca. 45% - per saldo € 116.000 en worden gedekt uit de reserve steunmaatregelen corona. 2.4.2.2. Steun Munki Motion Munki Motion is een commerciële sportaanbieder die zich richt op de sport Freerunning (binnensport, Olympisch) en heeft zowel een verenigingsstructuur als overig aanbod. Munki Motion is in 2018 gestart met 1 vestiging (Velserbroek) en heeft momenteel 3 vestigingen, waaronder één vestiging in Haarlem. Munki Motion bedient circa 500 kinderen uit Haarlem en draagt hiermee bij aan de missie van het gemeentelijke sportbeleid om zoveel mogelijk inwoners van Haarlem te laten sporten en bewegen.